浙江省台州市中级人民法院
刑 事 判 决 书
（2015）浙台刑二初字第21号
公诉机关台州市人民检察院。
被告人谢俊钦，男，系湖北省十堰ＸＸ物资有限公司、十堰市林江房地产开发有限公司法定代表人。因涉嫌合同诈骗罪于2014年7月8日被玉环县公安局刑事拘留，同年8月14日被逮捕。
辩护人孙照宏，湖北无为律师事务所律师。
台州市人民检察院以台检诉二刑诉（2015）19号起诉书指控被告人谢俊钦犯诈骗罪，于2015年11月9日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。台州市人民检察院指派代理检察员卢佳楠出庭支持公诉。被告人谢俊钦及其辩护人孙照宏到庭参加诉讼。现已审理终结。
台州市人民检察院指控，2013年7月，中捷控股集团有限公司（以下简称中捷公司）因资金周转困难，拟通过开具商业承兑汇票质押贴现的方式获得资金用于周转，中捷公司副总裁刘必某经徐国某等人介绍认识朱玉某，朱玉某联系到被告人谢俊钦，谢俊钦表示能够将中捷公司的商业承兑汇票贴现。
2013年7月15日，朱玉某代表江苏嘉宝科技制管有限公司（以下简称嘉宝公司）与中捷公司签订一份合作合同书，由嘉宝公司将中捷公司开出的1.5亿商业承兑汇票质押贴现，并签订了一份金额5.25亿元的虚假买卖合同。同月16日，中捷公司开具了总额共计1.5亿元的商业承兑汇票。同月18日，中捷公司财务人员邱某、董某带着上述商业承兑汇票与朱玉某、徐国某一起到上海，在粤海酒店与谢俊钦商谈汇票贴现事宜。次日，中捷公司将上述1.5亿商业承兑汇票交付给朱玉某，朱玉某将汇票背书后交给谢俊钦。谢俊钦以湖北汉江源酒业有限公司（以下简称汉江源公司）名义向中捷公司出具承诺书，承诺在收到汇票之日起15个工作日内将汇票贴现后所得的60%汇款至中捷公司许某账户。谢俊钦取得该1.5亿汇票后，随即陆续将汇票交付给自己的债权人。
2013年8月6日，谢俊钦隐瞒汇票已被其用于偿还或质押个人债务的事实，以其在江苏银行有6000万贷款额度为由，以十堰ＸＸ物资有限公司（以下简称ＸＸ公司）名义与中捷公司、嘉宝公司签订《汇票贴现三方责任协议书》，约定由嘉宝公司将上述1.5亿和6000万汇票背书给ＸＸ公司，由ＸＸ公司进行贴现融资。谢俊钦取得中捷公司开具的总额为6000万商业承兑汇票。
2013年8月18日，中捷公司以嘉宝公司破产为由发函中止与嘉宝公司的融资合作，被告人谢俊钦提出通过上海万铁物资有限公司（以下简称万铁公司）为中捷公司融资。同月27日，谢俊钦以万铁公司名义与中捷公司签订合作合同书，约定由万铁公司将中捷公司开出的2.6亿商业承兑汇票贴现，并签订了一份金额2.6268亿元的虚假购销合同，同时约定将之前的2.1亿元商业承兑汇票收回。谢俊钦谎称上述汇票正在上海融资，无法交付。同日中捷公司开出总额2.6亿的商业承兑汇票，并将上述汇票交给谢俊钦。
谢俊钦取得上述4.7亿商业承兑汇票后，从2013年7月20日开始，陆续将4.7亿商业承兑汇票交付给李习某、李明某、陈志某等30余名债权人，用于偿还或质押个人债务，其中收回了郭某365万、刘忠某1000万、黄立某170万的债权凭证。期间，谢俊钦又以取得商业承兑汇票需要开票费或需支付对价为由，获取部分债权人的钱款，有陈志某373万、白建某120万、晏达某100万、邢正某50万、李明某1800万左右（包含刘忠某的200万）、周本某50万、郭某35万、吴某50万、付成某50万、易某32万。谢俊钦将从邢正某处取得的50万元，李明某、陈志某、刘忠某等人处取得的其中1500万元，用于支付中捷公司保证金以及按嘉宝公司的指令划款到朱玉某、徐国某等人的账户，其他款项用于个人费用及划入相关人员的银行账户。
2014年5月份，中国工商银行十堰分行以从谢俊钦处取得的1000万元商业承兑汇票向中捷公司追索，中捷公司已先后向其承兑了200万元。其他债权人也陆续向中捷公司追索。2015年1月12日，中捷公司宣告破产，32位债权人现持总额3.75亿元的商业承兑汇票，向中捷公司破产管理人申报债权，申报总额为386245152.12元。
公诉机关出示相关证据以证实上述事实，认为被告人谢俊钦的行为已构成诈骗罪，数额特别巨大，提请依法判处。
