阳江市江城区人民法院
民 事 判 决 书
（2015）阳城法民一初字第1905号
原告：黄瑞荣，男，汉族，1970年8月30日生，住阳江市江城区。
委托代理人：马实飞，阳江市江城区南恩街道法律服务所法律工作者。
被告：黄洁玲，女，汉族，1973年11月27日生，住阳江市阳东区。
委托代理人：陈马强，广东金粤律师事务所律师。
被告：关则文，男，汉族，1965年10月23日生，住阳江市阳西县。
被告：阳东县新天地房地产开发有限公司。住所地：阳江市阳东广博园*期广雅****号商铺。
法定代表人：关则文，该公司负责人。
原告黄瑞荣与被告黄洁玲、关则文、阳东县新天地房地产开发有限公司（以下简称新天地房地产公司）民间借贷纠纷一案，本院立案受理后，依法适用普通程序，公开开庭进行了审理。原告的委托代理人马实飞、被告黄洁玲的委托代理人陈马强到庭参加诉讼；被告关则文、新天地房地产公司经本院传票传唤，无正当理由拒不到庭应诉。本案现已审理终结。
原告黄瑞荣提出诉讼请求：1、判令被告黄洁玲、关则文偿还借款4053400元及利息[利息按中国人民银行同期同类贷款四倍利率从2015年9月11曰计起计算至还清之日止（至起诉时止利息共80万元）]；2、判令被告新天地房地产公司对上述债务承担连带清偿责任；3、本案诉讼费由被告承担。事实与理由：被告黄洁玲、关则文因需要资金周转，分别于2013年4月12曰向原告借款3300000元，借款期限自2013年4月12日至2013年5月11日止，担保人新天地房地产公司；2013年6月15日被告关则文向原告借款1200000元，担保人黄洁玲，借款期限从2013年6月15日至2013年7月4日，两笔借款都通过转帐方式汇款，按被告指定将款转到中国农业银行帐号：62×××15，户名:关则文收。两笔借款都签订《借款担保合同》,约定了还款时间和利息，借款月利息每月按利率2.8%计算，逾期还款每天按借款的0.3‰支付违约金，借款到期后被告除了还借款446600元和支付部分利息，剩余借款本金一直推迟未还。2015年9月11日，被告黄洁玲、关则文向原告出具一份还款承诺书，确认尚欠本金4053400元及利息，并承诺该借款一个月内还清，新天地房地产公司为两笔借款作连带担保，担保期限为二年，并在承诺书盖章确认，到期后，原告多次向被告追款未果，现原告为维护自己的合法权益，特向法院提起诉讼，请求如请。
被告黄洁玲辩称：1、原告主张的诉讼请求第一项尚欠本金不是事实，因为被告黄洁玲、关则文在借款期间已归还原告借款合计4678400元，因此原告主张的款项本金应该扣减已还款项。2、其方认为原告合同约定的利息过高，不符合法律规定，针对利息约定条款属于无效约定，因此原、被告间实际欠款本金及利息应重新核算。
被告关则文、新天地房地产公司未作答辩，亦未举证。
经审理查明，2013年4月12日，原告黄瑞荣（甲方、出借人）与被告关则文、黄洁玲（乙方、借款人）、新天地房地产公司（丙方、担保方）签订《担保借款合同》一份。《担保借款合同》主要约定：1、借款金额3300000元，借款月利率为2.8%；2、借款期限为2013年4月12日至2013年5月11日，如需续期必须征得甲方同意，并另续签合同，如不同意续期，乙方必须在借款有效期内还清所借款项，若乙方超过本合同的日期未还，则每天按照借款额的千分之三作为违约金支付给甲方；3、甲方一次性汇款至乙方指定中国农业银行账户62×××15；4、乙、丙方将其名下的财产（包括夫妻共有财产）作为抵押担保，具体包括“阳东碧桂园阳光水岸三街21号房屋、阳东区雅韶镇塘寮街土地400平方米、傍山住宅C1、C2、C3、C4号房地、阳东区雅韶镇塘寮街由陈经均户主转卖给关则文的土地2275平方米”5、丙方对借款3300000元承担保证责任，如乙方不能按期还款，则由丙方保证向甲方足额偿还，丙方对乙方借款的保证责任不因甲方对抵押物的任何处分免除，保证期间按担保法规定；6、保证还款责任及担保的范围包括本合同项下的借款本金、违约金、赔偿金、实现债权的费用和其他应付费用。借款当日，原告黄瑞荣通过曾桂霞的中国农业银行股份有限公司阳东支行62×××18账户汇款3300000元至被告关则文在同行的62×××15账户，被告关则文、黄洁玲出具收款3300000元的《收据》交原告收执。
