汕头市潮阳区人民法院
刑 事 判 决 书
（2014）汕阳法刑二初字第66号
公诉机关汕头市潮阳区人民检察院。
被告人张朝敏，男，1972年10月30日出生于广东省汕头市，汉族，初中文化，公司出纳员，住汕头市潮阳区。因涉嫌犯挪用资金罪于2013年8月17日被刑事拘留，同年9月18日被逮捕。现羁押于汕头市潮阳区看守所。
汕头市潮阳区人民检察院以潮阳检诉刑诉（2014）147号起诉书指控被告人张朝敏犯挪用资金罪，于2014年4月17日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。汕头市潮阳区人民检察院指派检察员马俊盈、张耿涛出庭支持公诉，被告人张朝敏到庭参加诉讼。现已审理终结。
汕头市潮阳区人民检察院指控，被告人张朝敏于2007年开始受雇于汕头市联兴泰织造有限公司，并担任该公司出纳员职务。后被告人张朝敏以自己的名义在中国农业银行开设一个账户（账号：6228410130012650313）作为公司的资金往来账户，公司的一部分资金存放在该账户内由张朝敏负责管理支付。后被告人张朝敏由于非法利用香港“六合彩”进行外围码赌博欠下赌债，为翻本，自2012年2月初开始，被告人张朝敏利用职务之便多次挪用联兴泰织造有限公司的资金共86000元向涉案人陈炳鑫投注香港“六合彩”外围码；自2012年7月份起，多次挪用该公司的资金共354596.53元向涉案人陈良池投注香港“六合彩”外围码。经司法会计部门鉴定，被告人张朝敏共挪用所任职公司资金共人民币440596.53元。
2012年10月23日，被告人张朝敏知道无法隐瞒自己挪用公司资金的行为后遂潜逃。2013年8月17日，被告人张朝敏被海南省儋州市公安机关抓获归案。
检察机关对指控的事实向法庭宣读出示了被害人张朝生、张亚六的陈述及辨认笔录，证人张某才的证言，被告人张朝敏原在公安机关的供述及辨认笔录，报案材料，受案登记表，抓获经过，扣押清单，企业法人营业执照，证明，手机短信，借记卡资料查询材料，转账记录，借记卡-
账户历史明细查询，联兴泰织造有限公司收支日记账材料，司法会计鉴定意见书和户籍证明等证据。
检察机关认为被告人张朝敏的行为构成挪用资金罪，数额较大不退还，提请依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条的规定判处。
被告人张朝敏对被指控的事实作了供认。
经审理查明，被告人张朝敏于2007年开始受雇于汕头市联兴泰织造有限公司，并担任该公司出纳员职务。后被告人张朝敏以自己的名义在中国农业银行开设一个账户（账号：6228410130012650313）作为公司的资金往来账户，公司的一部分资金存放在该账户内由张朝敏负责管理支付。从2012年2月至同年10月期间，被告人张朝敏利用职务之便多次挪用汕头市联兴泰织造有限公司的资金共440596.53元，该款被其花光。2012年10月23日，被告人张朝敏知道无法隐瞒自己挪用公司资金的行为后遂潜逃。2013年8月17日，被告人张朝敏被公安机关抓获归案。
上述事实，有检察机关提交的下列证据予以证明：
1、被害人张朝生（汕头市联兴泰织造有限公司法人代表）的陈述及辨认笔录，证明张朝敏原是汕头市联兴泰织造有限公司的出纳。2012年10月24日5时许，他的手机（号码1354282****）接到一条信息（张朝敏使用的手机，号码1368289****），内容为：朝生兄真的对不起，公司的那些证件在那房间的衣柜里，公章和那些汇款单都在办公室的那些抽屉里，你的钱我会想办法还给你的，如果你不给我生路走，我只能是走死路，离开这人世。当天上午10时许，他回到公司跟会计张某才说张朝敏已经没有来上班，想对公司的账务进行盘查。张某才跟他反映说其在2012年10月23日刚与张朝敏核对过账务，当时公司账面应存现金2650418.53元，张朝敏也确认无误。随后他和张某才再次对账务进行检查，截至2012年10月23日，公司账面应存现金人民币2650418.53元，其中存放在他处的现金为人民币1960000元，在张亚六处为219676元，员工借款30146元，在张朝敏处为440596.53元。但张朝敏在离开公司时没有将其保存的现金移交给公司。发现该情况后，他又联系张朝敏，但已经关机无法联系，找其家属也不知张朝敏的去向。