河南省新野县人民法院
刑 事 判 决 书
（2015）新刑初重字第00357号
公诉机关新野县人民检察院。
被告人乔永胜，男，1971年5月23日出生，汉族，个体工商户，新野县佳华纺织有限公司。因涉嫌犯骗取贷款罪于2014年3月25日被新野县公安局刑事拘留，同年4月11日被依法逮捕。现羁押于新野县看守所。
被告人于某甲，男，1972年8月9日出生，汉族，个体工商户。因涉嫌犯集资诈骗罪于2014年2月18日被新野县公安局刑事拘留，因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2014年3月28日被依法逮捕。现羁押于新野县看守所。
被告人齐某甲，女，1970年10月21日出生，汉族，个体工商户。因涉嫌犯集资诈骗罪于2014年2月18日被新野县公安局刑事拘留，因涉嫌犯骗取贷款罪于2014年3月28日被依法逮捕，同年5月28日转取保候审。现在家。
辩护人王占德，河南同心德律师事务所律师。
新野县人民检察院以新检公诉刑诉（2014）166号起诉书指控被告人乔永胜犯非法吸收公众存款罪、信用卡诈骗罪、骗取贷款罪，被告人于某甲犯非法吸收公众存款罪，被告人齐某甲犯非法吸收公众存款罪、骗取贷款罪向本院提起公诉，本院于2015年4月23日作出一审判决。宣判后，被告人乔永胜提出上诉，新野县人民检察院提出抗诉，南阳市中级人民法院于2015年9月14日作出（2015）南刑二终字第00137号刑事裁定：一、撤销河南省新野县人民法院（2014）新刑初字第00161号刑事判决；二、发回河南省新野县人民法院重新审判。本院于2015年10月12日重新登记立案，并依法另行组成合议庭，公开开庭审理了本案。新野县人民检察院指派检察员任东峰出庭支持公诉，被告人乔永胜、于某甲、被告人齐某甲及其辩护人王占德到庭参加诉讼。现已审理终结。
新野县人民检察院指控：
1、2006年至2012年期间，被告人乔永胜安排被告人于某甲，以新野县佳华纺织有限公司给予高息为由，从新野县上港乡梁营村时金荣、齐某丙、于某丙、于会欣、于有强、梁某甲、于怀九、于会娟、于会连等27户村民手中累计吸收存款168.482万元。上述27户村民将钱交给于某甲后，由于某甲以自己的名义给27户村民出具借条，借条上加盖有新野县佳华纺织有限公司的财务专用章。于某甲收到村民集资后，分八次将其中64.5万元交给新野县佳华纺织有限公司出纳被告人齐某甲，用于公司开支，由乔永胜以自己名义给于某甲出具借条8张。
另外查明：（1）2010年3月3日、2012年8月3日、2012年10月10日，被告人乔永胜、于某甲分别以新野县佳华纺织有限公司名义高息吸收李令中、鲁祖建等人存款78.5万元，借据上加盖有佳华纺织有限公司财务专用章。（2）2012年5月20日、2013年1月1日，被告人乔永胜以新野县佳华纺织有限公司名义高息吸收田某存款91万元，借据上加盖有新野县佳华纺织有限公司财务专用章。（3）2012年11月1日被告人于某甲以佳华公司名义吸收齐某乙存款90450元，借据上加盖新野县佳华纺织有限公司财务专用章。
2、2012年12月10日，被告人乔永胜、齐某甲找到新野县惠丰棉业老板刘会伍，与其签订价值672万元的虚假棉花购销合同，二人又伪造虚假的该公司2012年度会计利润报表，并找到新野县泰兴棉织有限公司孙小伟、新野县伟华纺织有限公司李某、新野县天豫纺织有限公司徐某，隐瞒其签订虚假棉花购销合同和伪造公司会计报表的真相，骗取上述三人信任后，将虚假的合同及报表与其它相关手续提供给新野县工商银行，并与上述三家公司一起与工商银行签订最高额联保合同，从新野县工商银行骗得贷款400万元。该笔贷款通过转移支付到新野县惠丰棉业公司的账户后，乔永胜、齐某甲改变贷款用途，指使惠丰棉业老板刘会伍及其妻子王某乙将其中225万元贷款用于归还所欠新野县银皓纺织有限公司的债务，剩余175万元转移到乔永胜在工商银行的个人账户上，齐某甲将钱用于归还公司及个人债务。新野县工商银行扣除新野县佳华纺织有限公司120万押金后，与其一起签订最高额联保合同的另外三家公司迫于被录入银行系统黑名单等压力，替佳华公司归还贷款本息合计282.6万元。
