湖南省浏阳市人民法院
民 事 判 决 书
（2016）湘0181民初7131号
原告：中信银行股份有限公司长沙浏阳支行，住所地浏阳市。
负责人：曾钊。
委托代理人：杨飞跃，湖南鼎忠律师事务所律师。
被告:浏阳市枨冲镇祥瑞烟花鞭炮厂,住所地浏阳市。
投资人：邱成如。
被告：邱成如，男，1977年9月21日出生，汉族，农民，住湖南省浏阳市。
上述两被告共同委托代理人：张贤佑，浏阳市大瑶法律服务所法律工作者。
原告中信银行股份有限公司长沙浏阳支行（以下简称中信银行浏阳支行）与被告浏阳市枨冲镇祥瑞烟花鞭炮厂（以下简称祥瑞烟花厂）、邱成如金融借款合同纠纷一案，于2016年11月17日向本院提起诉讼。本院受理后，依法组成由审判员罗尹曈担任审判长，代理审判员刘施汝、人民陪审员毛金华参加的合议庭审理本案。2017年1月18日，原告中信银行浏阳支行向本院申请撤回对浏阳市红金威烟花制造有限公司的起诉，本院裁定予以准许。2017年2月22日，本院公开开庭进行了审理。书记员汤雅丽担任记录。原告中信银行浏阳支行的委托代理人杨飞跃，被告祥瑞烟花厂、邱成如的委托代理人张贤佑到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
原告中信银行浏阳支行向本院提出诉讼请求：1、判令被告祥瑞烟花厂偿还原告借款3019641.34元及至清偿时为止的利息、罚息和复息（截止2016年9月20日，已欠息373690.87元）；2、判令保证金优先偿还原告欠款；3、被告邱成如对被告祥瑞烟花厂的借款本金、利息、罚息、复息和实现债权费用承担连带偿还责任；4、本案诉讼费用由被告共同承担。事实和理由：2014年8月11日，被告祥瑞烟花厂、浏阳市红金威烟花制造有限公司等企业因生产需要，共同组成联合担保体，共向原告申请贷款1600万元，约定相互之间承担连带保证责任（具体见2014浏银最联保字第000974号《最高额联合保证合同》和《最高额联合质押合同》）。同日，原告与被告祥瑞烟花厂签订《人民币流动资金贷款合同》，与被告邱成如签订《最高额保证合同》。被告祥瑞烟花厂向原告借款400万元，借款期限为2014年8月11日至2015年8月4日，贷款利率为8.4%。借款到期后，被告祥瑞烟花厂没有按约还本付息，原告多次催问，但被告拖延未还，遂向法院起诉。
被告祥瑞烟花厂主要答辩意见：1、诉争贷款400万元中有100万元为保证金，另240万元原告在未经被告同意下擅自转账给胡汉梓，被告实际支配并使用的金额为60万元，故原、被告之间实际发生的债务金额为160万元，而非400万元；2、清息至2014年10月11日，原告要求的利息只能以本金160万元来计算；3、双方约定的罚息、复息过高，请求法院进行核减。
被告邱成如主要答辩意见：除被告邱成如提供的个人担保外，还有5家企业进行了联合担保，应当先扣除5家企业的保证金，剩余部分再由被告邱成如承担保证责任，如果原告放弃对5家企业的保证责任，则被告邱成如在原告放弃的范围内不承担保证责任。
本院经审理认定事实如下：2014年8月11日，被告祥瑞烟花厂与浏阳市瑞丰花炮厂、浏阳市金刚松柏鞭炮烟花厂、浏阳市红金威烟花制造有限公司、浏阳市富华印刷包装厂组成联合担保体向原告中信银行浏阳支行申请授信1600万元，并签订编号为（2014）浏银最联保字第000974号《最高额联合保证合同》。同日，上述联保小组成员作为出质人又与原告作为质权人签订了编号为（2014）浏银最联质字第000974号《最高额联合质押合同》，约定：全体出质人均同意以各自合法拥有的附件所列质物（即保证金）作为主债权的质押担保；质押担保的范围包括主债权合同项下的债务本金、利息、逾期利息、复利、罚息、违约金、损害赔偿金以及诉讼费、律师费……等质权人实现债权的一切费用；任一主合同项下债务履行期限届满质权人未受清偿的，质权人可以直接选择任意一份、几份或将全部出质权利兑现或变现并优先受偿。该合同还对其他事项进行了约定。合同签订的当天，被告祥瑞烟花厂根据约定在原告中信银行浏阳支行处开立保证金账户（账号为740231018510xxxx，以下简称4688账户，该保证金账户系计息的储蓄账户，保证金自存入账户之日起按中信银行同期存款利率计收利息），并在该账户内存入100万元人民币活期存款作为保证金，由原告以该保证金账户予以托管（也称银行内部冻结）的形式进行质押。
