河北省昌黎县人民法院
刑 事 判 决 书
（2016）冀0322刑初4号
公诉机关河北省昌黎县人民检察院。
被告单位河北王老祥投资有限公司（简称：王老祥公司），地址河北省秦皇岛市昌黎县昌黎镇205国道南建设大厦五层。
法定代表人王某，系该公司执行董事兼经理。
诉讼代表人李平，王老祥公司员工。
被告人王某，原昌黎县政协第十四届委员。其因涉嫌非法吸收公众存款罪于2015年6月5日被河北省昌黎县公安局刑事拘留，2015年7月10日经河北省昌黎县人民检察院批准逮捕，同日由河北省昌黎县公安局执行逮捕，现羁押看守所。
辩护人杨占久，河北律捷律师事务所律师。
河北省昌黎县人民检察院以昌检公诉刑诉（2015）318号起诉书指控被告单位王老祥公司、被告人王某犯非法吸收公众存款罪，于2016年1月4日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，于2016年2月1日、6月3日二次公开开庭进行了审理。河北省昌黎县人民检察院指派检察员张立敏出庭支持公诉，被告单位王老祥公司的诉讼代表人、被告人王某及其辩护人均到庭参加了诉讼。期间，昌黎县人民检察院补充侦查一次。现已审理终结。
河北省昌黎县人民检察院指控：自2012年1月至2015年3月间，王老祥公司通过投资入股的方式，以高额利息回报为诱饵，面向公司内部员工及社会不特定人员进行宣传，大规模吸收公众存款。累计非法吸收公众存款金额为17478000元，累计返还投资本金11878000元，未还本金5650000元，累计支付利息1428275元，确认未还款项为4582716元（扣除纯获利部分）。公诉机关认为，应当以非法吸收公众存款罪追究被告单位王老祥公司和被告人王某的刑事责任，提供的证据有被告人供述与辩解、被害人陈述、证人证言、辨认笔录、司法会计鉴定报告书、物证、书证等，提请本院依据《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第三十条之规定处罚。
被告单位王老祥公司的诉讼代表人李平对公诉机关的指控无异议。
被告人王某对公诉机关的指控无异议。
辩护人杨占久认为，本案属于单位犯罪，王某个人不构成非法吸收公众存款罪；另外，从司法会计鉴定报告分析，大部分被害人的钱款已经得到偿还，即使被告人王某构成犯罪，也可从轻处罚。
经审理查明：被告单位河北王老祥投资有限责任公司系自然人投资的有限责任公司，注册成立于2012年12月12日，经营范围包括：对房地产业、采矿业的投资，投资咨询（证券、期货投资咨询除外），代办贷款手续等一般经营项目（项目中属于禁止经营和许可经营的除外）。被告人王某担任公司执行董事兼经理，系公司法定代表人。
自2013年2月至2015年3月间，在被告人王某的组织、领导下，王老祥公司在昌黎县城关范围内通过传单、公司外挂电子显示屏等途径公开进行宣传，采取投资入股并承诺在一定期限内还本付息的方式，面向公司内部员工及社会不特定人员大规模吸收公众存款。经秦皇岛星日阳司法会计鉴定中心鉴定，王老祥公司非法吸收公众存款达92人，金额累计17478000.00元；累计返还投资本金11878000.00元，未还本金5650000.00元（扣除还本金额大于投入本金部分），累计支付利息1428275.00元；确认未还款项为40人、金额累计4582716.00元（扣除纯获利部分）。
2015年6月5日，被告人王某经公安机关传唤到案。
在审理过程中，被告人王某亲属代其向各被害人累计退赔经济损失人民币1491000元，各被害人对被告单位王老祥公司、王某予以谅解，不再要求本院本次判令被告单位王老祥公司和被告人王某退赔经济损失，其他损失要求另行处理。
上述事实，河北省昌黎县人民检察院提供下列证据予以证实：