3、2011年6月30日，被告人乔永胜向中国民生银行股份有限公司郑州分行申请核发民生银行信用卡一张（卡号：42×××39，信用额度20万元），乔永胜于2011年7月11日激活信用卡并使用，截止到2014年3月18日，其账户余额欠款309717.69元，其中本金181700.52元，利息37849.49元，滞纳金90167.67元，该行催收部门多次催收后，被告人乔永胜仍不归还。
公诉机关认为，被告人乔永胜的行为已构成非法吸收公众存款罪、信用卡诈骗罪、骗取贷款罪，被告人于某甲的行为已构成非法吸收公众存款罪，被告人齐某甲的行为已构成非法吸收公众存款罪、骗取贷款罪，提请依法惩处。
被告人乔永胜对起诉书指控的罪名及事实均有异议，辩称于某甲的64.5万元是其2006年入股新野县佳华纺织有限公司的现金，自己没有指使于某甲非法集资，自己只收到借李令中的40万元，其余于某甲的借款与佳华公司无关；向工商银行贷款时提交的棉花购销合同是真实有效的；自己向民生银行还过款，也主动找过民生银行协商还款，并非恶意透支；因此自己行为不构成犯罪。
被告人于某甲对起诉书指控的罪名无异议，对指控的事实提出异议，辩称其从27户农民吸收的168万余元全部交给佳华公司了。
被告人齐某甲对起诉书指控的罪名无异议。
辩护人王占德辩护认为，被告人齐某甲没有实施非法吸收公众存款的行为；齐某甲在犯罪中起次要作用，应当对其以从犯论处。
经审理查明：
（一）非法吸收公众存款罪
被告人乔永胜与被告人齐某甲系夫妻。2006年10月，被告人乔永胜注册成立了新野县佳华纺织有限公司（以下简称佳华公司），股东为乔永胜、齐新玉（系齐某甲之弟），被告人齐某甲负责公司财务工作，被告人于某甲在佳华公司成立前与被告人乔永胜共同经营收棉花生意，佳华公司成立后负责佳华公司的棉花采购等工作。2012年5月，佳华公司法定代表人由乔永胜变更为齐某甲。
2009年4月至2012年11月期间，被告人于某甲经手，以佳华公司名义，从新野县上港乡梁营村梁某乙、梁某甲等27户村民手中共计吸收存款168.482万元；从于某甲亲戚李令中、齐某乙手中吸收存款38.525万元、9.045万元，以上29户共计216.052万元。上述借款均由被告人于某甲分别出具借条，并加盖佳华公司财务专用章。2010年3月3日、2012年5月20日，被告人乔永胜经手，以佳华公司名义，吸收李令中存款40万元、田某存款20万元，由被告人乔永胜分别出具借条，并加盖佳华公司财务专用章；2013年1月1日，被告人乔永胜、齐某甲经手，以佳华公司名义，吸收田某存款71万元，由被告人乔永胜、齐某甲出具借条，并加盖佳华公司财务专用章和被告人乔永胜、齐某甲私章。案发后，被告人于某甲以借款已全部交给佳华公司为由，拒不偿还其经手向27户村民的借款。后被告人乔永胜、齐某甲于2014年5月11日与梁某乙、梁某甲等27户村民达成还款协议，一次性偿还村民73万元，下余40万元由相关人员担保于2015年12月31日前还清（实际到期未付款），27户村民对被告人乔永胜、齐某甲的行为予以谅解。
另查明，自2006年至2008年10月，被告人于某甲分八次交给被告人乔永胜64.5万元。2012年12月31日，被告人乔永胜给被告人于某甲出具了“借于某甲现金100万元”、“借李令中现金951595元”的借据各一份，并加盖佳华公司财务专用章和被告人乔永胜、齐某甲私章。
上述事实有以下经庭审质证、认证的证据证实：
1、新野县人民法院民事一审卷宗27本，证实被告人于某甲以佳华公司名义向上港乡梁营村群众吸收存款，有的结息，有的计算本息后换借条，后因还不上款，村民起诉佳华公司和于某甲，新野县人民法院研究后将该案移交新野县公安局处理的事实及佳华公司注册信息、变更登记情况。