2014年8月11日，被告祥瑞烟花厂作为借款人（甲方）与贷款人中信银行浏阳支行（乙方）签订编号为（2014）浏银贷字第000974号《人民币流动资金贷款合同》，约定：1、贷款金额为人民币400万元；2、贷款期限自2014年8月11日至2015年8月4日；3、贷款用于流动资金周转；4、贷款利率为年利率8.4%，采用浮动利率，自实际提款日起，中国人民银行基准利率调整日为本贷款利率的调整日，调整后的贷款利率为利率调整日所适用的中国人民银行同期同档次的基准利率上浮40%所确定的利率；5、按月结息，结息日为每月的第20日；6、贷款的担保方式为质押担保、保证担保，担保由乙方与担保人就本合同的具体担保事项签订下列担保合同：（2014）浏银保字第000974号、（2014）浏银最联保字第000974号、（2014）浏银最联质字第000974号；7、甲方未能按本合同约定偿还的本金，乙方有权根据实际逾期天数，按本合同届时适用的贷款利率加收50%罚息利率计收利息；8、对于甲方不能按时支付的利息，乙方有权根据实际逾期天数，按照本合同约定的罚息利率计收复利。该合同还对其他事项进行了约定。
同日，为确保上述《人民币流动资金贷款合同》项下债务的履行，被告邱成如作为保证人（甲方）与原告中信银行浏阳支行作为债权人（乙方）签订编号为（2014）浏银保字第000974号的《最高额保证合同》，约定：甲方在本合同项下担保的债权是指乙方依据与主合同债务人在2014年8月11日至2015年8月4日期间所签署的主合同而享有的一系列债权；保证方式为连带责任保证；保证担保范围为主合同项下的主债权、利息、罚息、复利、违约金、损害赔偿金、为实现债权的费用和其他所有应付的费用；保证期间为主合同项下债务履行期限届满之日起两年；甲方承诺：当主合同债务人不履行到期债务或发生约定的保证人承担保证责任的情形，无论乙方对主合同项下的债权是否拥有其他担保，乙方均有权直接要求甲方在其担保范围内承担保证责任，无需事先行使其他担保权利；乙方因任何原因放弃其享有的其他担保权利（不论该担保是由债务人提供还是由第三人提供）、变更前述担保权利的顺位或内容，造成乙方在前述担保权利项下的优先受偿权丧失或减少时，甲方承诺对乙方承担的保证责任不因之而免除或减少。该合同还对其他事项进行了约定。
2014年8月11日，被告祥瑞烟花厂向中信银行浏阳支行申请支用借款400万元用于流动资金周转，中信银行浏阳支行经审核同意于当日发放该笔贷款至被告祥瑞烟花厂日常结算账户（账号为74023101828000xxxx），并在借据上明确借款到期日为2015年8月4日，借款年利率为8.4%，复利罚息率为约定利率上浮50%。贷款到期后，被告祥瑞烟花厂未按约偿还贷款本金，但清息至2015年9月29日。
在被告祥瑞烟花厂出现违约情形后，原告遂于2015年12月30日从被告祥瑞烟花厂保证金账户扣收本金740358.66元，于2016年8月3日扣收本金240000元。此后，经多次催问未果，原告中信银行浏阳支行遂于2016年11月17日向本院提起诉讼。截至2016年9月20日，被告祥瑞烟花厂尚欠原告借款本金3019641.34元及利息373690.87元未予清偿。