被告人谢俊钦辩称，其与中捷公司合作进行融资，合作过程中有实际的融资行为，但是没有成功，将商业承兑汇票交给债权人只是暂时抵押给债权人，没有非法占有商业承兑汇票的主观故意，故其行为不构成诈骗罪。
其辩护人认为，被告人谢俊钦的行为不构成诈骗罪，理由如下：1、中捷公司不是受害人，中捷公司在整个过程中得到了780万元，而只支付了200万元，没有遭受财产损失；2、中捷公司签发了无任何资金保证的商业承兑汇票，这95张商业承兑汇票不是财产；3、中捷公司已经破产，破产管理人将32位债权人申报的债权3.75亿元仅列为待确认债权；4、被告人谢俊钦是按照合作协议来进行融资。综上，请求宣告被告人无罪。
经审理查明，2013年7月，中捷公司因资金周转困难，拟通过开具商业承兑汇票质押贴现的方式获得资金用于周转，中捷公司副总裁刘必应经徐国某等人介绍认识朱玉某，朱玉某联系到被告人谢俊钦，谢俊钦表示能够将中捷公司的商业承兑汇票贴现。
2013年7月15日，朱玉某代表嘉宝公司与中捷公司签订一份合作合同书，由嘉宝公司将中捷公司开出的1.5亿商业承兑汇票质押贴现，并签订了一份金额5.25亿元的虚假买卖合同。同月16日，中捷公司开具了30张收款人为嘉宝公司，总额共计1.5亿元的商业承兑汇票。同月18日，中捷公司财务人员邱某、董某带着上述商业承兑汇票与朱玉某、徐国某一起到上海，在粤海酒店与谢俊钦商谈汇票贴现事宜。次日，中捷公司将上述1.5亿商业承兑汇票交付给朱玉某，朱玉某将汇票背书后交给谢俊钦。谢俊钦以汉江源公司名义向中捷公司出具承诺书，承诺在收到汇票之日起15个工作日内将汇票贴现后所得的60%汇款至中捷公司许爱林账户。谢俊钦取得中捷公司1.5亿汇票后，随即陆续将汇票交付给自己的债权人。
2013年8月6日，谢俊钦隐瞒汇票已被其用于偿还或质押个人债务的事实，以其在江苏银行有6000万贷款额度为由，以ＸＸ公司名义与中捷公司、嘉宝公司签订《汇票贴现三方责任协议书》，约定由嘉宝公司将上述1.5亿和6000万汇票背书给ＸＸ公司，由ＸＸ公司进行贴现融资。谢俊钦取得中捷公司开具的总额为6000万商业承兑汇票10张。
2013年8月18日，中捷公司以嘉宝公司破产为由发函中止与嘉宝公司的融资合作，被告人谢俊钦提出通过万铁公司为中捷公司融资。同月27日，谢俊钦以万铁公司名义与中捷公司签订了合作合同书，约定由万铁公司将中捷公司开出的2.6亿商业承兑汇票贴现，并签订了一份金额2.6268亿元的虚假购销合同，同时约定将之前的2.1亿元商业承兑汇票收回。谢俊钦谎称上述2.1亿汇票正在上海融资，无法交付。同日中捷公司开出总额2.6亿的商业承兑汇票55份，并将上述汇票交给谢俊钦。
谢俊钦取得上述4.7亿商业承兑汇票后，从2013年7月20日开始，陆续将4.7亿商业承兑汇票交付给李习某、李明某、陈志某、李某、王富某、邢正某、柴某、何彦某、邹某、朱某、王国某、朱建某、熊华某、梁裕某、汪建某、顾善某、顾永某、梅乐某、姜圣某、白建某、晏达某、付成某、吴国某、何某、徐某、陈某、吴文某、徐宇某、柴旺某、王志某、刘忠某、黄立某、易某、吴某、陈某、周本某、郭某、何某某、工行十堰分行等30余名债权人，用于偿还或质押个人债务，其中收回了郭某365万、刘忠某1000万、黄立某170万的债权凭证。期间，谢俊钦又以取得商业承兑汇票需要开票费或需支付对价为由，获取部分债权人的钱款，分别有陈志某373万、白建某120万、晏达某100万、邢正某50万、李明某1800万左右（包含刘忠某的200万）、周本某50万、郭某35万、吴某50万、付成某50万。谢俊钦将从邢正某处取得的50万元，李明某、陈志某、刘忠某等人处取得的其中1500万元，用于支付中捷公司保证金以及按嘉宝公司的指令划款到朱玉某、徐国某等人的账户，其他款项用于个人费用或打入相关人员的银行账户。
2014年5月份，中国工商银行十堰分行以从谢俊钦处取得的1000万元商业承兑汇票向中捷公司追索，中捷公司已先后向其承兑了200万元。其他债权人也陆续向中捷公司追索。2015年1月12日，中捷公司宣告破产，32位债权人现持总额3.75亿元的商业承兑汇票，向中捷公司破产管理人申报债权，申报总额为386245152.12元，部分被列入确认债权，部分被列入待确认债权。
2014年7月8日，被告人谢俊钦在山东省青岛市市南区澄海三路神剑大酒店被公安民警抓获归案。