2、被害人梁某甲、梁某乙、齐某丙、于某丙等人的陈述，证实被告人于某甲以佳华公司名义对外宣传并吸收27户村民存款，有的结过息，有的计算本息后重新换借条，至案发时借条总计168.482万元的事实。
3、被害人齐某乙的陈述，证实被告人于某甲以佳华公司名义从齐某乙处吸收存款9.045万元的事实。
4、被害人田某的陈述，证实2012年5月20日，被告人乔永胜以佳华公司名义吸收田某存款20万元；2013年1月1日，被告人乔永胜、齐某甲以佳华公司名义吸收田某存款71万元。
5、证人于某乙的证言，证实被告人乔永胜以佳华公司名义吸收自家及亲戚存款40万元，于某甲经手以佳华公司名义吸收自家及亲戚存款38.525万元，借条均以李令中名义借出的。
6、证人王某甲（上港乡梁营村村长）证言，证实2010年春，于某甲找到自己让帮助借钱，称是乔永胜让借的，佳华公司用，自己找到村里的梁某甲和梁某乙，于某甲对他们说佳华厂买棉花缺钱，借给厂里给1分的利息，保证随要随给。梁某乙给于某甲13万元现金，听说梁某甲给于某甲了20万元。后来群众找乔永胜、齐某甲要钱，他们开始还认可，后来和于某甲闹翻后才不认账的。
7、借条六张，证实被告人于某甲、乔永胜向齐某乙、田某、李令中等人出具借条的事实。
8、乔永胜给于某甲出具的借条5张、收条2张，证实于某甲在2006年至2008年期间，分八次将64.5万元交给佳华公司的事实。
9、协议书、领款清单，证实被告人乔永胜、齐某甲与梁某乙、梁某甲等27户村民达成协议，一次性偿还村民73万元，由相关人员担保于2015年12月31日前再偿还村民40万元；27户村民对被告人乔永胜、齐某甲的行为予以谅解。
10、前科查询证明，证实三被告人无犯罪前科。
11、常住人口基本信息，证实三被告人的基本情况。
12、被告人于某甲的供述
摘录：我和乔永胜是初中同学，1999年我们两家认的干亲。1996年我俩一起收了一年棉花，我投资了4万元，年底给我分红8000元，2001至2006年我们又一起收棉花，我投资有十来万元，每年都和我算账我应该分红多少，但实际没给我钱，都在账本上记着，我自己需要钱时找乔永胜要，他从我分红里扣。到2006年乔永胜开办佳华纺织有限公司时，我们在一起算账，他应该给我20万元，他说让我入股到他公司里，我说没钱就没有入股，我把这20万借给乔永胜建厂用了，乔永胜没有给我任何字据。佳华公司有两个股东，乔永胜占92%，他的妻弟齐新玉占8%。佳华公司主要业务是棉花加工成棉纱，这些年我在佳华公司一直在干业务员，为公司采购棉花及配件等。2006年底至2012年，乔永胜成立佳华公司时说让我问下周围群众看谁有钱公司用下，按银行贷款给利息，我就问四周邻居，开始共筹款40余万。办手续是我对准给钱的群众写借条，用乔永胜给我的盖有佳华公司财务章的空白纸写的，我把借来的钱交到乔永胜后，乔永胜给我打有借条，乔永胜对我说年息1.5分不等，借的钱我没用，但是我从群众那借钱时的利息稍低于乔永胜给我说的利息，我从中间使了0.1-0.3的利息差价，差价最后都算成钱，乔永胜给我打了借条，我不是入股。这160多万是我经手从上港乡梁营村群众手里借的，除了本金之外，还包括每年结算的利息。2012年12月31日，梁营村的群众找我要钱要的急，我就找乔永胜，这两张借条（借于某甲100万元，借李令中951595元。）就是我们在一起算账后，我把借条写好，乔永胜给我盖章、按指印，加盖有佳华公司公章和乔永胜、齐某甲的私章。钱是乔永胜使了，乔永胜给我写了100万元的借条。我之所以写成借李令中的钱，一方面是借李令中的钱确实没还，另外我怕乔永胜把这104.5万元说是我在厂里的入股，不是借的钱，不给我利息。
乔永胜办工行400万元贷款是在县丽晶酒店填写的，乔永胜答应贷款办出后给我100万元，我怕他说话不算数，就把装佳华公司章的包拿走了，到下午的时候，乔永胜通过梁国海找我协商，我和乔永胜在西环路在水一方附近八马茶行算账，算完账后，乔永胜给我打了951595元和100万元两张欠条。
