江苏省宜兴市人民法院
民 事 判 决 书
（2016）苏0282民初3763号
原告中银消费金融有限公司，住所地上海市浦东新区银城中路200号14楼1409-1410室。
法定代表人祝树民，该公司董事长。
委托代理人孙俊翼、黄道，江苏神阙律师事务所律师。
被告张春良。
被告曹蓓。
原告中银消费金融有限公司（以下简称中银公司）诉被告张春良、曹蓓金融借款合同纠纷一案，本院于2016年4月20日立案受理后，依法由代理审判员孟理想独任审判，于2016年5月30日公开开庭进行了审理。原告中银公司的委托代理人孙俊翼、黄道到庭参加诉讼。被告张春良、曹蓓经本院合法传唤无正当理由未到庭参加诉讼，本院依法缺席审理。本案现已审理终结。
原告中银公司诉称：2015年2月13日，中银公司与张春良签订信用贷款额度申请和使用合约，约定中银公司向张春良提供贷款额度20万元，贷款使用期限为放款日起36个月。后中银公司向张春良发放贷款20万元。因张春良自2015年7月起未按约归还贷款本息，其宣布贷款提前到期。现诉至法院，请求判令：1、张春良立即归还借款本金185419.18元；2、张春良支付2015年2月15日起至实际付清之日止的未还利息（暂算至2016年3月15日为28253.73元，3、张春良支付自2015年7月1日起至实际给付之日止的滞纳费（暂算至2016年3月15日为24605元；4、张春良支付律师费损失4766元；5、曹蓓对张春良的上述债务承担共同还款责任；6本案诉讼费用由两被告负担。
被告张春良、曹蓓均未作答辩。
经审理查明：2015年2月13日，中银公司与张春良签订信用贷款额度申请和使用合约，约定中银公司向张春良提供贷款额度20万元，贷款使用期限为放款日起36个月，贷款利率执行固定月利率1.6%；在贷款发放时，中银公司将从张春良还款账户中扣收贷款动用费，具体标准为动用金额的3.7%。逾期贷款滞纳金按日收取，计算标准为：
逾期时贷款余额
每日滞纳费
逾期时贷款余额
每日滞纳费
0-10000元
5元
60000-70000元
35元
10000-20000元
10元
70000-80000元
40元
20000-30000元
15元
80000-90000元
45元
30000-40000元
20元
90000-100000元
50元
50000-60000元
30元
更高贷款余额依以上规则类推
张春良的还款方式为月结还款，采用等额本息方式进行，自动扣款日为每月的最后一日；若张春良未按约还款，中银公司有权宣布本合同项下贷款提前到期，并要求张春良赔偿中银公司因实现债权发生的费用（包括但不限于律师费）；张春良逾期还款在90天以内（含90天）的，应按照相关费用（包括实现债权的费用和滞纳金等费用）、利息、贷款本金的顺序依次清偿，张春良逾期还款超过90天的，应按照贷款本金、利息、相关费用（包括实现债权的费用和滞纳金等费用）的顺序依次清偿等。
同年2月15日，中银公司向张春良发放贷款20万元，并于当日扣除贷款动用费7400元。张春良自2015年7月1日起未按约全额归还贷款本息，中银公司诉至本院，宣布贷款全部提前到期，根据中银公司提供的利息清单显示的贷款剩余本金为185419.18元，对此，张春良、曹蓓均未提出异议。为此，中银公司委托江苏神阙律师事务所参与本案诉讼，并由此主张代理费4766元。
另查明：张春良与曹蓓于2010年10月25日登记结婚，二人系夫妻关系。
上述事实，有信用贷款额度申请和使用合约、借款凭证、欠息清单、结婚证复印件、委托代理协议、律师费发票复印件及本院庭审笔录等证据在卷予以佐证。
本院认为：中银公司与张春良签订的信用贷款额度申请和使用合约，系双方当事人真实意思表示，合法有效。借款合同履行过程中，张春良未按约归还贷款本息，已构成违约，中银公司有权宣布贷款全部提前到期，故对中银公司要求张春良归还全部借款本息的诉请，本院予以支持。关于律师费，因合同中明确约定了律师费的负担，江苏神阙律师事务所也实际提供了代理服务，且收费合理，并未超出律师费收费标准，对此本院予以支持。因曹蓓系张春良的配偶，该笔借款发生在双方夫妻关系存续期间内，故该笔借款应当为曹蓓、张春良的夫妻共同债务，由曹蓓、张春良承担共同还款责任。