认定上述事实的证据如下：
1、被害人陈述
（1）蔡某某（中捷公司董事长）陈述，证实其公司4.7亿商业承兑汇票被骗经过。2013年公司为了融资，副总刘必某经人介绍认识了嘉宝公司的朱玉某，对方称能以商业承兑汇票到金融机构进行贸易融资，于是刘必某代表公司与嘉宝公司签订了一份协议，由我公司开具2.1亿商业承兑汇票给嘉宝公司，嘉宝公司利用该商业承兑汇票到银行融资，7月16日我公司开具了40份商业承兑汇票，共计2.1亿，当日给了朱玉某30份共计1.5亿商业承兑汇票，过了半个多月，朱玉某说自己公司无法做成融资，并介绍ＸＸ公司的谢俊钦给刘必某，说谢俊钦有办法融资，于是在上海刘必某和谢俊钦、朱玉某签订了三方协议，将票据转给了谢俊钦，并于签约当日再给了对方10份共计6000万的商业承兑汇票。8月26日谢俊钦又到玉环来，说之前的2.1亿商业承兑汇票已经在银行做了，还可以到其他银行再进行融资，于是第二天刘必某又与对方签订了一份合作合同书，这次谢俊钦是以万铁公司的名义签的，签订协议后，谢俊钦拿到了我公司出具的55份共计2.6亿商业承兑汇票。之后谢俊钦一直推诿，并做了一份假的银行流水单，说贷款下来了，银行行长转贷给别人了，过一段时间才能打款过来。及至2014年4月份，湖北十堰有人将上述部分票据拿到玉环法院要求我公司兑现，我公司才知道票据没有拿去融资，质问谢俊钦时，他说部分票据抵押给他的债权人了。十堰市工行持有1000万商业承兑汇票，向法院起诉后已经法院调解，我公司已支付200万元。
（2）刘必某（中捷公司副总）陈述，证实2013年7月，我公司因资金紧张，为了融资，经徐国某介绍认识嘉宝公司朱玉某，双方意向由我公司出具商业承兑汇票，对方将商业承兑汇票贴现后，收取22%的贴现年利率后，返现给我公司。2013年7月15日我公司与朱玉某代表的嘉宝公司签订了一份工业品买卖合同，我公司于次日给嘉宝公司出具了2.1亿兴业银行台州玉环支行账户签发的商业承兑汇票，对方收到上述商业承兑汇票后，没有按照约定给付现金。同样经徐国某介绍，为了融资，我公司于2013年8月27日与万铁公司的谢俊钦签订了一份购销合同，并于同日给万铁公司开具了2.6亿兴业银行台州玉环支行账户签发的商业承兑汇票，对方收到上述商业承兑汇票后，也没有按照约定给付现金。在此过程中，朱玉某汇给我公司30万元保证金，谢俊钦先后汇给我公司750万元的保证金。
谢俊钦说之前的2.1亿票据已在上海工商银行、中信银行、招商银行做商票质押授信审批中，需要时间，还说民生银行也可以做，叫我公司再开票，于是我公司就又开了2.6亿的票据。
2014年春节之前，谢俊钦称贷款已经批下来了，被银行行长拿去过桥了，我们不信，要求他打银行对账单，后来谢俊钦拿来两张天津银行上海闸北支行对账单，户名是“十堰展志物资有限公司”的。
2、证人证言
（1）邱某某（中捷公司财务总监）证言，证实2013年7月，其和董某某受蔡某某、刘必某的指派去上海，通过徐国某与嘉宝公司的朱玉某进行接洽，后来其将1.5亿商票及2000万元的保函给了朱玉某。
（2）董某某（中捷公司员工）证言，证实2013年7月，其和邱某某受刘必某指派去上海，期间其与徐国某一起去了嘉宝公司查看具体的经营情况等，厂子很大，却没有实际生产经营。其有拍照片发给刘必某看，也和刘讲过嘉宝公司没有生产的事情。
（3）徐国某证言，证实经其从中介绍，中捷公司与嘉宝公司在玉环签订了融资合同，朱玉某是代表嘉宝公司，7月16日蔡某某代表股东会向嘉宝公司出具了一份股东会决议，双方签订了一份5.25亿的工业品买卖合同，中捷公司出具了30份共计1.5亿的商业承兑汇票及30份保兑保函。朱玉某通过银行转帐30万保证金给中捷公司财务许某某。朱玉某和刘必某讲，这些商业承兑汇票是向十堰东风二汽上海办事处贴现的。7月19日，其在上海粤海酒店与谢俊钦见了面，朱玉某向我们介绍说谢俊钦是东风二汽的谢总，就是向谢俊钦贴现。经协商，谢俊钦同意过两天交付100万元，三个工作日内交付1000万，十五日交付余款。但谢俊钦一直没有按约履行，直到8月4日左右，谢俊钦才交付了1200万元（连同给朱玉如的50万），听说中捷公司拿了750万，朱玉某拿了350万，夏某拿了100万。