13、被告人乔永胜的供述
摘录：佳华公司是2006年6月份建厂，股东是我们家和于某甲家，齐新玉是名义股东，法人是我，2012年5月份变更为我妻子齐某甲。我和于某甲多年合伙做生意，两家是干亲，没有签订合伙协议。他出资104.5万元，其中2006-2008年他交到厂里64.5万元，2010年于某甲从李令中处借款40万元。
100万元和951595元的借条，实际上是2013年1月3日下午写的。当时公司正在办理贷款，后来公司放章子的包找不到了，于某甲说是他拿走了，我让他送来，一直没送来，就给妹夫梁国海打电话，于某甲才把章子拿来在贷款合同上盖章。这100万元的借条是于某甲交的64.5万元的本息；951595元的借条是李令中40万元的本息。给于某甲写了这两张借条后，原来的借条没有收回，还放在他那里。
14、被告人齐某甲的供述
摘录：2006年，我丈夫乔永胜注册了佳华纺织有限公司，法定代表人是我丈夫乔永胜，我于2007年5月31日也到公司工作，2012年5月份，公司法人发生变更，由我担任公司的法定代表人（因为我丈夫乔永胜的名字在县联社不知道什么原因成为黑名单，无法办理贷款，所以将法定代表人变更成我的名字），我弟弟齐新玉是公司的股东，不过他只是名义上的股东，实际没有出资。现在公司的实际股东是我们家和于某甲两家，公司2006年注册的时候注册资金是200万元，2012年变更后注册资金为1000万元；这期间我们家投进去的资金大约有140万元左右，于某甲自2006年8月至2010年3月，累计向公司投入的资金为104.5万元，我全部都记的有账，收到于某甲的钱后，我丈夫乔永胜都给他写的有收据或者借条，佳华纺织有限公司没有收到新野县上港乡梁营村27户村民一分钱，钱全部是于某甲个人借的，于某甲作为公司的股东，公司的公章就在他那里存放，他私自将公司的公章加盖到借条上，这些钱是于某甲个人使用，与佳华纺织有限公司没有任何关系。
于某甲这104.5万元中，2006年于某甲给的都是现金，我丈夫乔永胜写有欠条，这部分钱经我手，公司支出了。2007年、2008年乔永胜给于某甲写的借条，是经于某甲手为公司支出了，于某甲记的有账，我和他对账后，乔永胜给他写的借条。2010年李令中这40万元，买棉花用的，是于某甲借的钱，乔永胜写的条。2007年、2008年于某甲为佳华公司支出的钱的账本找不到了。乔永胜给于条会写的100万元的借条，是于某甲的64.5万元的连本带息，951595元是2010年借李令中40万元的本息。那天上午在工行办理贷款，手续填写完，公司放章的包找不到了，因为于某甲先走了，乔永胜给他打电话，于某甲说是他拿走了，等了一上午没送来。下午的时候，梁国海和乔永胜就去找于某甲协商。协商的结果，就是乔永胜给于某甲写了上边的两张欠条。于某甲把公章给我们了。
上述证据经庭审质证，被告人乔永胜称于某甲系佳华公司股东，交款系入股款，本院认为，被告人于某甲坚决否认入股，乔永胜收到款后给于某甲出具的是借条，佳华公司工商登记未显示于某甲系股东，也无证据证实于某甲在佳华公司行使取得分红等股东权利，因此对被告人乔永胜此辩解不予采信。公诉机关提供的证人证言和被害人陈述等可以证明被告人于某甲在佳华公司院内居住、工作，其以佳华公司名义公开吸收公众存款，并出具加盖佳华公司公章的借条，村民们基于对佳华公司和其个人的信赖而出借钱款，相当部分村民存款、领取利息或重新换借条就在佳华公司院内办理的，而且部分村民还证实被告人乔永胜、齐某甲知道此事并称钱放于某甲处和放乔永胜、齐某甲处是一样的，因此可以认定被告人乔永胜、齐某甲对于某甲以佳华公司名义吸收公众存款是明知的，而且被告人乔永胜、齐某甲也亲自以佳华公司名义吸收了部分公众存款。综合上述证据，对公诉机关指控的犯罪事实予以确认。
（二）骗取贷款罪