同时认为，借款的利息不得预先在本金中扣除，利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息。关于中银公司于2015年2月15日放款当日收取的贷款动用费7400元，应视为是放款时预先在本金中扣除借款利息，此款应从借款本金中扣减，故张春良的实际借款本金为19.26万元。因此，该款也应同时在剩余贷款本金余额中扣除，故张春良实际结欠中银公司贷款本金应为178019.18元。同理，对中银公司已经扣收的7400元的利息（2015年2月15日-2015年6月30日）也应当予以扣除。
关于滞纳金的收取标准，中银公司主张张春良任意一期还款发生逾期，则需按照逾期时的所有贷款余额收取相应档次的每日滞纳金，该滞纳金的性质系违约金，而双方约定的贷款利率换算成年利率为19.2%，而滞纳金的标准实际为每日万分之五，该滞纳金的标准已过分高于张春良违约所造成的损失，本院酌定利息及滞纳金合计按照年利率24%计算，因合同约定的贷款年利率为19.2%，故滞纳金的标准按照年利率4.8％计算。
综上，依照《中华人民共和国合同法》第八条、第一百零七条、第二百条、第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条，《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条之规定，判决如下：
一、张春良、曹蓓于本判决发生法律效力之日起10日内向中银消费金融有限公司归还借款本金178019.18元，并支付利息（自2015年7月1日起至实际给付之日止，以178019.18元为基数，按年利率19.2%计算，并扣除已支付的以7400元为基数自2015年2月15日起至2015年6月30日按年利率19.2％计算的利息）、滞纳金（自2015年7月1日起至实际给付之日止，以178019.18元为基数，按年利率4.8％计算）。
二、张春良、曹蓓于本判决发生法律效力之日起10日内向中银消费金融有限公司支付律师代理费4766元。
三、驳回中银消费金融有限公司的其他诉讼请求。
如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
案件受理费4946元，减半收取为2473元，财产保全费1770元，合计4243元，由张春良、曹蓓负担4030元，中银公司负担213元。张春良、曹蓓应负担部分已由中银公司预交，张春良、曹蓓于本判决发生法律效力之日起10日内直接支付给中银公司。
如不服本判决，可以在判决书送达之日起十五日内向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于江苏省无锡市中级人民法院。江苏省无锡市中级人民法院开户行：中国工商银行无锡城中支行，账号：11×××05。
代理审判员 孟理想
二〇一六年六月二十日
书 记 员 吴佳艺
本案援引法律条款
《中华人民共和国合同法》：
第八条依法成立的合同，对当事人具有法律约束力。当事人应当按照约定履行自己的义务，不得擅自变更或者解除合同。
依法成立的合同，受法律保护。
第一百零七条当事人一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定的，应当承担继续履行、采取补救措施或者赔偿损失等违约责任。
第二百条借款的利息不得预先在本金中扣除，利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息。
第二百零五条借款人应当按照约定的期限支付利息。对支付利息的期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定，借款期间不满一年的，应当在返还借款时一并支付；借款期间一年以上的，应当在每届满一年时支付，剩余期间不满一年的，应当在返还借款时一并支付。
第二百零六条借款人应当按照约定的期限返还借款。对借款期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，借款人可以随时返还；贷款人可以催告借款人在合理期限内返还。
第二百零七条借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。
《中华人民共和国民事诉讼法》：
第一百四十四条被告经传票传唤，无正当理由拒不到庭的，或者未经法庭许可中途退庭的，可以缺席判决。