2013年6月7日，原告黄瑞荣（甲方、出借人）与被告关则文（乙方、借款人）、黄洁玲（丙方、担保方）又签订一份《担保借款合同》。《担保借款合同》主要约定：1、借款金额1200000元，借款月利率为2.8%；2、借款期限为2013年6月5日至2013年7月4日，如需续期必须征得甲方同意，并另续签合同，如不同意续期，乙方必须在借款有效期内还清所借款项，若乙方超过本合同的日期未还，则每天按照借款额的千分之三作为违约金支付给甲方；3、甲方一次性汇款至乙方指定中国农业银行账户62×××15；4、乙、丙方将其名下的财产（包括夫妻共有财产）作为抵押担保，包括乙方以“阳西县织篢镇梨昌朗管理区属下原旧林场的三个山头的土地租赁合同”作为担保抵押；5、丙方对借款1200000元承担保证责任，如乙方不能按期还款，则由丙方保证向甲方足额偿还，丙方对乙方借款的保证责任不因甲方对抵押物的任何处分免除，保证期间按担保法规定；6、保证还款责任及担保的范围包括本合同项下的借款本金、违约金、赔偿金、实现债权的费用和其他应付费用。借款当日，原告黄瑞荣亦通过曾桂霞的中国农业银行股份有限公司阳江江城支行62×××18账户汇款1200000元至被告关则文在同行的62×××15账户，被告关则文出具收款1200000元的《收据》交原告收执。上述两份《担保借款合同》中约定的抵押担保物均没有办理抵押登记。
还款情况：借款3300000元当日，被告转账125400元给原告，借款1200000元当日，被告转账45600元给原告。之后从2013年5月11日起至2015年4月3日止，被告分42次共转账3807400元给原告。另外，被告还提供�份收据，该三份收据载明原告共收到被告还款500000元，其中2015年7月26日60000元，同年7月27日210000元，8月17日230000元。原告对收到被告上述款项无异议，但认为上述款项除446600元为偿还借款本金外，余下款项是偿还借款利息以及违约金，是按照借款本金以月利率2.8%计算利息和按日3‰计算违约金。被告认为利息和违约金约定过高，应当按照月利率2%计算利息，多出部分用于偿还借款本金，且借款当日的还款应在本金中扣除。
2015年9月11日，三被告共同出具一份《还款承诺书》给原告，《还款承诺书》主要内容如下：1、关则文、黄洁玲于2013年4月12日向黄瑞荣借款3300000元，新天地房地产公司担保；关则文于2013年6月7日向黄瑞荣借款1200000元，黄洁玲担保；2、截止2015年9月11日，两笔借款共欠本金4053400元，两笔借款共欠利息793800元，借款人与担保人对上述两笔债务承担连带清偿责任，担保期限为二年；3、借款利息按还款承诺书签订之日起按月利率2.8%计算至本金还清为止。《还款承诺书》的落款“借款人”处由黄洁玲、关则文分别签名、捺指模，“担保人”处由新天地房地产公司盖章。
被告出具《还款承诺书》后，于2016年1月15日再向原告偿还了借款本金100000元以及利息100000元，该事实有被告提供的收据证实。原告对该还款事实亦无异议。
根据原告的诉讼保全申请，本院依法查封被告关则文的坐落于阳江市阳东区东城镇振士一路一街9号房屋、被告关则文的坐落于阳江市阳东区阳东碧桂园阳光水岸三街21号房屋、被告黄洁玲的坐落于广州市白云区雅苑一街1号1205房、被告黄洁玲、关则文共同共有的坐落于广州市白云区同和路愉林大街80号F7房屋。
以上事实，有原告提供的原告身份证、被�营业执照登记信息、《担保借款合同》两份、《还款承诺书》、银行转账单两份、《收据》两份；被告提供的银行转账明细、《收据》四份等证据，结合本案当事人的陈述，经综合分析，予以认定。
本院认为，被告关则文、黄洁玲于2013年4月12日向原告借款3300000元，被告关则文于2013年6月7日向原告借款1200000元，有原告提供的《担保借款合同》以及银行转账单、《收据》等证据证实，因被告于借款3300000元当日即转账125400元回原告，以及借款1200000元当日即转账45600元回原告，被告黄洁玲主张借款3300000元本金应扣除125400元以及借款1200000元本金应扣除45600元，符合《中华人民共和国合同法》第二百条“借款的利息不得预先在本金中扣除，利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息。”的规定，本院予以采纳，故本院认定被告关则文、�洁玲于2013年4月12日向原告借款本金为3174600元，被告关则文于2013年6月7日向原告借款本金为1154400元。