被告人齐某甲系新野县佳华纺织有限公司的法定代表人，被告人乔永胜系该公司实际控制人。2012年12月10日，被告人乔永胜欲以佳华公司名义为向新野县工商银行贷款，遂找到新野县惠丰棉业公司老板刘会伍，双方以各自公司名义签订价值672万元的虚假棉花购销合同。之后，被告人乔永胜又编造了虚假的佳华公司2012年度会计利润报表，并找到新野县泰兴棉织有限公司孙小伟、新野县伟华纺织有限公司李某、新野县天豫纺织有限公司徐某，隐瞒签订虚假棉花购销合同和伪造公司会计报表的真相，与上述三家公司共同和新野县工商银行签订了最高额联保合同，将虚假的棉花购销合同、公司利润报表等手续提供给新野县工商银行，由佳华公司的法定代表人齐某甲签字后，从新野县工商银行取得贷款400万元。该笔贷款通过转移支付到新野县惠丰棉业公司的账户后，被告人乔永胜、齐某甲改变贷款用途，指使惠丰棉业老板刘会伍及其妻子王某乙将其中225万元贷款直接用于归还乔永胜欠新野县银皓纺织有限公司的债务，剩余175万元转移到乔永胜在工商银行的个人账户上，被告人齐某甲用于归还佳华公司及乔永胜的债务。贷款到期后，经催收，与佳华公司一起签订联保合同的另外三家公司迫于被录入银行系统黑名单等压力，替佳华公司还清了该笔贷款本息。
上述事实有以下经庭审质证、认证的证据证实：
1、佳华公司贷款400万元的手续：利润表、棉花购销合同、最高额联保合同、中国工商银行凭证、小企业借款合同、资产负债表、现金流量表、保证合同，证实佳华公司为贷款向新野县工商银行提供了虚假的材料。
2、新野县公安局调取佳华公司2012年度资本负债表、增值税纳税申报表、利润表，证实佳华公司提供的贷款材料是虚假的。
3、关于对新野县纺织聚集区开展集群小企业融资业务的请示及批复，证实中国工商银行河南省分行批准在新野县纺织聚集区开展集群小企业融资业务及条件。
4、证人杨某的证言
证实新野县工商银行为解决棉纺行业中小企业融资难推出联保贷款业务及该业务所需要的条件。
5、证人刘某的证言
我是惠丰棉业有限公司的实际负责人，法定代表人是我妻子王某乙。我妻子名义上是公司的法定代表人，其实她在公司的工作是出纳，负责公司的资金支出，增值税发票、棉花收购发票的开具，税收的缴纳，还有就是把每个月公司经营的各种票据收集后交给会计下账。我是2008年通过买卖棉花认识的乔永胜，他是新野县佳华纺织有限公司的老板，是我公司的客户。2013年他找到我，说准备在新野工商银行贷款，贷款的用途是购买棉花，银行要求提供棉花的购销合同，并且贷款是转移支付，他找我是让我的公司和他公司签订一份棉花购销合同，并且把我公司的银行账户提供给新野工商银行，等贷款办理出来，汇到我公司的账户上以后，我把贷款再转给乔永胜。他拿了一份合同找到我家里，合同当时乔永胜已经填写好了，我在乔永胜拿来的合同上盖了我公司的章，“刘某”的签名不是我本人签的，这份购销合同为乔永胜办理贷款用的，就是给他帮个忙，没有实际发生交易。这400万贷款转到我账号后，乔永胜给我妻子王某乙打电话，把这400万元全部都转走了。
6、证人王某乙（刘会伍妻子）的证言，证实其与丈夫刘会伍帮助乔永胜贷款的情况，棉花购销合同没有真实发生交易。
7、证人陶某的证言，证实被告人齐某甲将100万元贷款转移到其他银行账户。
8、新野县惠丰棉业有限公司凭证、中国工商银行客户存款对账单，证实银皓公司收到佳华公司从惠丰公司转账225万元。
9、证人张某的证言，证实其曾借款给乔永胜用于交纳在新野工行贷款的保证金。
10、证人徐某、赵某、李某的证言，证实三人不知道乔永胜提供虚假棉花购销合同才与其签订最高额联保合同，乔永胜跑后，三人怕企业进入金融系统黑名单，替乔永胜偿还了这笔贷款。
11、被告人乔永胜的供述
证实其与惠丰公司刘会伍签订假购销合同从县工行办理贷款，承认给工行提供的财务报表都是虚假的，公司的真实财务状况是亏损的，最后贷出400万中的225万还给银皓纺织有限公司老板张金虎，剩余175万元汇到乔永胜工行的个人账户上了，交给齐某甲用于还公司个人借款。
12、被告人齐某甲的供述
