湖南省汝城县人民法院刑 事 判 决 书（2018）湘1026刑初30号公诉机关湖南省汝城县人民检察院。被告人胡坚强，因涉嫌犯挪用公款罪，经汝城县人民检察院决定，2017年8月4日被取保候审。经本院决定,2018年4月18日被取保候审.湖南省汝城县人民检察院以湘汝检公诉刑诉（2018）33号起诉书指控被告人胡坚强犯挪用公款罪，2018年4月18日向本院提起公诉，本院同日受理.2018年7月9日根据汝城县人民检察院的延期审理建议决定延期审理.2018年8月1日决定恢复审理.本院依法适用普通程序组成合议庭，公开开庭审理了本案。汝城县人民检察院指派检察员李源出庭支持公诉，被告人胡坚强到庭参加诉讼。本案现已审理终结。汝城县人民检察院指控：2012年5月至2015年10月间,被告人胡坚强利用管理平台1**万公款的职务便利,挪用公款12万元归个人使用，超过三个月未还，并先后将37.5万元归自己或借给他人用于经营活动。公公诉机关认为:被告人胡坚强身为国家工作人员,利用职务上的便利,挪用公款进行营利活动并挪用公款归个人使用超过三个月未还,数额较大,其行为触犯了>第三百八十四条第一款,构成挪用公款罪。建议判处被告人胡坚强一年以下有期徒刑。被告人胡坚强对指控的事实没有提出异议,称自己主动投案有自首行为,请求对其免除处罚。经依法审查，现查明：2012年2月16日，时任汝城县党委书记的肖某主持召开乡党政联席会，决定由乡财政出资100万元，注册一个名为华通矿业有限公司的企业，作为乡里的引税平台，会议明确了由时任乡纪委副书记的被告人胡坚强具体负责操办，以被告人胡坚强的堂哥胡某1作为华通矿业有限公司名义上的法定代表人。2012年2月17日，乡财政所将注册验资的100万元转账到了被告人胡坚强在信用社尾号为1011的账户里。2012年2月21日，被告人胡坚强将这100万元又转到了胡某1在建设银行尾号为2093的账户里，该账户实际为胡坚强使用。2012年2月22日，胡坚强再次将这100万元转账到胡坚强借胡某1的身份证在建设银行开设的，用于华通矿业有限公司注册的尾号为5985的帐户里。后因华通矿业有限公司没有注册成功，胡坚强于2012年5月11日又将这100万元转回了建设银行尾号为2093的账户中。同年5月12日县里决定对乡镇领导班子进行调整,被告人胡坚强未按相关领导的要求及时将这100万元归还马桥乡财政所，在其管理这100万元资金期间，被告人胡坚强共挪用公款49.5万元进行营利活动或挪用公款归个人使用超过三个月未还,具体情况分述如下：1、2012年5月25日，被告人胡坚强从由其保管的尾号为2093账户转账借给胡某45万元。2012年6月26日，被告人胡坚强从由其保管的尾号为2093账户转账借给胡某胡某416万元，以上两笔借款用于胡某4及其丈夫朱某1经营矿产贸易。以上借款直至2015年10月30日，胡坚强才归还到财政所.2、2012年6月22日，被告人胡坚强从由其保管的尾号为2093账户转账借给朱某15万元，用于朱某1支付其贸易客户龙润梅定金。到2015年6月15日，其妻子胡某4才归还给被告人胡坚强.3、2012年6月13日，被告人胡坚强从由其保管的尾号为2093账户分两笔共转账8万元到自己尾号为9525的建设银行账户中。2012年6月30日，被告人胡坚强从9525的建设银行账户中取出6万元和由其保管的尾号为2093账出户取现4万元，共10万元存入其在邮政银行新开设的尾号为3960的账户帮亲友完成揽储任务。4、2012年7月30日，被告人胡坚强从由其保管的尾号为2093的账户中转账借给何某12万元，何某后将该笔借款用于购房。2012年9月底，何某将该12万元借款归还给胡坚强。被告人胡坚强未及时将该笔款项归还至尾号2093的银行账户。综上，被告人胡坚强共计挪用公款49.5万元。至2015年10月30日，被告人胡坚强才通过公务支出报账和现金还款的方式将这100万元全部归还到财政所。2016年7月28日，被告人胡坚强主动前往汝城县人民检察院投案自首.上述事实有经庭审举证,质证并经本院认证的下列证据证实:1.书证：(1)户籍证明:证明胡坚强的出生年月(2)证明主体身份材料证明：被告人胡坚强系国家机关工作人员，案发时在汝城县马桥乡人民政府工作.(3)立案决定书证明;2016年7月28日，被告人胡坚强主动前往汝城县人民检察院投案。2017年8月2日，汝城县人民检察院决定对本案刑事立案侦查。(4)马桥乡党政联席会议记录、记账凭证,预算拔款凭证、借条两张、借款合同证明：2012年2月16日，汝城县召开党政联席会议，决定成立华通矿业有限公司,明确具体操办由胡坚强负责。以华通矿业公司的法人代表胡某1的名义与马桥乡政府签订了一份100万元的借款合同，马桥乡政府将100万元付给实际为胡坚强在使用名为胡某1的帐户。