安徽省阜南县人民法院
民 事 判 决 书
（2015）南民二初字第00247号
原告：杜道明，男，1968年8月4日生，汉族，住阜南县。
委托代理人：狄文水，安徽董阔律师事务所律师。
委托代理人：孙东允，安徽董阔律师事务所实习律师。
被告：张伟，男，1977年6月17日生，汉族，教师，住阜南县。
第三人：张文彩，男，1965年9月16日生，汉族，住阜南县。
原告杜道明与被告张伟、第三人张文彩民间借贷纠纷一案，本院于2015年4月29日受理后，依法由代理审判员常晓楠适用简易程序,于2015年7月3日公开开庭进行了审理。原告杜道明的委托代理人狄文水、孙东允、被告张伟和第三人张文彩均到庭参加了诉讼。本案现已审理终结。
原告杜道明诉称：被告张伟因急需用钱，于2013年11月20日向第三人张文彩借款20000元。后于2013年11月8日又向张文彩借款23000元，约定月利息5分。现张文彩将上述债权全部转让给原告杜道明，并已经通知被告张伟。如今，还款期限已到，原告向被告催要借款时，被告拒不还钱。为此起诉，请求判令被告张伟偿还借款本息51625元，并由被告承担本案诉讼费用。
被告张伟辩称：2011年3月25日，我出具借条向张文彩借款16000元，月利率为5%；张文彩在支付借款时提前扣除了一个月的利息800元。2011年12月25日，因为无力偿还借款，经过结算，我给张文彩出具了一张6400元利息借条。2013年11月20日，张文彩向我催要借款时，我给他出具了一张20000元的利息条。2013年12月8日，我与张文彩经过结算，把上述中的借款16000元和利息6400元，合起来为22400元，又给张文彩出具了一张23000元的借条，月利率为5%。从那以后，张文彩多次向我催要借款，一直到现在我也无力偿还借款。当时因为贪玩借这笔钱，我希望调解一下，借款23000元我在尽快的时间内还清，但利息暂时支付不了。
第三人张文彩述称：2011年，张伟和其他人找到我借款，我手里没钱，从杜道明那里拿了16000元，利息按5%计算给张伟使用。张伟说一个月内还我，到还款期限后，张伟并未偿还给我，但是我每月都要付给杜道明利息，都为800元，替张伟垫付利息一直到现在。杜道明天天向我要钱，我就找张伟要钱，张伟老是以没钱为借口，拒不偿还，我每月都替张伟垫付利息，现在我把借款条据转让给杜道明，冲抵债务。
根据当事人提供的证据，经举证、质证，本院查明的法律事实如下：2011年3月25日，被告张伟出具借条向第三人张文彩借款16000元，双方约定月利率为5%；第三人张文彩在支付借款时提前扣除了一个月的利息800元，实际支付借款15200元。被告张伟因无力偿还借款本息，经过与第三人张文彩结算，分别于2011年12月25日、2013年11月20日、2013年12月8日给第三人张文彩出具了三张借条，金额分别为6400元、20000元和23000元；其中金额为6400元的借条是自2011年3月25日起至2011年12月25日止的利息，金额为20000元的借条是自2011年12月25日起至2013年11月20日止的利息，金额为23000元的借条是2011年3月25日借款本金16000元加上2011年12月25日借款利息6400元，并约定按月利率5%支付利息。在被告张伟出具2013年11月20日、2013年12月8日的两份借条后，第三人张文彩将上述2011年3月25日、2011年12月25日被告出具的两份借条返还给被告张伟。2015年3月18日，第三人张文彩将上述借款本息23000元和20000元的债权转让给原告杜道明，被告张伟在接到债权转让通知后，拒绝向原告杜道明偿还借款本息。为此原告起诉，要求判令被告张伟偿还借款本息51625元。
上述事实有原告杜道明提交的身份证复印件、《债权债务转让协议》、借条2份和快递单回执，被告张伟提交借条原件一份等书证，以及当事人的当庭陈述证明，这些证据的真实性、合法性、关联性，已经开庭质证和本院审查，可以作为认定本案事实的根据。