摘录：2013年元月份，在县工行贷款400万元，押金120万元，具体办理是我丈夫乔永胜操作的，我是法定代表人，我去银行签的字。贷款方式是佳华和李某的棉纺厂、赵铭林的棉纺厂、徐朝峰的棉纺厂四家联保，以上贷款只结息，没有归还本金。这400万元的贷款实际从银行拿到的只有280万元，另外的120万元银行扣下当做押金，这280万元是乔永胜负责分配使用的，我听他说是给湖北襄阳市翟湾镇朵朵金棉花加工厂结了几十万元的棉花款，给上港银皓纺织公司连本带息还了140多万元，剩下的100万元我丈夫给我了，我用这100万元归还了乔永胜以他的名义从上港乡齐花园村、梁营村村民手中借的一部分钱，以及从亲戚朋友手中借的一部分钱。当时我还给谁多少钱，都在笔记本上做有记录，后来笔记本找不到了。
上述证据，来源合法，内容客观真实，本院予以确认。
（三）信用卡诈骗罪
2011年6月30日，被告人乔永胜向中国民生银行股份有限公司郑州分行信用卡销售中心申请核发民生银行信用卡一张（卡号：42×××39，信用额度20万元），乔永胜与2011年7月11日激活卡片并使用，截止到2014年3月18日，其账户余额309717.69元，其中本金181700.52元，利息37849.49元，滞纳金90167.67元，该行催收部门多次催收后，被告人乔永胜仍不归还。
上述事实，有以下经庭审质证、认证的证据证实：
1、中国民生银行郑州分行报案材料及民生银行豪华白金信用卡申请表、照片，证实被告人乔永胜申请民生银行信用卡后使用，因催收无果而报警的事实。
2、交易明细表6张，证实被告人乔永胜使用信用卡消费的情况。
3、中国民生银行郑州分行营销中心持卡人基本信息、催收记录、账单信息，证实被告人乔永胜于2011年7月11日激活信用卡并使用，截止到2014年3月18日，其账户余额309717.69元，其中本金181700.52元。民生银行多次催收无果的事实。
4、证人常某的证言，证实被告人乔永胜使用信用卡产生不良记录后，催收组通过预留电话催收无果，又到新野县找到乔永胜妻子齐某甲要求还款，齐某甲二次还款15000元后不再还款。
5、证人齐某甲的证言，证实被告人乔永胜使用民生银行信用卡后，民生银行人员多次打电话并到新野县找到其要求还款，因为乔永胜原来的号码不用了，自己也联系不上，在替乔永胜还款15000元之后也没有能力还款了。
6、被告人乔永胜的供述，证实自己申请并使用民生银行信用卡消费，后到新疆处理网吧的事，民生银行没有直接联系上自己，自己交代齐某甲生办法还款，现在没有能力还。
上述证据，来源合法，内容客观真实，本院予以确认。
本院认为，被告人乔永胜、齐某甲、于某甲违反国家金融管理法规，以佳华公司的名义，非法对外公开吸收公众存款共计30户347.052万元，扰乱了金融管理秩序，三被告人的行为均已构成非法吸收公众存款罪；被告人乔永胜、齐某甲以佳华公司名义，采用提供虚假合同等材料的形式骗取银行贷款400万元，数额较大，情节严重，二被告人行为均已构成骗取贷款罪；被告人乔永胜超过规定期限透支信用卡数额巨大，经银行部门多次催要仍不归还，其行已构成信用卡诈骗罪，公诉机关的指控成立，依法予以支持。被告人乔永胜、齐某甲一人犯数罪，依法均应当实行数罪并罚。三被告人非法吸收公众存款共计347.052万元（其中于某甲经手216.052万元），因被告人乔永胜、齐某甲系佳华公司的主管人员，应当对犯罪总数额负责，被告人乔永胜、齐某甲在刑事立案后偿还村民73万元，但还造成各存款人的直接经济损失达274.052万元，属于犯罪“数额巨大”，应当在法律规定的该幅度内量刑；被告人齐某甲在此犯罪中起辅助作用，是从犯，可以减轻处罚；被告人乔永胜、齐某甲能够部分赔偿被害人的损失，并取得了被害人的谅解，可以酌情从轻处罚。被告人于某甲系直接责任人员，可只对其直接经手的犯罪数额负责，但其拒不退赔被害人的损失，在量刑时酌情考虑。被告人乔永胜、齐某甲骗取贷款到期后，其他三家联保公司已替佳华公司偿还了该笔贷款，该情节在量刑时酌情考虑。