其向朱玉某询问到底怎么回事，朱玉某说谢俊钦的东风二汽公司目前财务紧张，所以没贴现出来。其怀疑就向谢俊钦求证，谢说目前东风二汽的财务确实紧张，等过段时间会贴出来，但谢俊钦说到钱付给朱玉某，感到害怕，因为朱玉某是以个人名义接收这笔钱的，其把这话传给刘必某、蔡某某。蔡某某回复说，有顾虑就把嘉宝公司踢开，直接与谢俊钦合作，开具新的汇票给谢俊钦，换回他手上的老票。谢俊钦同意了，并提出让中捷公司出具一份终止合作协议给嘉宝公司。8月27日中捷公司与万铁公司签合作合同书前，刘必某向谢俊钦提出来要收回原来出具的2.1亿汇票，谢俊钦当时答应退还的，但交付2.6亿汇票后，谢俊钦提出说原2.1亿汇票其中的1200万已经贴出去了，损失谁承担，当时刘必应也没同意承担该1200万，收回2.1亿汇票的事情就搁置了。谢俊钦口头说2.6亿汇票在9月3日前交1000-3000万现款，9月底前2.6亿交付完毕。其在上海催了二、三个月，谢俊钦一直以各种理由推托。
（4）郭西某（汉江源公司总经理）证言，证实2012年5月14日签订汉江源公司重组合作协议，谢俊钦占50%股份，当时汉江源公司债务共4000多万，转给谢俊钦后，重组协议表明，谢俊钦要给其4000万，但这款迟迟没到位。2012年7、8月，其和谢俊钦达成口头协议，将之前汉江源公司的欠款借据都交给谢俊钦，只要是债权人过来催债，谢俊钦就要把债权人原先的借条收回，再重新打一张借条。后其收回汉江源公司后，之前转给谢俊钦的债务应该转回。
（5）周本某（十堰市正旺房地产开发公司法定代表人）证言，证实2012年10月借给谢俊钦300万。2013年7月20日在上海拿到一张中捷公司出票的商业承兑汇票及一张保兑保函，金额为500万。谢俊钦说要拿到汇票必须再付50万元，所以自己另付了50万才拿到这张票。拿到票据后其向中捷公司刘必应核实了真实性。商票是直接用于抵债的。后被银行退票。
（6）陈志某（十堰市神点子投资策划公司股东）证言，证实其对谢俊钦有1700万债权，拿汇票后又借给谢俊钦373万。谢俊钦说1000万商业承兑汇票都要打款200万给中捷公司作为保证金。其拿到的4张500万商业汇票最后背书给十堰神点子投资策划有限公司。朋友龙明某借了300万给李习某，李习某拿2张500万的中捷公司汇票作抵押，后来李习某没钱归还，龙辉某将这2张放在其处。
（7）郭某（湖北十堰平润工贸有限公司法定代表人）证言，证实谢俊钦欠其400万元及利息，2013年7月20日谢俊钦叫其到上海拿2张共计1000万的商业承兑汇票，其又给他35万。2张商业承兑汇票是直接还款的，债务关系就两清了，借条已被撕毁了。
（8）顾某证言，证实谢俊钦欠其和朋友共2550万，其在2013年7月20日至8月初拿到或代签收几张商业汇票，未明确是否抵债。
（9）王某（十堰市工商银行五堰支行员工）证言，证实谢俊钦欠工商银行五堰支行980万元贷款逾期未还，2013年7月22日其到上海粤海酒店拿了1张500万的汇票，同年11月27日又拿了一张500万的汇票。这两张承兑汇票是质押的。
（10）何某（十堰宇森工贸有限公司）证言，证实谢俊钦欠其250万本金，2013年9月17日在上海拿到一张500万的汇票，其背书给了自己公司，后来背书给十堰市丰乐工贸有限公司，后交中国农业银行十堰市分行进行托收未果。
（11）何某某（中国银行白浪经济开发区支行行长）证言，证实谢俊钦欠其和朋友姚某、朱建某、马均某170万元，借款时都是其担保的。2013年9月1日在粤海酒店拿到一张300万的商业承兑汇票，出票人是中捷公司，当时谢俊钦说是当作还款的。
（12）邹某证言，证实谢俊钦欠其400万，2013年7月22日打电话让其去拿汇票，其不要，谢俊钦就让其带2张共计1000万的汇票给何为某，后来何为某也不要，其就将汇票给了李习某。
（13）朱建某证言，证实谢俊钦欠其和朋友本金1023万，2013年8月30日在粤海酒店拿到2张商业承兑汇票，汇票一直没用过，一张放在祝河某处，一张放在董某处。谢俊钦说是有钱了再把商票赎回去。
（14）徐某（十堰市鸿运祥经贸有限公司）证言，证实谢俊钦欠其1600万元，2013年9月29日在上海拿到2张共计1000万的商业承兑汇票，说先把商票质押在其这里，等他有钱了就将商票拿回去。