(5)对公活期存款账户信息、胡坚强汝城县农村商业银行尾号2628账户明细表、结算业务申请书、胡某1尾号为2093的账户货期明细查询、企业存款明细查询.证明：汝城县华通矿业有限公司的账户为43×××85。2012年2月21日胡坚强尾号为2628的账户转账100万元到胡某1尾号为2093的建行账户。2012年2月22日胡某1尾号2093的账户转账100万到华通矿业有限公司尾号为5985的账户中。2012年5月11日，华通矿业有限公司尾号为5985的账户转账1001097.59元到胡某1尾号为2093的账户，同日华通矿业有限公司尾号为5985的对公账户被销户。胡某1尾号2093的账户支出情况：（一）借款：①2012年5月25日转账4.5万给胡某4；②2012年6月26日转账5万给龙润梅（实际借给朱某1）；③2012年6月26日转账16万元给胡某4；④2012年7月30日转账支取14万元到尾号为9889账户（实际借给何某）；[5}2012年6月30日现金支取4万（后存入胡坚强邮政银行账户）.及其他开支.(6)龙润梅尾号5580账户明细证明：2012年6月22日收到胡某1尾号2093账户转账5万。(7)胡坚强尾号9525建行账户明细证明：2012年6月13日收到胡某1尾号2093两次转账各存入4万元，共计8万元。2012年6月15日收到胡某4转账存入4万元；2012年6月18日收到胡某4转账存入4万元；2012年6月29日收到胡某4转账存入13.5万元；2012年6月30日分四次ATM取款2万、现金取款4万（后将该笔6万存入去邮政银行账户）；2012年7月2日转账支取37909.17元给汝城县矿产品加工厂账户；2012年7月23日收到胡某4转账存入6万。(8)何某尾号9889账户明细、尾号5011账户明细证明：2012年7月30日收到胡某1尾号2093账户转账存入14万，当天何某转账支取12万元给李某2，2万元给郴州市城市规划设计院。2012年9月28日何某尾号5011账户转账9万元。2.证人证言：(1)证人肖某证明;注册华通矿业有限公司作为乡里的引税平台，是集体研究决定的,并明确了具体操办由胡坚强负责，乡财政注资了100万元.华通矿业有限公司最后没成立，2012年5月肖某调任到南洞乡后要求胡坚强将100万元归还到马桥镇政府。(2)证人彭某证明;马桥乡集体研究决定注册一个名为华通矿业有限公司的企业，作为乡里的引税平台。会议明确了具体操办由胡坚强负责，以胡某1作为华通公司名义上的法定代表人。华通矿业有限公司最终没成立。2012年5月10日，彭某调离马桥乡的当天，特意就这100万元的事情找了胡坚强，要求胡坚强将这笔钱及时归还到马桥政府。(3)证人何某证明;2012年7月，何某因为买房向胡坚强借款12万和还款经过.(4)证人李某2证明：2012年期间，何某购买了李某2房屋的情况(5)证人胡某2证明：2012年6月份，胡某2让胡坚强帮在其在县邮政银行上班的表弟媳宋秀华揽点存款的情况(6)证人叶某证明：，叶某曾要求胡坚强及时将这100万元归还马桥乡财政所。直到2015年7月份，县审计局对例行审计时，叶某才知道胡坚强还没有将这100万元完全归还到马桥乡财政所。(8)证人胡某3证明;2012年至2014年，胡某3曾多次要求胡坚强将这100万元归还乡（镇）财政所。(9)证人朱某1证明：胡坚强是朱某1妻子的堂弟,2012年端午节前，朱某1向胡坚强借了两笔钱，一笔2800元一笔5万，随后通过现金和转账方式都还清了。2011年，胡坚强具体分管财税工作，马桥乡政府想出资100万元成立一家名为华通矿业有限公司为马桥乡引税。马桥乡决定以胡某1作为这家公司名义上的法人代表，由朱某1负责公司的经营管理，华通矿业有限公司的注册、验资等事宜就由胡坚强具体操办。华通矿业有限公司最终没有成立，朱某1与马桥乡谈好通过返还一定比例税收补助的方式为马桥乡引税。以及和胡坚强的相关经济往来情况.(10)证人胡某4证明：胡某4与朱某1是夫妻，胡坚强是胡某4的堂弟。2012年5月25日和6月26日，胡某4分别向胡坚强借了45000元和16万元。这两笔钱胡某4陆陆续续分几次通过银行转账还了胡坚强17万元，还欠3.5万元，另因朱某1欠胡坚强1.5万元，故朱某1、胡某4夫妻二人共欠胡坚强5万元。2012年，因朱某1为马桥乡引税的事情，需支付胡坚强税款20余万元。2013年，朱某1、胡某4夫妻二人还了胡坚强23万元。至今，朱某1、胡某4夫妻与胡坚强之间的借款还没有结算清楚。(11)证人朱某2时证明：2012年，马桥乡经研究决定成立一家公司，作为乡里的引税平台，并借给胡某1100万元用于验资。