1、被告人王某供述与辩解称，我在昌黎县开了个河北王老祥投资有限公司，我是法定代表人，公司注册成立日期是2012年12月12日，成立时的地址在昌黎县碣石花苑小区大门东侧，2014年1月1日搬迁至昌黎县建设大厦五楼。公司股东除了我，还有我姐夫赵某，但他只是挂个名，不参与经营，我也不分给他钱。公司注册资本是3000万元人民币。实际投资人有我、周某、潘某。我是公司的执行董事兼总经理，周某和潘某都是副总经理，他俩负责公司的具体运营，公司搬家后，他俩就离职了。公司的记账会计是刘某丙，现金出纳是刘某乙，办公室职员有张某丁、付某、刘某甲，司机赵衍博。公司的经营范围包括投资咨询、贷款代办手续，对农林牧渔业、建筑业、租赁服务业、采矿业、制造业、运输业、金融业的投资与管理。公司开业后，周某和潘某曾提出以短期合作的方式吸收他人投资，然后由公司去运营投资项目，我同意了。2013年2月份（正月十五），公司在碣石花苑办公地点的外挂电子显示屏上打出广告，同时还派人散发宣传单，向社会招揽投资、洽谈项目合作等。当时，周某、潘某在公司内部开会，也说了吸收投资的相关内容。就是投资人将钱放在我公司，由我公司去投资项目，投资人不参与具体的经营管理，按照投资额度和期限的不同来计算收益，投资人每月的收益在千分之5-16之间，风险由公司承担，具体的以投资人和公司签订的委托投资合同为准。后来，员工有向公司投钱的，员工和亲友说了这个事后，亲友也有向公司投钱的，再有就是听公司宣传后也有主动上门投资的。我记得大约有37个临时项目合伙人，我能叫上名字的人有艾某、陆某、崔某、董某、付某、姜某、刘桂菊、刘某丙、刘某乙、齐某、孙某、刘某丁、王凤森、王艳敏、王艳秋、王永全、徐某、尹某、杨某乙、张某丙、姜伟、龙某、张某丁、张某甲、张某己、张某戊、杨某丙、雅萍，其他人的名字想不起来了。公司给投资人出具委托投资合同、收款凭证、利润支付凭证。公司的账户设在秦皇岛商业银行，另外我个人在中国银行碣石花苑支行有张借记卡，卡号是62×××31。投资人有交现金的，也有银行转账的，交现金的就直接交给会计刘某丙和出纳刘某乙，然后再由她俩将钱存到我的个人账户上；银行转账的直接转入我的个人账户。因为公司成立时用我个人的账户进行交易，所以就沿用了下来。目前，公司主要有两个运营项目，一是我公司于2013年在昌黎县十里铺乡投资成立了“昌黎乡村青年农业科技开发有限公司”，公司在凤凰山脚下建立了一个“农业采摘园”；二是我公司在昌黎建设大厦五楼建有一个“昌黎王老祥中医诊所”。另外，周某在离职前，将近200万元投资到唐山一汽车4S店，每月收固定收益；公司还向两山乡的赵国才投资85万元，他在昌黎茅台干红酒厂对面建了一个物流园；向葛条港乡西沙河村的魏守玉投资10万元，他有一个100亩地的苗圃；向泥井镇张家坨村的李应军投资6万元，用于养扇贝；向昌黎城关的孟祥熙投资5万元，向刘台庄镇养貉子的刘福汉投资3万元，向刘台庄镇吸沙子的陈慧燕投资3.5万元。上述公司投资的本金都未收回。目前，公司尚欠投资户的400多万元，除了上述投资外还有100多万元用在发放员工工资和公司运营的日常花销上了。
2、证人田某证言证实，我在王老祥投资有限公司工作过一段时间，我当时的职务是业务经理，管着刘某甲、董玉娇、付某、张某丁等4个业务员。我虽然是业务经理，但和其他业务员一样，都有每个月拉5万元投资的任务，并且谁的客户谁负责。公司把吸收来的资金再借出去，从中挣利息差。客户资金投入公司后，我不知道钱去哪儿了，财务上有时还总紧张。我感觉公司不靠谱，后来就不干了。客户投资时与公司签订委托投资合同，期限分为三个月、六个月、十二个月，客户每月收得固定的利息，三个月是1分息、六个月是1.2分息，十二个月是1.4分息。资金超过10万的在原利率基础上加一个点，不管公司赔赚，都必须保障给客户固定的利息。当客户同意后，业务员打印合同，合同书加盖公司合同章及王某的法定代表人章，这两个章都在财务室会计那儿。我们的工作业务是周某从唐山那边带过来的人给培训的，我知道的有李梅和侯建壮，他俩在公司呆了有半年。他们拷贝的唐山那边的合同范本，教我们熟悉合同内容、计算利率、打印、加盖公章、客户签字位置等。我的客户有我妈曹翠英、弟弟田坤，我朋友刘春红、聂华、王建红；王翠英和苏宁是听说付高息后主动找我投资存钱的。我自己还往公司投过钱。这些投资基本上都是三个月的期限。我和我的客户已经把钱都取出来了。