（15）吴国某（十堰龙奇工贸有限公司）证言，证实谢俊钦共欠其本金1200万。2013年10月，谢俊钦让其去上海拿汇票，其拿到两张600万面值的汇票。谢俊钦称贷款贷出来了，就把这两张承兑汇票赎回去。
（16）李习某证言，证实谢俊钦共欠其9490万元。2013年7月22日，谢俊钦给其7张商业承兑汇票，付款人均为中捷公司，收款人均为嘉宝公司，票面金额均为500万元。2013年8月30日谢俊钦又让其到上海拿了9张商业承兑汇票，收款人为万铁公司，票面金额为500万，共收到16张，还给他1张，余15张，总面值7500万元。谢俊钦称是质押。
（17）白建某证言，证实谢俊钦欠其620万，拿到3张共计1800万的商业汇票，又借给了谢俊钦140万。
（18）晏达某（十堰吉全工贸有限公司）证言，证实ＸＸ公司欠其公司230万货款，利息270万元。2013年9月7日，在上海粤海酒店经结算，谢俊钦给其一张600万承兑汇票及保兑保函。谢俊钦要求再补给他100万元。2013年9月10日经向中国银行查询承兑汇票系真票后，其向谢俊钦指定的颜宁兴农业银行账户打款100万。
（19）吴某证言，证实谢俊钦欠其及朋友王晓某、陈某500多万（本金250万），2013年11月份，谢俊钦说可以给我们承兑汇票，叫我们再给他50万现金，所以拿到票据时又给了50万现金。
（20）邢正某（十堰东泽贸易有限公司）证言，证实谢俊钦欠其钢材款270万，谢俊钦说商票是中捷公司的，要按票面金额10%比例交保证金给中捷公司，根据商票上的中捷和银行联系电话打过去咨询，证实这张商票是真的，再加上有保兑保函，所以为了拿到商票就再付了50万。谢俊钦还在商票的复印件上写明收到邢正东交的取票款50万元正，将在商票贴现后一并结算。
（21）陈某某证言，证实谢俊钦欠其和徐胜某、郭向某、王传某、王来某、石某、徐胜某、柴胜某等共450万，后来在上海拿到一张500万的承兑汇票，协议上载明这张汇票当作购房款和借款的还款。
（22）朱某证言，证实谢俊钦欠其369万，拿到一张500万汇票，是作为抵押的。
（23）王国某（十堰市羽禾生态农业投资有限公司）证言，证实谢俊钦欠其100万，拿到一张500万的汇票。
（24）李明某（顺天通达十堰实业有限公司法定代表人）证言，证实谢俊钦欠其6500万本金，2013年7月30日其到上海粤海大酒店与谢俊钦见面，他说把所有欠其的6500万借款全部归还，但要交20%的保证金，计1800万元，并补贴付给其9000万元承兑汇票10%的利息，计900万元。8月5日其和谢俊钦、中捷刘总、朱玉某在粤海大酒店商谈时，中捷的刘总还向其另外出具了一份“承诺函”保证第一批10份商票的贴现。这样其才接受了这批商业承兑汇票。当时刘总让交1800万的保证金时跟其说过，20%的保证金由你来交，剩余的80%由谢俊钦出资，为了拿到9000万的汇票，给了对方1800万的取票费。
其和刘忠某拿到上述汇票后，其和刘忠某与谢俊钦的债权债务就算结清了，刘必某也在一旁说嘉宝公司就是老谢的，这样跟老谢合作更方便些。另从童金某处用235万元赎回1200万元商票。共拿到9000万元商票16张，4张2400万给了鄂州鑫港置业有限公司，4张2000万给了光彩公司。
（25）刘忠某证言，证实谢俊钦共向其借了一千零几十万元钱，2013年8月初，在上海粤海大酒店，谢说给其1200万元的商业承兑汇票，要其再给他200万，2013年8月3日打给谢俊钦200万。8月5日，谢俊钦将2张各600万的中捷公司商业承兑汇票给其，还有相应的保兑保函是与李明启的商票保函开在一起的。当时谢俊钦主动提出要收回全部借条。后来其将2张商票背书给鄂州鑫港置业房地产开发公司，该公司交付给了湖北省葛店经济技术开发区财政金融局。
（26）王志某（湖北昊昌汽车零部件制造有限公司法定代表人）证言，证实谢俊钦欠其160万，拿到一张300万汇票。
（27）黄立某证言，证实谢俊钦欠其170万本金，欠赵丽280万，其去上海拿到一张500万的汇票。当时谢俊钦提出让其把借条全部归还他，其就给他了。
（28）徐宇某（十堰合达工程塑料有限公司法定代表人）证言，证实谢俊钦共欠其630万，2013年7月22日到粤海酒店拿到一张500万的商票，尚欠的130万重新出具了一张借条。