本院认为，原告中信银行浏阳支行与被告祥瑞烟花厂签订的《人民币流动资金贷款合同》、与被告邱成如签订的《最高额保证合同》均依法成立且合法有效，合同各方当事人理应恪守。应被告祥瑞烟花厂的申请，原告依约向其发放贷款400万元，被告祥瑞烟花厂理应依约履行还款义务并支付利息。被告祥瑞烟花厂辩称其与胡汉梓不存在买卖合同关系，但原告中信银行浏阳支行未经授权擅自将400万元贷款中的240万元扣划至胡汉梓账户，根据原告提交的单位借款凭证（借据），载明2014年8月11日原告将400万元发放至被告祥瑞烟花厂存款账号，被告祥瑞烟花厂在收到借款后并未对借款数额向原告提出异议，且被告祥瑞烟花厂与胡汉梓之间是否存在买卖合同关系，与本案诉争贷款不属于同一法律关系，本院就该部分事实不作判定，被告祥瑞烟花厂可另行主张权利，故对于被告祥瑞烟花厂提出原告并未实际发放400万元贷款的辩解，本院不予采信。因被告祥瑞烟花厂既未按约清息亦未在贷款期限届满后偿还贷款本金，故被告祥瑞烟花厂还应当按照合同约定承担违约责任。根据《人民币流动资金贷款合同》中关于违约责任的约定，原告有权自贷款期限届满之日起按罚息利率计算利息，同时对于未按时支付的利息可按罚息利率计算复利。综上，原告要求被告祥瑞烟花厂偿还借款本金3019641.34元及相应利息的诉讼请求，合法有据，本院予以支持。诉争《人民币流动资金贷款合同》约定利息、逾期罚息、复利的计算标准，该约定系双方当事人之间的自由约定，符合中国人民银行的相关金融法规，也没有违反法律、行政法规的强制性规定，可以依法确认为有效。故被告祥瑞烟花厂主张利息、罚息、复利过高的抗辩意见本院不予采纳。
《最高额保证合同》对最高额连带责任保证进行了约定，且尚在保证期间内，故依据法律规定和合同约定，被告邱成如作为被告祥瑞烟花厂上述贷款的连带责任保证人，应当按约为被告祥瑞烟花厂应负担的债务承担连带清偿责任。本案中，被告邱成如与浏阳市红金威烟花制造有限公司、浏阳市瑞丰花炮厂、浏阳市金刚松柏鞭炮烟花厂、浏阳市富华印刷包装厂为同一债务提供连带责任担保，上述保证人形成共同连带责任保证，但并没有约定保证份额，故债权人可以基于《最高额保证合同》的约定要求提供连带责任担保的自然人保证人（即被告邱成如）承担全部保证责任，保证人都负有担保全部债权实现的义务。被告邱成如关于保证责任的辩称意见，缺乏事实与法律依据，本院不予采信。
关于保证金的问题。保证金担保的性质属于动产质押，是指借款人将金钱交存于其在银行开立的专用账户，并承诺以该账户中的款项作为偿还借款的保证，当借款人不履行债务时，贷款银行有权在保证金专用账户中直接扣划保证金用于偿还贷款本息的担保方式。本案中，被告祥瑞烟花厂与原告签订的《最高额联合质押合同》是双方当事人的真实意思表示，不违反法律法规的强制性规定，合法有效。被告祥瑞烟花厂以自己的名义存入100万元保证金的4688账户，是原告内部特定的专用保证金账户，该保证金账户与日常结算账户区分设立，且保证金所涉金钱属专款专用，即只用于为合同约定的债务提供担保，故可以认定被告祥瑞烟花厂存入的保证金达到了特定化要求。被告祥瑞烟花厂在原告处开立的保证金专用账户存入保证金后，由原告对该账户进行实际管理和控制，可以认定涉诉保证金已移交原告占有。综上，根据《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国担保法〉若干问题的解释》第八十五条关于“债务人或者第三人将其金钱以特户、封金、保证金等形式特定化后，移交债权人占有作为债权的担保，债务人不履行债务时，债权人可以以该金钱优先受偿”的规定，本案保证金质押权依法设立，债权人即原告中信银行浏阳支行对保证金账户内资金享有优先受偿权。据此，依照《中华人民共和国合同法》第六十条第一款、第一百零七条、第一百九十六条、第二百零七条，《中华人民共和国担保法》第二条、第十二条、第十八条、第二十一条、第三十一条、第六十三条、第六十四条，《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国担保法〉若干问题的解释》第八十五条之规定，判决如下：