3、证人田某辨认笔录证实，经公安机关组织辨认，田某辨认出潘某、周某就是在王老祥公司参与经营管理的人。
4、证人刘某甲证言证实，我是2013年10月份到王老祥公司工作的，2014年10月离开的。这个公司，也没啥具体经营的，用王某的话说就是吸收投资入股分红。在公司存10万元以上月息1.5%，存50万元以上月息1.6%。经我联系，姜某投资了32万，杨某乙投资了不是5万就是6万。公司吸收资金最多的时候有七八百万，大概40来个客户。公司刚开始的时候，参与经营管理的有王某、潘某、周某。2013年底，周某撤走了；2014年6月，潘某撤走了；2014年5月，田某辞职了。
5、证人刘某乙证言证实，我是2013年5月至2015年6月在王老祥公司工作的，公司老板是王某，经理是田某。周某和潘某也来过公司。公司的主要业务就是吸收客户的存款，然后公司付利息，客户存的钱被公司用来投资。听说赵某是王某的亲戚，但我没见过他，他不参与公司经营。我用我媳妇姜伟的名字在公司存了12万元钱，共取走利息17484元，还有102516元没有给我。
6、证人赵某证言证实，我在王老祥公司没有股份，这个公司是我小舅子王某和唐山两个人合伙创办的。我小舅子曾借过我的身份证，但不知道他干什么，说是在工商行办理房产抵押贷款。
7、证人周某证言证实，我是河南省陕县人，我的户口是2012年1月12日迁到昌黎县落到王某户头上的。2012年6月27日，我在唐山市滦南县成立了河北銮泽投资有限公司，后于2014年3月升级为河北銮泽投资集团有限公司。2014年12月，滦南县公安局以河北銮泽投资集团有限公司涉嫌非法吸收公众存款罪对我立案侦查。王老祥公司是我帮王某成立的，公司的业务范围，主要就是低息吸收公众存款，高息放出贷款，然后从中挣取差价。当初，王某成立王老祥公司时，注册资金3000万元是我从栾泽公司转款到王某公司账号的。转款时间是2012年12月11日，2012年12月12日办下来的王老祥公司营业执照。工商局验完资，我就把款转回来了。王老祥公司开业的时候，我还派了两个员工在昌黎给王某帮忙，一个叫李梅、一个叫侯建壮。潘某也给王某帮忙着。潘某和我是好朋友。我是在2014年春节之前离开王老祥公司的，我把李梅、侯建壮撤走时潘某还没离开王老祥公司呢。
8、证人潘某证言证实，2009年的时候，我认识了王某。2012年底的时候，周某和王某共同出资成立了王老祥公司，周某说她出资60%，王某出资40%。王老祥公司是2013年的正月十五开业的，开业后我出任公司业务经理。后来，我为了回唐山经营我自己的公司，就离开了王老祥公司。
9、被害人刘某丙陈述，2013年2月份，在昌黎县碣石花苑小区门口东侧开了一家“王老祥公司”，我去应聘当会计，当时就被录用了。公司开全体员工大会时，老板王某说他不太懂业务，他的两个朋友潘某和周某负责具体的业务工作。潘某开会时讲，我们员工的工资是基本工资1200元加业务提成，就是每拉一笔投资按1万元提10元的比例提成。还说10万以下按月息1.4%给投资人收益，10万以上按月息1.5%给投资人收益。我听完后觉得很好，就自己投了5万元，期限三个月。因为开业酬宾，三个月也按1.5%付息。三个月后我又把钱转存在了公司，并且我陆续往公司里投资存钱，到2015年2月我累计投资22万元，其中本金20万元。因为我是公司会计，我知道昌黎县目前在王老祥公司存款的客户达三十多人，共计500万左右。公司向赵辉、赵国才、陈慧燕、张壮、孟祥熙、魏守业、刘福汉等人放的贷款以及加上潘某、周某拿走的钱合计374.7万元没有收回。现在公司账面已经没钱了。另外，还有一部分人曾向王老祥公司存过钱，但已经全额收回了。