（29）顾永某证言，证实谢俊钦共欠其1100万，有法院的裁判文书。2013年9月1日其去上海找谢俊钦，谢给其1300万的商业承兑汇票，收了商票后，就和谢俊钦签订了一份“执行和解协议”，协议书上有说明商票的收取情况。
（30）梅乐某（十堰文杰物资贸易有限公司）证言，证实谢俊钦欠其800万元借款本金，2013年7、8月份到上海拿到2张共计1000万元的商票及保函。
（31）易某（十堰祥宝汽车有限公司）证言，证实谢俊钦欠其810万本金和220万的利息，2013年8月份谢俊钦给其一张天津国恒公司开具的2000万元的商业承兑汇票。当时谢说要支付天津国恒出票钱100万，向我要50万，为了拿商票，我又凑了32万给谢俊钦，打到颜宁某账户。过了一个月，谢俊钦说该张2000万的商票有问题，后来换了1800万的中捷公司开具的商票。
（32）梁裕某（十堰润驰实业有限公司总经理）证言，证实谢俊钦欠其和顾善某、汪建某共计本金908万，拿到4张共计1600万元的商票。
（33）吴文某（湖北明瀚工贸有限公司法定代表人）证言，证实谢俊钦共欠其680万本金，拿到一张中捷公司的500万的商业承兑汇票。
（34）付成某（十堰市金运泰工贸有限公司）证言，证实谢俊钦欠其本金220万，拿到一张300万元商票，另支付了50万元。
（35）王富某（十堰市腾联工贸有限公司）证言，证实2012年4月至6月间，谢俊钦向其借了2900万元现金，月利24-25%。2012年11月2日经十堰市中院调解，谢俊钦须支付给其本金及利息3500万元，抵押物予以拍卖后，执行到位了1670万元。2013年7月22日谢俊钦叫其到上海，给了其5份中捷公司的商业承兑汇票，共计2500万元。
（36）熊华某证言，证实其借给谢俊钦1001.288万元，约定月息是3%。2013年8月30日，谢叫其去上海，谢给了其三份共计1500万元的商票。后来其分别质押给了周长某、郭亚某、陈建某。
（37）颜宁某证言，证实谢俊钦是其大舅子，谢俊钦让其将银行卡账户借给他用，2013年7、8月，谢俊钦将中捷公司开具的商业承兑汇票交给湖北十堰的债权人，详细情况不清楚，只知道很多湖北十堰人来上海找谢俊钦拿这些票据，湖北人问票据是否好使，谢俊钦回答他们，如果着急用可以拿去贴现，不着急可以等到半年后向出票单位兑付现金。李习江还有一个姓白的十堰人一直盯在谢俊钦身边的。
（38）朱玉某证言，证实2013年2月在上海认识了谢俊钦，他说他可以做融资生意，可以拿商业承兑汇票向东风二汽公司进行贴现。2013年6月其和嘉宝公司副总夏某在上海融资，朋友谈某打电话说中捷公司要商业承兑汇票融资，当时夏某马上打电话给公司老总谢家某。之后其和谢俊钦说起这个事，谢俊钦说中捷是上市公司可以向东风二汽进行贴现。自己回复了谈某，并将嘉宝公司的相关材料发给了谈某。2013年7月中旬，其和夏某、谈某、徐国某一起到了中捷公司，谢家某通过邮件发了一份授权委托书，让自己代表嘉宝公司签协议。其筹得50万元，支付中捷公司30万保证金，支付徐国某、谈某20万中介费。中捷公司于2013年7月18日开出1.5亿商票派财务和其去找谢俊钦进行贴现。之后其代表嘉宝公司和谢俊钦的汉江源公司签订商业承兑汇票贴现协议书。谢俊钦以名下汉江源公司名义出具承诺书，承诺在三个工作日内付1000万，十五个工作日内付票面金额60%扣除1000万的余款。过了三个工作日，其打电话给谢俊钦，他说在十堰，已将1.5亿商票交给了东风二汽，经再三催讨，谢说先付100万。之后谢一直没有履行协议。2013年8月6日，刘必某和谢俊钦在上海粤海大酒店见面，谢俊钦称1.5亿正在办理，但刘必某不同意，要求尽快支付贴现款，谢俊钦说自己在上海工商银行有6000万贷款额度，要求刘必应再开具6000万的商票，可以做质押贷款6000万，刘必某同意了。2013年8月6日重新签订一份协议，但谢俊钦仍未在三天内支付1000万给中捷公司，至8月18日一共支付了1200万，其中中捷实际取得780万（包括保证金30万），嘉宝公司得款420万。2013年8月18日，谢俊钦对其说中捷公司已发合作终止函给嘉宝公司。2013年9月其陪谢俊钦等人到南京六合区工行办理银行融资，谢有25万支付给中介人小丁，但因谢俊钦的出资方不符，没有办成。
3、书证
（1）三方责任协议书，证实中捷公司、嘉宝公司、ＸＸ公司于2013年8月6日签订的金额为2.1亿的商票贴现责任协议。