本院认为：一、关于被告张伟与第三人张文彩之间借款本金和利息认定问题。根据《安徽省高级人民法院关于审理民间借贷纠纷案件若干问题的指导意见》（皖高法【2013】470号）第十六条规定，债权凭证载明的借款金额，一般认定为本金，预先在本金中扣除利息的，本金应当按照实际出借的金额认定。因此，本案第三人张文彩预先在借款本金中扣除800元的利息不符合法律规定，应以实际出借金额即15200元认定借款本金。根据法律规定，民间借贷的利率可以适当高于银行的利率，各地人民法院可根据本地区的实际情况具体掌握，但最高不得超过银行同类贷款利率的四倍（包含利率本数）。超出此限度的，超出部分的利息不予保护。对于被告张伟与第三人张文彩约定的按月利率5%支付利息不符合法律规定，超过法律规定的部分，本院不予以支持。另外，出借人不得将利息计入本金谋取高利。对于第三人张文彩把利息6400元计入借款本金中谋取高利，不符合法律规定，本院不予以支持。综上所述，被告张伟应偿还借款本金为15200元，并支付利息14622元（利息按月利率2%从2011年3月25日起计算至2015年3月8日止）。
二、关于债权转让的问题。债权人可以将合同的权利全部或部分转让给第三人。债权人转让权利的，应当通知债务人。被告张伟收到债权转让通知后，被告张伟与原告杜道明之间业已形成新的债权债务关系。被告张伟未清偿到期债务，属违约行为，应承担民事责任。虽然第三人张文彩把债权（包括本金和利息）全部转让给原告杜道明，但是原告杜道明取得对被告张伟的债权应建立在债权合法有效的基础上，即只能针对合法的部分进行转让，对于不符合法律规定的部分，本院不予以支持。综上所述，被告张伟应偿还原告杜道明借款本金15200元，并支付利息14622元（利息按月利率2%从2011年3月25日起计算至2015年3月8日止）。依照《中华人民共和国民法通则》第九十条、第一百零八条，《中华人民共和国合同法》第七十九条、第八十条第一款和《最高人民法院关于人民法院审理借贷案件的若干意见》第六条、第七条之规定，判决如下：
被告张伟偿还原告杜道明借款本金15200元，并支付利息14622元（利息按月利率2%从2011年3月25日起计算至2015年3月8日止），以上合计为29822元。
如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
案件受理费1091元，由原告杜道明负担230元，被告张伟负担315元，本院减收546元。
如不服本判决，可在本判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于安徽省阜阳市中级人民法院。
代理审判员 常晓楠
二〇一五年七月十五日
书 记 员 吴荣昊
（2015）南民二初字第00247号判决书适用的相关法律条文
《中华人民共和国民法通则》
第九十条合法的借贷关系受法律保护。
第一百零八条债务应当清偿。暂时无力偿还的，经债权人同意或者人民法院裁决，可以由债务人分期偿还。有能力偿还拒不偿还的，由人民法院判决强制偿还。
《中华人民共和国合同法》
第七十九条债权人可以将合同的权利全部或者部分转让给第三人，但有下列情形之一的除外：
（一）根据合同性质不得转让；
（二）按照当事人约定不得转让；
（三）依照法律规定不得转让。
第八十条债权人转让权利的，应当通知债务人。未经通知，该转让对债务人不发生效力。
债权人转让权利的通知不得撤销，但经受让人同意的除外。
《最高人民法院关于人民法院审理借贷案件的若干意见》
六、民间借贷的利率可以适当高于银行的利率，各地人民法院可根据本地区的实际情况具体掌握，但最高不得超过银行同类贷款利率的四倍（包含利率本数）。超出此限度的，超出部分的利息不予保护。
七、出借人不得将利息计入本金谋取高利。审理中发现债权人将利息计入本会计算复利的，其利率超出第六条规定的限度时，超出部分的利息不予保护。
告知：本案申请执行期限为二年，时间从本判决生效后规定的履行期间的最后一日起计算，逾期不申请人民法院强制执行，视为放弃权利。