我通过核对公司账目，这些人员包括：白华7万、白延平4万、陈松花15万、董玉娇2万、高莉10万、郭静5万、贾凤1万、李玲3万、李秋永2万、李淑红2万、李秀萍4万、李燕1万、刘春红17万、刘艳伟20万、刘志才5万、刘志芳12万、芦君3万、卢胜芳13万、马昌32万、马克玉6万、马兰65万、聂华11万、齐珊珊1万、秦凤荣3万、秦小君20万、邵恩元8万、苏宁2万、田某28万、田坤2万、汪春红13万、王炳祥5万、王翠英29万、王建红3万、王志新1万、胥福平10万、杨丽环10万、张丹15万、张立民4万、张书利1.5万、张晓光3万、张学斌2万、张艳平4万、张艳秋10万、张仲平2万、赵汝丽5万、赵晓勇35万、郑君22万、周家莲10万、朱静2万、朱胜群5万，这些人都在王老祥公司存过钱拿过利息，到期后本金全额退出了。我和我客户的钱从公司取不出来后，我报了案。
10、被害人刘某丙辨认笔录证实，经公安机关组织辨认，刘某丙辨认出潘某、周某就是在王老祥公司参与经营的人。
11、证人杨某甲证言证实，经王老祥公司员工付某介绍，刘学涛、郑朝阳每人向王老祥公司存款10000元，存期六个月，月利率1.2%，公司出事后，刘学涛、郑朝阳委托杨某甲报警。
12、被害人艾某、曾某、崔某、董某、付某、姜某、刘某丁、龙某、陆某、齐某、徐某、杨某乙、杨某丙、尹某、张某甲、张某乙、张某丙、龚某、张某丁、孙某、刘桂菊等人的陈述，分别证实各自向王老祥公司投资存款的情况。
13、昌黎县公安局《说明》证实，被害人贾某、余某、袁某、张某戊、张某己均拒绝接受公安机关询问，均称对自己经济损失不报案。
14、昌黎县公安局扣押清单及被害人与王老祥公司签订的《委托投资合同》、《投资支付凭证》、《投资人利润凭证》综合证实，刘某丙、艾某、曾某、崔某、董某、付某、姜某、刘某丁、龙某、陆某、齐某、闫玉满（齐某代理）、王凤森、王艳敏（张某乙代理）、王永全、徐某、杨某丙、杨某乙、尹某、许立峰（尹某代理）、张某甲、张某丙、郑朝阳、刘学涛、赵金东、马雅萍、姜伟、刘宏杰、陈洪海、刘会霞、孙某、刘桂菊等人向王老祥公司投资存款及收取利息的情况。
15、光盘一张、电脑主机一台、昌黎县公安局《说明》一份综合证实，昌黎县公安局将王老祥公司、王某涉嫌非法吸收公众存款的电脑主机予以扣押，并将其中留存的2013年理财客户信息和2014年理财＋投资信息的内容制作成光盘一张。
16、秦皇岛星日阳司法会计鉴定中心“（2015）秦星鉴字第005号”《司法会计鉴定检验报告书》及王老祥公司会计账本、会计凭证证实，经昌黎县公安局委托，秦皇岛星日阳司法会计鉴定中心对王老祥公司非法吸收公众存款案的涉案金额进行了司法会计鉴定，鉴定结果为王老祥公司累计非法吸收公众存款金额17478000.00元，累计返还投资本金11878000.00元，未还本金5650000.00元（扣除还本金额大于投入本金部分），累计支付利息1428275.00元，确认未还款项为4582716.00元（扣除纯获利部分）。其中，存款人数共计92人，确认未还款项（扣除纯获之利）涉及的人数共计40人，包括艾某、曾某、陈洪海、崔某、董某、付某、贾某、姜某、姜伟、李应军、刘桂菊、刘某丁、刘宏杰、刘会霞、刘学涛、刘某丙、龙某、陆某、马雅萍、齐某、闫玉满、孙某、王凤森、王艳敏、王艳秋、王永全、徐某、杨某乙、杨某丙、尹某、许立峰、余某、袁某、张某戊、张某丙、张某丁、张某己、张某甲、赵金东、郑朝阳。
17、昌黎县农村信用合作联社、中国建设银行股份有限公司昌黎支行、中国农业银行股份有限公司昌黎县支行、中国邮政储蓄银行股份有限公司昌黎县支行、秦皇岛银行股份有限公司昌黎支行、中国工商银行股份有限公司昌黎支行、中国银行股份有限公司昌黎支行等协助公安机关《查询银行账户现金交易情况通知书》及明细单等书证综合证实，王老祥公司及王某银行账户存取款的情况。
18、中国银行股份有限公司唐山市新华道支行、中国农业银行股份有限公司昌黎县支行交易凭证证实，周某与王老祥公司存在资金往来。
