浙江省义乌市人民法院
刑 事 判 决 书
（2016）浙0782刑初3046号
公诉机关义乌市人民检察院。
被告人李福三，男，1966年2月15日出生于江西省弋阳县，汉族，小学文化，农民，家住江西省弋阳县。因涉嫌诈骗罪于2016年7月16日被义乌市公安局刑事拘留，同年8月19日被依法逮捕。
辩护人何伟民，义乌市法律援助中心指派的浙江纵伸律师事务所律师。
义乌市人民检察院以义检刑诉[2016]3070号起诉书指控被告人李福三犯诈骗罪，于2016年11月29日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。义乌市人民检察院指派代理检察员楼壮丽出庭支持公诉，被告人李福三及其辩护人何伟民到庭参加诉讼。现已审理终结。
义乌市人民检察院指控，被告人李福三利用曾给义乌市浪莎针织有限公司（下称浪莎公司）装出口货柜因而熟悉报销流程的便利，2013年11月至2016年4月份期间，经事先预谋，被告人李福三在收款收据上自行填写虚构的装柜事实与金额，并通过伪造收款收据内容骗取浪莎公司老板信任后在收款收据上签字，使得浪莎公司财务处（仅以识别老板签名辨别单据真伪）开出付款审批单，经浪莎公司老板再度签字后，浪莎公司财务处报销并将现金交付给被告人李福三。2013年11月至2014年10月期间，被告人李福三以虚构的人名“张文有”并在收款人一栏签名“老张”进行上述诈骗，2015年11月至2016年5月期间，被告人李福三以自己身份并在收款人一栏签名“老李”进行诈骗，共计骗得人民币96550元。具体如下：
1.2013年11月15日左右，被告人李福三虚构“张文有”身份，以伪造收款收据内容后报销的方式骗取浪莎公司装柜费用2笔，合计人民币9600元（分别为6900元，2700元）；
2.2013年12月11日左右，被告人李福三虚构“张文有”，以伪造收款收据内容后报销的方式骗取浪莎公司装柜费用人民币5700元；
3.2014年1月8日左右，被告人李福三虚构“张文有”身份，以伪造收款收据内容后报销的方式骗取浪莎公司装柜费用2笔，合计人民币9900元（分别为5100元，4800元）；
4.2014年3月20日左右，被告人李福三虚构“张文有”身份，以伪造收款收据内容后报销的方式骗取浪莎公司装柜费用人民币4500元；
5.2014年4月9日左右，被告人李福三虚构“张文有”身份，以伪造收款收据内容后报销的方式骗取浪莎公司装柜费用2笔，合计人民币6900元（分别为4200元，2700元）；
6.2014年5月1日左右，被告人李福三虚构“张文有”身份，以伪造收款收据内容后报销的方式骗取浪莎公司装柜费用2笔，合计人民币8700元（分别为3900元，4800元）；
7.2014年6月9日左右，被告人李福三虚构“张文有”身份，以伪造收款收据内容后报销的方式骗取浪莎公司装柜费用人民币6600元；
8.2014年7月3日左右，被告人李福三虚构“张文有”身份，以伪造收款收据内容后报销的方式骗取浪莎公司装柜费用人民币4800元；
9.2014年7月27日左右，被告人李福三虚构“张文有”身份，以伪造收款收据内容后报销的方式骗取浪莎公司装柜费用人民币4200元；
10.2014年8月18日左右，被告人李福三虚构“张文有”身份，以伪造收款收据内容后报销的方式骗取浪莎公司装柜费用人民币5700元；
11.2014年9月19日左右，被告人李福三虚构“张文有”身份，以伪造收款收据内容后报销的方式骗取浪莎公司装柜费用人民币5700元；
12.2014年10月6日左右，被告人李福三虚构“张文有”身份，以伪造收款收据内容后报销的方式骗取浪莎公司装柜费用人民币5400元；
13.2015年11月19日左右，被告人李福三以伪造收款收据内容后报销的方式骗取浪莎公司装柜费用人民币2650元；
14.2015年12月2日左右，被告人李福三以伪造收款收据内容后报销的方式骗取浪莎公司装柜费用人民币2300元；
15.2016年1月28日左右，被告人李福三以伪造收款收据内容后报销的方式骗取浪莎公司装柜费用人民币3350元；
16.2016年3月8日左右，被告人李福三以伪造收款收据内容后报销的方式骗取浪莎公司装柜费用人民币3350元；
17.2016年3月28日被告人李福三以伪造收款收据内容后报销的方式骗取浪莎公司装柜费用人民币3500元；
18.2016年4月11日被告人李福三以伪造收款收据内容后报销的方式骗取浪莎公司装柜费用人民币3700元；
19.2016年5月初的一天，被告人李福三自行填写总金额为人民币4450元的收款收据，意图以上述方式再次骗取财物，因被害人翁某察觉而未得逞。
指控认为，被告人李福三的行为已构成诈骗罪，应依照《中华人民共和国刑法》第二百六十六条之规定予以惩处。
被告人李福三对指控罪名无异议，但对指控的第一至十二起犯罪事实有异议，辩称其未虚构“张文有”的身份实施诈骗，对其余诈骗事实无异议。
辩护人提出被告人李福三系初犯，如实供述了第十三至第十九起犯罪事实，其中第十九起事实属未遂。请求从轻处罚。
经审理查明：
被告人李福三利用曾给义乌市浪莎针织有限公司（下称浪莎公司）装出口货柜因而熟悉报销流程的便利，2013年11月至2016年4月份期间，被告人李福三在收款收据上自行填写虚构的装柜事实与金额，并通过伪造收款收据相关内容骗取浪莎公司老板信任后在收款收据上签字，使得浪莎公司财务处（仅以识别老板签名辨别单据真伪）开出付款审批单，经浪莎公司老板再度签字后，浪莎公司财务处报销并将现金交付给被告人李福三。2013年11月至2014年10月期间，被告人李福三以虚构的人名“张文有”并在收款人一栏签名“老张”进行上述诈骗；2015年11月至2016年5月期间，被告人李福三以自己身份并在收款人一栏签名“老李”进行诈骗。被告人李福三共计骗得人民币96550元。具体如下：