（2）合作合同书，证实中捷公司与万铁公司于2013年8月27日签订了合作合同，融资金额为2.6亿，用中捷公司的汇票质押贴现，并于2013年9月27日前将贴现资金到位，否则万铁公司无条件退票给中捷公司。
（3）工业品买卖合同，证实嘉宝公司和中捷公司于2013年7月15日签订了标的为5.25亿的虚假购销合同；万铁公司和中捷公司于2013年8月27日签订了金额为2.6268亿的虚假购销合同。
（4）收条，证实2013年7月19日嘉宝公司收到了30张共计1.5亿元的商业承兑汇票及保兑保函；同年8月6日嘉宝公司收到了10张共计6000万元的商业承兑汇票及保兑保函；万铁公司于2013年8月27日收到55张共计2.6亿的商业承兑汇票及保兑保函。
（5）承诺书，证实汉江源公司及谢俊钦于2013年7月19日向中捷公司承诺付款期限十五日，逾期将票据退回,否则承担一切责任；嘉宝公司于2013年7月19日向中捷公司承诺，1.5亿商票不作非法使用，否则将承担相关的诈骗责任。并承诺在收到商票第二天支付100万元，交票三个工作日内汇出1000万，十个工作日内付4000万，60%余款在十五个工作日内付清。如不能在约定时间内兑现，则将所有票据退回。
（6）“六证一卡”信息材料及授权委托书，证实嘉宝公司的资质以及公司委托朱玉如为全权委托人；万铁公司的资质以及公司委托谢俊钦为全权委托人。
（7）股东会决议、划款指定、中介费承认书，证实徐国林参与过程中签订的相关文书情况。
（8）75份商业承兑汇票复印件。
（9）承诺函，证实中捷公司出具给持票人，承诺1.5亿商业承兑汇票自2014年1月16日后可到公司兑付。
（10）汇款明细，证实中捷公司共收到780万元。
（11）颜宁某账户明细，证实颜宁某的账户被谢俊钦借用及账户中的资金往来情况。
（12）工商、税务等查询信息，证实谢俊钦的资产状况以及其所有的林江公司的股权在2012年11月质押给他人；林江公司在2012年11月23日至2013年1月5日间已被七八个债权人申请司法查封；万铁公司从2010年3月至2014年5月22日增值税应纳税额为零。
（13）谢俊钦在湖北法院涉诉案件的执行情况表，证实谢俊钦在湖北法院执行立案标的达4.6亿左右。
（14）民事判决书，证实谢俊钦在法院的涉诉情况，2012年11月至2013年7月份判决偿还债务1亿，且无融资能力。
（15）贷款相关资料、兴业银行出具的拒绝付款理由书，证实谢俊钦的ＸＸ公司于2012年6月向工商银行十堰市分行贷款980万元的相关资料及贷款到期后谢俊钦将两张商业承兑汇票交给工行十堰市分行进行抵债的情况。
（16）民事调解书，证实经法院调解，中捷公司向工商银行五堰支行于2014年5月21日支付100万及利息，于2014年6月30日前支付余款900万及利息。
（17）民事裁定书，证实湖北省高院于2014年12月5日裁定驳回中捷公司的再审请求。
（18）批复，证实中国证券监督管理委员会于2013年12月6日核准中捷缝纫机股份有限公司非公开发行不超过1.2亿股新股。
（19）企业信息，证实中捷公司、万铁公司、青岛哈工公司的相关情况。
（20）身份信息，证实被告人身份情况。
（21）马某户籍信息及在逃人员登记表，证实马某曾于2009年因涉嫌诈骗被青岛市市南区公安局立案侦查。
（22）青岛哈工公司照片，证实2014年10月25日拍摄的照片中显示公司大门紧闭，未有生产迹象。
（23）持票人债权形成情况表，证实初步债权形成情况及谢俊钦第一手转让持票人情况。
（24）商业承兑汇票去向及申报情况表，证实持票人持票时间及所持汇票申报债权情况。
（25）债权申报情况表、债权申报表，证实32位债权人向中捷公司破产管理人申报债权，总额386245152.12元。（其中票面金额为3.75亿）
（26）归案经过，证实谢俊钦系被抓获归案。