一、浏阳市枨冲镇祥瑞烟花鞭炮厂于本判决生效之日起十日内偿还中信银行股份有限公司长沙浏阳支行借款本金3019641.34元及利息（含罚息、复息）373690.87元（利息暂计算至2016年9月20日止，此后的利息按《人民币流动资金贷款合同》约定的利率标准计算至实际履行之日止）；
二、中信银行股份有限公司长沙浏阳支行对浏阳市枨冲镇祥瑞烟花鞭炮厂在中信银行股份有限公司长沙浏阳支行7402310185100xxxx账户上的保证金100万元享有优先受偿权；
三、邱成如对上述判决所确定的浏阳市枨冲镇祥瑞烟花鞭炮厂之还款义务及其应负担的本案诉讼费用承担连带清偿责任。
如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
本案受理费33947元，由浏阳市枨冲镇祥瑞烟花鞭炮厂负担。
如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于湖南省长沙市中级人民法院。
审 判 长 罗尹曈
代理审判员 刘施汝
人民陪审员 毛金华
二〇一七年三月二日
书 记 员 汤雅丽
附相关法律条文：
1、《中华人民共和国合同法》
第六十条第一款当事人应当按照约定全面履行自己的义务。
第一百零七条当事人一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定的，应当承担继续履行、采取补救措施或者赔偿损失等违约责任。
第一百九十六条借款合同是借款人向贷款人借款，到期返还借款并支付利息的合同。
第二百零七条借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。
2、《中华人民共和国担保法》
第二条在借贷、买卖、货物运输、加工承揽等经济活动中，债权人需要以担保方式保障其债权实现的，可以依照本法规定设定担保；本法规定的担保方式为保证、抵押、质押、留置和定金。
第十二条同一债务有两个以上保证人的，保证人应当按照保证合同约定的保证份额，承担保证责任。没有约定保证份额的，保证人承担连带责任，债权人可以要求任何一个保证人承担全部保证责任，保证人都负有担保全部债权实现的义务。已经承担保证责任的保证人，有权向债务人追偿，或者要求承担连带责任的其他保证人清偿其应当承担的份额。
第十八条当事人在保证合同中约定保证人与债务人对债务承担连带责任的，为连带责任保证；连带责任保证的债务人在主合同规定的债务履行期届满没有履行债务的，债权人可以要求债务人履行债务，也可以要求保证人在其保证范围内承担保证责任。
第二十一条保证担保的范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用。保证合同另有约定的，按照约定。
当事人对保证担保的范围没有约定或者约定不明确的，保证人应当对全部债务承担责任。
第三十一条保证人承担保证责任后，有权向债务人追偿。
第六十三条本法所称动产质押，是指债务人或者第三人将其动产移交债权人占有，将该动产作为债权的担保。债务人不履行债务时，债权人有权依照本法规定以该动产折价或者以拍卖、变卖该动产的价款优先受偿。
前款规定的债务人或者第三人为出质人，债权人为质权人，移交的动产为质物。
第六十四条出质人和质权人应当以书面形式订立质押合同。
质押合同自质物移交于质权人占有时生效。
3、最高人民法院《关于适用〈中华人民共和国担保法〉若干问题的解释》
第八十五条债务人或者第三人将其金钱以特户、封金、保证金等形式特定化后，移交债权人占有作为债权的担保，债务人不履行债务时，债权人可以以该金钱优先受偿。
4、《中华人民共和国民事诉讼法》
第二百五十三条被执行人未按判决、裁定和其他法律文书指定的期间履行给付金钱义务的，应当加倍支付迟延履行期间的债务利息。被执行人未按判决、裁定和其他法律文书指定的期间履行其他义务的，应当支付迟延履行金。