张朝敏的农行账户是公司要求其开设的，平时作为公司的资金账户，由于张朝敏是出纳，所以公司会留存一部分客户货款在其那里，以便于公司平时的开销。经他对出示的中国农业银行（户名：张朝敏，账号：6228410130012650313）账户流水账进行辨认，他确认划线部分的转账（即：2012年2月3日转35000元；2012年2月6日转10000元；2012年6月29日转41000元；2012年7月4日转20000元；2012年9月16日转33000元；2012年10月8日转108000元；2012年10月12日转78000元；2012年10月15日转93800元。）不是公司与张英豪、陈炳鑫的资金往来。经他对12张不同男性相片进行辨认，指认第9号相片的人（张朝敏）就是张朝敏。该相片的人经被告人张朝敏当庭辨认，确认是其本人。
2、被害人张亚六（汕头市联兴泰织造有限公司的合伙人）的陈述及辨认笔录，证明张朝敏于2007年经人介绍到他公司应聘，主要负责出纳工作，即公司的现金管理，他公司于2012年10月24日发现张朝敏挪用公司资金。经他对12张不同男性相片进行辨认，指认第3号相片的人（张朝敏）就是张朝敏。该相片的人经被告人张朝敏当庭辨认，确认是其本人。
3、证人张某才（汕头市联兴泰织造有限公司会计）的证言印证了被害人张朝生的陈述。
4、被告人张朝敏原在公安机关的供述及辨认笔录，证明他于2007年经人介绍到联兴泰公司应聘后被录用，开始做过几个月的会计，之后一直担任出纳，主要负责管理公司的现金，向部分客户收取货款及按照老板的交代付款给指定的人或单位，平时工人的工资也是他负责。任公司出纳后，张朝生要求他到中国农业银行以个人名义开立银行账户（户名张朝敏，账号：6228410130012650313），并让他将账户作为公司的资金往来账户。他平时有进行“六合彩”赌博，至2012年2月3日，他开始挪用公司资金用于赌博，至2012年10月份，他连续输钱，公司资金的缺口也越来越大，其中他先后三次挪用公司资金86000元向陈炳鑫购买“六合彩”，除现金外，其余是通过银行账户（开户行：农行，户名张朝敏，账号：6228410130012650313）转账到陈炳鑫的账户（开户行：农行，户名：陈炳鑫，账号：9559980135320152816）。他先后五次挪用公司资金向陈良池购买“六合彩”，除10万元现金外，其他是通过通过银行账户（开户行：农行，户名张朝敏，账号：6228410130012650313）转账到陈良池指定的账户（开户行：农行，户名：张英豪，账号：6228480131561309413）。2012年10月23日，公司的会计张某才按照公司的规定跟他核对账务，经核对，公司现金结余2650418.53元，其中在张朝生处为1960000元，在张亚六处为219676元，员工借款30146元，在他手头的现金为440596.53元。但该440596.53元已经被他挪用，全部用于“六合彩”赌博输光，无法还给公司。他发现无法隐瞒自己挪用公司资金的情况，于2012年10月25日早通过手机号码（1368289****）发短信（内容为“朝生兄真的是对不起，公司的那些证件在那房间的衣柜里，公章和那些汇款单都在办公室的那些抽屉里，你的钱我会想办法还给你的，如果你不给我生路走，我只能是走死路，离开这人世。”）给张朝生，向其承认他拿了公司的钱，并表示会想办法赚还给张朝生。当天他购买车票到海南打工，直至被公安机关抓获。经他对16张不同男性相片进行辨认，指认第7号相片的人（陈炳鑫）就是陈炳鑫。
5、“报案材料”、“受案登记表”和“抓获经过”材料，证明2013年3月15日，汕头市公安局潮阳分局经济犯罪侦查大队接潮阳区谷饶镇上堡居委汕头市联兴泰织造有限公司法人张朝生报称：该公司出纳员张朝敏于2012年10月24日通过短信，承认其挪用公司的资金。经过核查，张朝敏在公司任职期间，利用职务便利私自挪用公司的现金人民币436613元。现该员去向不明，无法联系，挪用的资金至今没有归还。张朝敏于2013年8月17日在海南省儋州市那大镇中兴大道“美丽之约”宾馆8638房内被当地公安机关抓获，后将其移交汕头市公安局潮阳分局经济犯罪侦查大队第一中队。
6、扣押清单，证明公安机关扣押被告人张朝敏的中国邮政储蓄银行卡3张、人民币970元、手机1部。