4、被告人谢俊钦的供述与辩解，证实2013年7月16日，朱玉某、徐国某、中捷公司姓邱的财务等几个人来上海找其，当时朱玉如拿了1.5个亿的30张商业承兑汇票，出票方是中捷公司，受票方是嘉宝公司，朱玉某将这些商业承兑汇票从嘉宝公司背书给ＸＸ公司，让其拿去贴现。第二次其拿到了中捷公司10张共6000万元的商业承兑汇票，受票方是嘉宝公司，这10张汇票是2013年8月6日朱玉某交给其的，也是让其贴现，我们还签订了一份商票贴现三方责任协议书。因为嘉宝公司开不出增值税发票，所以其建议直接将商业汇票开到其儿子的万铁公司，之后再由其去贴现，同月27日，其在中捷公司签订了一份合作合同书，当天中捷公司开出了55张共计2.6个亿的商业承兑汇票，受票方是万铁公司。
其将50万元转到中捷公司许某某账户，还有450万元转到朱玉某的农行个人账户，后来又将300万元转给朱玉某，700万元转给中捷公司许某某账户。
如不能贴现要无条件退还这些商票，其没有将这些商票退还给中捷公司，因为双方还想继续合作将这些商票通过其他方法贴现，双方都想融资。自己名下的三个公司都有负债，负债1.5亿多，所以其将这4.7亿的中捷公司商业承兑汇票全部拿出去抵押了，是暂时抵押给别人的，并供述95份共计4.7亿承兑汇票的去向。
当时连2000万商票都没贴现成功，并且在2013年7月19日就开始将这1.5亿商票陆续交给债权人了，还继续要求中捷公司提供商票，并口头、书面承诺贴现成功，就是因为要债的人太多了，没有办法，只有向中捷公司要商票，以稳定这些债权人。
2013年8月，因原来的1.5亿商票不够分，并且朱玉某一直催促这2000万的的60%的贴现款，其拿不出钱，就编造一个理由，称江苏银行有6000万的贷款额度，要求中捷公司再开6000万商票。后来徐国某催其来玉环，因为当时2.1亿商票根本没在其手上，其就不想来玉环，但徐国某催了三天，只好去玉环，和李习某一起来玉环的。骗中捷公司说商票正放在上海其他银行“做”，其让他们又开了2.6亿，并答应15天内将原来的2.1亿商票还给中捷公司。
其向陈志某借了373万，向李明某、刘忠某借了1200万，向白建某借了32万，向邢正某借了50万，向晏达某借了100万元。向陈志某、李明某（含刘忠某）说明借款用于开取中捷公司票据需支付的保证金。向晏达某的100万和邢正某的50万是以需要手续费而取得的。向郭某取得35万、白建某取得120万、向吴某取得50万、向付成某取得50万、向周本某取得50万，都是票据之前借的款，和票据无关。
上述证据经法定程序取得，其来源、形式合法，内容客观真实，并经庭审质证，能互相印证，足以认定。本案事实清楚，证据确实、充分。
关于被告人的辨解及其辩护人的辩护意见，经审理认为，1、本案的商业承兑汇票是真实有效的，持票人可以持票向中捷公司的破产管理人申报债权，目前部分被列为确认债权，部分被列为待确认债权，故辩护人提出涉案的商业承兑汇票毫无价值与事实不符，不予采信；2、被告人辩解商票只是暂时质押给债权人，如果商票贴现成功，要收回他们手上的商票。在卷证据证实部分商票并不是像被告人所称的只是暂时质押给债权人，而是直接抵债了，而且部分借条都已被谢俊钦收回了。谢俊钦将所有的商票都交给了债权人，其负债累累，没有资金来源，根本无力赎回商票，故其该辩解不能成立；3、谢俊钦隐瞒了已经负有巨额债务的事实，无能力帮助中捷公司进行所谓的融资，而与中捷公司签订融资合作协议，又有虚构事实、隐瞒真相的行为，在取得中捷公司的商业承兑汇票后随即交付给了其债权人抵债或质押，具有非法占有商业承兑汇票的主观故意，并造成了数额特别巨大的经济损失，其行为符合诈骗罪的构成要件。故辩护人提出的被告人的行为不构成诈骗罪的意见不能成立，不予采纳。
本院认为，被告人谢俊钦以非法占有为目的，用虚构事实、隐瞒真相的方法骗取中捷公司4.7亿商业承兑汇票，数额特别巨大，其行为已构成诈骗罪。公诉机关指控的罪名成立。被告人的辨解及其辩护人的辩护意见均于法不符，不予采纳。依照《中华人民共和国刑法》第二百六十六条、第五十七条、第六十四条之规定，判决如下：
一、被告人谢俊钦犯诈骗罪，判处无期徒刑，剥夺政治权利终身，并处没收个人全部财产。
二、违法所得继续予以追缴，发还给被害人。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向浙江省高级人民法院提出上诉，书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 朱康华
审 判 员 黎利荣
人民陪审员 张杏梅
二〇一六年五月三十日
本件和原件核对无异
代书 记员 杨 怡