对于借款利息以及还款的问题。除上述两笔还款在本金中扣除外，至《还款承诺书》出具之日（2015年9月11日）止，被告还分42次转账偿还了3807400元，以及3次以现金形式偿还了500000元，共4307400元。原告主张被告还款属于偿还本金446600元，余下为偿还利息以及违约金。根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条第二款“借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。”的规定，以及结合双方在合同中的约定，两笔借款期限内的利息应为121212元[（3174600元×2.8%×1个月）+（1154400元×2.8%×1个月）]，两笔借款期限外的利息应按照双方约定的利息以及违约金之和最高不超过月利率3%计算，其中借款本金3174600元从2013年5月12日起、借款本金1154400元从2013年7月5日起，计算至《还款承诺书》出具之日（2015年9月11日）止，利息共为3625970.4元。被告已还款4307400元扣减两笔借款期限内的利息121212元、扣减两笔借款期限外至2015年9月11日止的利息3625970.4元、扣减本金446600元，余款113617.6元应作本金扣除，即至2015年9月11日止，被告欠原告的借款本金为3768782.4元（3174600元+1154400元446600元113617.6元）。虽然被告在2015年9月11日出具《还款承诺书》承认尚欠原告借款本金4053400元，利息793800元，由于该欠款数额是以超过月利率3%计算而来，超出了法律规定，应认定超过月利率3%部分计出的利息无效。根据承诺书约定月利率2.8%，那么被告又于2016年1月15日偿还本金100000元、利息100000元。利息100000元按照月利率2.8%计算，应为偿还两笔借款28天[100000元÷（3768782.4元×2.8%÷30天）]的利息。即被告签写承诺书以后又偿还了28天的利息，已还利息至2015年10月10日止，尚欠的借款本金为3668782.4元（3768782.4元100000元）。
根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条第一款“借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。”的规定，结合原告的请求，借款利息应从2015年10月11日起按中国人民银行规定的同期同类贷款的四倍计算。由于《还款承诺书》还约定：被告关则文、黄洁玲为借款人，新天地房地产公司为担保人，担保人对债务承担连带清偿责任，担保期限为二年。双方对借款人、担保人的身份以及担保方式、担保期限进行补充约定，该约定是双方当事人的真实意思表示，并无违反法律规定，故本案的借款本息应由被告关则文、黄洁玲偿还，由新天地房地产公司承担连带清偿责任。根据《中华人民共和国担保法》第三十一条“保证人承担保证责任后，有权向债务人追偿。”之规定，新天地房地产公司担保证责任后，有权向被告关则文、黄洁玲追偿。由于双方约定的担保物并无到相关部门办理抵押登记，该抵押不产生物权效力。
据此，依照《中华人民共和国合同法》第一百九十六条、第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条、《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条、《中华人民共和国担保法》第三十一条和《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条之规定，判决如下：
一、限被告关则文、黄洁玲在本判决发生法律效力之日起十日内偿还借款3668782.4元及其利息（利息从2015年10月11日起按中国人民银行规定的同期同类贷款利率的四倍计算至本判决确定的履行期限届满之日止）给原告黄瑞荣；
二、被告阳东县新天地房地产开发有限公司对被告关则文、黄洁玲尚欠原告黄瑞荣的上述借款本息承担连带清偿责任；被告阳东县新天地房地产开发有限公司承担连带清偿责任后有权向被告关则文、黄洁玲追偿；
三、驳回原告黄瑞荣的其他诉讼请求。
如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
本案受理费45627元、诉讼保全费5000元，共款50627元（该款原告已预交），由原告黄瑞荣负担12353元，由被告关则文、黄洁玲、阳东县新天地房地产开发有限公司负担38274元。
如不服�判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于阳江市中级人民法院。
审 判 长 谭ＸＸ
人民陪审员 关建威
人民陪审员 李志伟
二〇一六年十一月八日
书 记 员 陈蕴东