19、河北銮泽投资集团有限公司会计王立华提供的记账凭证证实，该公司与王某存在资金往来。
20、唐山市瑞恒投资有限公司还款明细表、投资凭证、记账凭证、银行交易凭证证实，该公司与王某存在资金往来。
21、昌黎县工商行政管理局颁发的《企业法人营业执照》复印件及验资事项说明、公司设立登记申请书、法定代表人信息、股东会决议等书证证实，王老祥公司系自然人投资的有限责任公司，注册资本三千万元，经营范围包括：对房地产业、采矿业的投资，投资咨询（证券、期货投资咨询除外），代办贷款手续等一般经营项目（项目中属于禁止经营和许可经营的除外）。成立日期2012年12月12日，营业期限自2012年12月12日至2032年12月11日。法定代表人王某，系公司执行董事兼经理。
22、公民户籍证明信证实，王某出生于1979年6月1日，无前科劣迹，现实表现一般。
23、中国人民政治协商会议河北省昌黎县委员会《证明》证实，王某于2012年9月25日被昌黎县政协第十四届三次常委会聘为昌黎县政协第十四届政协委员，因其涉嫌非法吸收公众存款罪被检察机关批准逮捕后，于2015年9月14日被昌黎县政协第十四届十五次常委会解聘。
24、昌黎县公安局《到案经过》证实，2015年6月5日下午，办案民警打电话叫王某到昌黎县公安局经济侦查大队接受调查，在掌握王某部分犯罪事实后，将王某刑事拘留。
辩护人提供王凤森、姜某等各被害人出具的《承诺及谅解书》证实，被告人王某亲属代其向各被害人累计退赔经济损失人民币1491000元，各被害人均对王老祥公司、王某的行为予以谅解，不再要求本院本次判令其退赔经济损失，其他经济损失另行处理。
经开庭质证，被告单位王老祥公司的诉讼代表人李平、被告人王某及其辩护人对公诉机关提供的证据均无异议，公诉人对辩护人提供的证据无异议。公诉机关及辩护人提供的上述证据，因来源合法，与本案关联性紧密，证据之间能够形成证据链条而相互印证，故全部予以采信。
本院认为，被告单位河北王老祥投资有限公司在不具备吸收存款的主体资格且未经有关部门批准的情况下，通过传单、公司外挂电子显示屏等途径公开宣传，采取投资入股并承诺在一定期限内还本付息的方式，向不特定人员非法吸收资金，数额巨大，扰乱了金融秩序，其行为已构成非法吸收公众存款罪。被告人王某作为王老祥公司的法定代表人，组织、领导该非法吸收公众存款活动，属于直接负责的主管人员，亦构成非法吸收公众存款罪。公诉机关对被告单位王老祥公司、被告人王某指控的罪名成立。用于非法吸收公众存款的作案工具电脑主机一台予以没收。但王老祥公司的诉讼代表人及被告人王某，均对公诉机关指控的事实予以供认，且被告人王某已向各被害人退赔了部分经济损失，均得到了谅解，可从轻处罚。故依据《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第三十条、第三十一条、第六十七条第三款、第七十二条第一款、第六十四条、《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条第一款、第二条第（八）项、第三条第二款第（一）项、第三款之规定，判决如下：
一、被告单位河北王老祥投资有限公司犯非法吸收公众存款罪，判处罚金人民币十万元。
（罚金于判决生效之日缴纳）
二、被告人王某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，缓刑五年，并处罚金人民币六万元。
（缓刑考验期从判决确定之日起计算；罚金于判决生效之日缴纳。）
三、电脑主机一台予以没收。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向秦皇岛市中级人民法院提出上诉，书面上诉的应交上诉状正本一份，副本五份。
审 判 长 魏永立
人民陪审员 郭长庚
人民陪审员 何记超
二〇一六年六月八日
代理书记员 陈广奇