被告人乔永胜辩称于某甲系入股佳华公司，其没有指使于某甲非法集资，于某甲的借款与佳华公司无关，经查，无证据证实于某甲系佳华公司股东，乔永胜收到于某甲款后出具的是借条，被告人于某甲非法吸收公众存款，并给存款人出具加盖有佳华公司财务印章的借条，被告人乔永胜是明知的，其辩解与查明的事实不符，不予采纳；其辩称向工商银行提交的棉花购销合同是真实有效的；自己向民生银行还过款，也主动找过民生银行协商还款，均与查明的事实不符，不予采纳。辩护人王占德辩护认为被告人齐某甲没有实施非法吸收公众存款的行为，与查明的事实不符，被告人齐某甲不仅在部分借款上签名，而且其作为佳华公司主管人员，对公司的行为应当负责；辩护人辩护认为被告人齐某甲系从犯的意见，予以采纳。综上所述，为了维护国家金融管理制度和金融秩序安全、维护国家对信用卡的管理制度和公私财产所有权，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第一百七十五条之一、第一百九十六条、第二十五条第一款、第二十七条、第六十九条、第七十二条、第七十三条、第五十二条、第五十三条、第六十四条之规定，判决如下：
一、被告人乔永胜犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，并处罚金五万元；犯信用卡诈骗罪，判处有期徒刑五年，并处罚金五万元；犯骗取贷款罪，判处有期徒刑一年，并处罚金二万元；数罪并罚，决定执行有期徒刑七年零六个月，并处罚金十二万元。
（刑期自判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2014年3月25日起至2021年9月24日止；罚金限判决生效后三十日内缴清。）
二、被告人于某甲犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑二年零十个月，并处罚金三万元。
（刑期自判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2014年2月18日起至2016年12月17日止；罚金限判决生效后三十日内缴清。）
三、被告人齐某甲犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑二年，并处罚金三万元；犯骗取贷款罪，判处有期徒刑一年，并处罚金二万元；数罪并罚，决定执行有期徒刑二年零六个月，缓刑三年，并处罚金五万元。
（缓刑考验期自判决确定之日起计算；罚金限判决生效后三十日内缴清）。
四、责令被告人乔永胜、于某甲、齐某甲共同退赔梁祥田20万元、田有群2.1万元、梁青莲4.5万元、于守利2.85万元、于会欣6.05万元、于有强3万元、于法强1万元、于战胜4.9万元、于怀九11万元、于新东3万元、于春亮1万元、赵青兰3.4万元、杨转和9.73万元、杨顺和15万元、王艳晓2万元、于显俊1万元、梁新朝2.36万元、梁明哲6万元、于会娟9.324万元、王风立2.2万元、梁佳宁2.24万元、于会连2.4万元、梁子群13万元、梁改芹4万元、王青德22.148万元、梁新莲7万元、张金波7.28万元、李令中38.525万元、齐明霞9.045万元，以上共计216.052万元（含已退赔部分）；责令被告人乔永胜、齐某甲共同退赔田涛91万元、李令中40万元；责令被告人乔永胜退赔中国民生银行郑州分行181700.52元及利息37849.49元。
（以上退赔部分，限判决生效后三十日内付清）。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向河南省南阳市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应交上诉状正本一份，副本五份。
审 判 长 吴瑞峰
审 判 员 鲁小明
人民陪审员 马海先
二〇一六年三月二十八日
书 记 员 汪 博