这100万元是从县乡财局的账户拨付至马桥乡的行政专户上，再由马桥乡行政专户拨付至乡纪委副书记胡坚强的个人账户中，同时列了胡某1的往来款。会议纪要明确了这件事情由胡坚强操办。这100万元在胡坚强手中管理，没有及时归还到马桥乡财政所。以及后来100万冲帐的情况.(12)证人胡某1证明：2012年2月，胡坚强找胡某1借身份证，说马桥乡为了引税,要借100万元成立一家公司,并让胡某1作这家公司的法人代表，因为胡坚强是胡某1的堂弟，出于信任，胡某1就把身份证借给胡坚强了。3.被告人的供述与辩解：证明：2012年2月份，时任马桥乡党委书记肖某召开党政联席会，决定注册一个名为华通矿业有限公司的企业，作为乡里的引税平台，并明确由胡坚强具体操办，以胡坚强的堂哥胡某1作为华通公司名义上的法定代表人。由于成立公司需要一笔注册资金，所以就以扶持乡内中小企业发展，帮助企业渡过企业资金周转困难为由，由胡坚强以胡某1的名义同马桥乡政府签订了一份100万元的借款合同并书写了两张各50万元的借条。2012年2月份左右，乡财政所将这100万元分两笔转账到了胡坚强在马桥乡信用社开户的账号里。2012年3月份左右，胡坚强把这100万元转到了胡某1的在汝城县建设银行开户用于华通矿业有限公司注册事宜的账户里（卡由胡坚强保管）。后华通矿业有限公司没有成立，胡坚强在2012年5月中旬，将这100万元又转到了胡某1在汝城建设银行的存折里，存折一直是由胡坚强保管。至2015年10月30日，胡坚强通过报账抵还款927422.28元现金还款72577.72元这两种形式将这100万元归还到财政所。但是在胡坚强保管这100万资金期间，私自将部分资金借给亲友用于经营活动，部分资金用于了马桥乡的公务开支。胡坚强将钱借给他人使用情况：①2012年5月25日，胡坚强从以胡某1名义在建行开具的尾号为2093账户转账借给胡某4（朱某1妻子）45000元。2012年6月15日，胡某4通过她在建行的账户转账40000元到我建行尾号9525的账户里，剩下的5000元欠款，于2013年1月23日，在应返税款给朱某111522.21元中抵账归还5000元。②2012年6月22日，胡坚强从以胡某1名义在建行尾号2093账户转账借给朱某150000元，当天朱某1在胡坚强住宅区的车库里还了胡坚强35000元现金，还有15000元欠款，于2013年1月23日，应返税款给朱某1的余款6522.21元抵账和8477.79元多交给税款中归还。③2012年6月26日，胡坚强从以胡某1名义在建行开具的尾号2093账户转账借给胡某416万元。2012年7月23日，胡某4通过其尾号为8918的建行账号转账16万元至胡坚强尾号为9525建行卡上；2012年9月17日，胡某4转账还了3万元；2012年9月18日，胡某4转账还了2万元；2012年10月31日，胡某4转账还了1万元；2012年12月2日，胡某4转账还了1万元，以上胡某4共计还款13万元，剩下的3万元欠款，于2013年1月23日，胡某4从多交给税金中的12448.44元归还，剩下的17551.56元欠款，胡某4一直都没有归还，胡坚强于2015年10月30日用个人资金垫付归还到财政所。④2012年7月30日，胡坚强从以胡某1名义在建行开具的尾号2093账户转账借给何某14万元。2012年9月28日，何某通过其尾号为5011的信用社账户转账9万元到胡坚强尾号为1011的信用社账户，其余的3万元是9月份何某的妻子何红苹直接拿现金还给胡坚强的，剩下的2万是用于支付乡里的城镇规划费，何某就直接用发票报账列抵了借款.本院认为,被告人胡坚强身为国家工作人员,利用职务上的便利,挪用公款进行营利活动并挪用公款归个人使用超过三个月未还,数额较大,构成挪用公款罪.公诉机关的上述指控成立,被告人胡坚强在案发前已归还其挪用的全部公款,可以减轻或者免除处罚,被告人胡坚强能主动投案并如实供述自己的犯罪事实，是自首，根据《中华人民共和国刑法》第六十七条第一款的规定，对于自首的犯罪分子,可以从轻或减轻处罚,其中,犯罪较轻的,可以免除处罚.本院综合考虑被告人的主观恶性和危害程度,决定对其免除处罚。对公诉机关建议判处被告人胡坚强一年以下有期徒刑的量刑意见不予采纳。对被告人胡坚强适用>第三百八十四条第一款,第六十七条第一款,>第二条第一款第(一)项,第(二)项,依照《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百九十五条第（一）项之规定，并经本院审判委员会研究决定,判决如下:被告人胡坚强犯挪用公款罪,免予刑事处罚.审 判 长  朱赤阳审 判 员  何述雄人民陪审员  曹普全二〇一八年八月二日书 记 员  周斌宴