1.2013年11月15日左右，被告人李福三虚构“张文有”身份，以伪造收款收据内容后报销的方式骗取浪莎公司装柜费用2笔，合计人民币9600元（分别为6900元，2700元）；
2.2013年12月11日左右，被告人李福三虚构“张文有”，以伪造收款收据内容后报销的方式骗取浪莎公司装柜费用人民币5700元；
3.2014年1月8日左右，被告人李福三虚构“张文有”身份，以伪造收款收据内容后报销的方式骗取浪莎公司装柜费用2笔，合计人民币9900元（分别为5100元，4800元）；
4.2014年3月20日左右，被告人李福三虚构“张文有”身份，以伪造收款收据内容后报销的方式骗取浪莎公司装柜费用人民币4500元；
5.2014年4月9日左右，被告人李福三虚构“张文有”身份，以伪造收款收据内容后报销的方式骗取浪莎公司装柜费用2笔，合计人民币6900元（分别为4200元，2700元）；
6.2014年5月1日左右，被告人李福三虚构“张文有”身份，以伪造收款收据内容后报销的方式骗取浪莎公司装柜费用2笔，合计人民币8700元（分别为3900元，4800元）；
7.2014年6月9日左右，被告人李福三虚构“张文有”身份，以伪造收款收据内容后报销的方式骗取浪莎公司装柜费用人民币6600元；
8.2014年7月3日左右，被告人李福三虚构“张文有”身份，以伪造收款收据内容后报销的方式骗取浪莎公司装柜费用人民币4800元；
9.2014年7月27日左右，被告人李福三虚构“张文有”身份，以伪造收款收据内容后报销的方式骗取浪莎公司装柜费用人民币4200元；
10.2014年8月18日左右，被告人李福三虚构“张文有”身份，以伪造收款收据内容后报销的方式骗取浪莎公司装柜费用人民币5700元；
11.2014年9月19日左右，被告人李福三虚构“张文有”身份，以伪造收款收据内容后报销的方式骗取浪莎公司装柜费用人民币5700元；
12.2014年10月6日左右，被告人李福三虚构“张文有”身份，以伪造收款收据内容后报销的方式骗取浪莎公司装柜费用人民币5400元；
13.2015年11月19日左右，被告人李福三以伪造收款收据内容后报销的方式骗取浪莎公司装柜费用人民币2650元；
14.2015年12月2日左右，被告人李福三以伪造收款收据内容后报销的方式骗取浪莎公司装柜费用人民币2300元；
15.2016年1月28日左右，被告人李福三以伪造收款收据内容后报销的方式骗取浪莎公司装柜费用人民币3350元；
16.2016年3月8日左右，被告人李福三以伪造收款收据内容后报销的方式骗取浪莎公司装柜费用人民币3350元；
17.2016年3月28日被告人李福三以伪造收款收据内容后报销的方式骗取浪莎公司装柜费用人民币3500元；
18.2016年4月11日被告人李福三以伪造收款收据内容后报销的方式骗取浪莎公司装柜费用人民币3700元；
19.2016年5月初的一天，被告人李福三自行填写总金额为人民币4450元的收款收据，意图以上述方式再次骗取财物，因被翁某察觉而未得逞。
现上述赃款均已被被告人李福三挥霍。
认定上述事实的证据有：证人翁某、熊某、汪某、庞某、吴某、张某的证言，接受证据清单，文件检验鉴定书，辨认笔录，付款审批单，收款收据，存款分户明细查询记录，情况说明，前科证明，抓获经过，被告人李福三的供述及身份证明等，上述证据均经当庭举证、质证，证据之间相互印证，本院予以确认。
关于被告人李福三提出其未虚构“张文有”身份实施诈骗行为的辩解，经查，经对以“张文有”身份收款的收款收据上“主管”栏中“熊某”的签名和“收款人栏”中“老张”的签名进行笔迹鉴定，认定“熊某”的签名与被告人李福三书写的“熊某”的签名系同一人所写，“老张”的签名与被告人李福三书写的“老李”的签名倾向由同一人所写；证人翁某、庞某（系浪莎公司会计）的证言及辨认笔录也证实上述“张文有”名义的装柜费用均由被告人李福三向浪莎公司领取。综上，被告人李福三的上述辩解与本院查明的事实不符，不予采纳。
本院认为，被告人李福三以非法占有为目的，采用虚构事实、隐瞒真相的方法骗取他人财物，数额较大，其行为已构成诈骗罪。公诉机关指控成立，应予支持。辩护人提出被告人李福三系初犯，如实供述部分犯罪事实，请求从轻处罚的辩护意见予以采纳。依照《中华人民共和国刑法》第二百六十六条、第五十二条、第五十三条、第六十四条之规定，判决如下：
一、被告人李福三犯诈骗罪，判处有期徒刑二年零十个月，并处罚金人民币二万元（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2016年7月16日起至2019年5月15日止。罚金限判决生效后一个月内缴纳）。
二、追缴被告人李福三违法所得人民币96550元返还被害单位义乌市浪莎针织有限公司，追缴不足部分由被告人李福三予以退赔。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向浙江省金华市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 叶雪花
人民陪审员 朱堂辉
人民陪审员 吴廷生
二〇一六年十二月二十一日
代书 记员 楼云超