7、手机短信，证明被告人张朝敏发短信给张朝生的情况，内容为：朝生兄真的是对不起，公司的那些证件在那房间的衣柜里，公章和那些汇款单都在办公室的那抽屉里。你的钱我会想办法赚还给你的。如果你不给我生路走，我只能是走死路，离开这人世。
8、汕头市联兴泰织造有限公司出具的“截止至2012年10月23日现金盘点明细”，证明该公司结算后存张朝敏处的现金为440596.53元，并经被告人张朝敏确认该款系其挪用的资金。
9、借记卡资料查询材料，证明卡号6228410130012650313的户名张朝敏，至2013年4月1日，该卡可用余额448.87元。
10、转账记录、借记卡-
账户历史明细查询和借记卡资料查询，证明账号6228410130012650313（张朝敏）收支的情况，包括记载转账到账号9559980135320152816（陈炳鑫）的情况，其中2012年2月3日转35000元；2012年2月6日转10000元；2012年6月29日转41000元。记载转账到账号6228480131561309413（张英豪）的情况，其中2012年7月4日转20000元；2012年9月16日转33000元；2012年10月8日转108000元；2012年10月12日转78000元；2012年10月15日转93800元。
11、联兴泰织造有限公司收支日记账材料，证明汕头市联兴泰织造有限公司账户收支情况。
12、广东嘉信司法会计鉴定所粤嘉会鉴字（2014）第004号司法会计鉴定意见书，证明经审验核对张朝敏于担任汕头市联兴泰织造有限公司出纳员期间，其掌管的现金最后结存数额为440596.53元。
13、企业法人营业执照（注册号4405822200264），证明汕头市联兴泰织造有限公司于2006年9月15日成立，法定代表人张朝生。
14、汕头市联兴泰织造有限公司出具的“证明”材料，证明张朝敏从2007年至2012年10月23日在该公司工作，任出纳一职，负责该公司资金收支管理工作。张朝敏于2012年10月23日擅自离职，去向不明，无法联系。
15、汕头市公安局潮阳分局经济犯罪侦查大队第一中队出具的“证明”材料，证明张朝敏供述其挪用资金系用于向涉案人陈炳鑫、陈良池投注“六合彩”外围码赌博，且供述了相关的赌资转账账号，但涉案人陈炳鑫、陈良池去向不明，该队暂无法对该二人进行查证，无法获取其他新的证据。
16、“户籍证明”材料，证明被告人张朝敏于1972年10月30日出生。
上述证据，均经当庭质证核实，对能够相互印证部分，本院予以确认，作为定案的依据。
本院认为，被告人张朝敏无视国家法律，利用其担任汕头市联兴泰织造有限公司出纳员管理资金的职务之便，挪用本单位资金，数额较大不退还，侵犯本单位财产的所有权，其行为已构成挪用资金罪。公诉机关指控被告人张朝敏犯挪用资金罪的罪名成立，但指控被告人张朝敏将挪用的资金用于赌博仅有被告人张朝敏的供述，缺乏其他证据印证，而转账记录、借记卡-
账户历史明细查询和借记卡资料查询等书证材料并不能证明被告人张朝敏将挪用的资金用于赌博活动的事实，故对该指控的事实不予认定。依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款和第六十四条之规定，判决如下：
一、被告人张朝敏犯挪用资金罪，判处有期徒刑六年。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2013年8月17日起至2019年8月16日止。）
二、随案移送的人民币970元，退还汕头市联兴泰织造有限公司。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向广东省汕头市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 郭汉隆
审 判 员 林子平
人民陪审员 林淑扬
二〇一四年六月十一日
书 记 员 马廷强
附：相关法律条文
《中华人民共和国刑法》
第二百七十二条第一款公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役；挪用本单位资金数额巨大的，或者数额较大不退还的，处三年以上十年以下有期徒刑。
第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。