广西壮族自治区南宁市兴宁区人民法院
民 事 判 决 书
（2016）桂0102民初3266号
原告：覃惠慧，女，1972年7月1日出生，壮族，住广西壮族自治区南宁市江南区。
委托诉讼代理人：朱晓凌，广西民族律师事务所律师。
被告：黄浩峻，男，1984年11月20日出生，汉族，住广西壮族自治区南宁市兴宁区。
委托诉讼代理人：黄善柳，男，1956年7月18日出生，汉族，住广西壮族自治区南宁市兴宁区，系被告黄浩峻的父亲。
委托诉讼代理人：黄霞，女，1986年5月29日出生，汉族，住广西壮族自治区南宁市兴宁区，系被告黄浩峻的妹妹。
案由：民间借贷纠纷
适用程序：简易程序（√）普通程序（）
立案时间：2016年8月22日
开庭时间：2016年10月18日；2016年11月30日
当事人到庭情况：
原告覃惠慧：委托诉讼代理人朱晓凌到庭
被告黄浩峻：本人及其委托诉讼代理人黄善柳到庭
原告诉请要点
诉讼请求：1、被告归还原告借款70万元；2、被告向原告支付利息（利息计算：以70万元为基数，自2016年4月8日至借款还清之日止，按月利率2%计付）；3、原告对被告位于南宁市××区××道××嘉和城马略卡岛东一区5号楼1号房的房屋享有优先受偿权，即有权以该房折价、变卖、拍卖所得价款优先受偿；4、本案全部诉讼费用由被告承担。
事实与理由：2013年6月13日，被告向原告借款20万元用于资金周转，并用位于南宁市××区××道××嘉和城马略岛东一区5号楼1号房的房屋作为抵押。原告支付了借款后，双方至房产部分办理了抵押登记手续。此后，被告于2013年下半年间多次向原告借款，均承诺仍用其房屋进行抵押。2014年11月7日，经双方核对，确认被告共向原告借款本金70万元，约定月息为2%，利息每月一付。借款本金分三次偿还。当日，被告出具《借条》为凭，将之前的借款凭据收回。此后，被告仅每月向原告支付利息至2016年4月7日。
被告答辩要点
被告辩称：1、被告向原告借款共计四笔：2013年6月13日，被告实际借到借款190700元，原告出借借款20万元时按月利率4%的标准预扣了一个月利息8000元，另外，用于办理房产抵押等支出1300元，故原告实际只出借了190700元；2013年8月2日，被告实际借到借款144000元，原告出借借款15万元时按月利率4%的标准预扣了一个月利息6000元；2013年9月16日，被告实际借到借款144000元，原告出借借款15万元时按月利率4%的标准预扣了一个月利息6000元；2013年10月16日，被告实际借到借款186000元，原告出借借款20万元时按月利率4%的标准预扣了一个月利息8000元，另外，原告在出借借款时扣除了2013年9月16日借款15万元的利息6000元，故原告实际只出借了186000元；这四笔借款被告都出具有《借条》，2014年11月7日对之前的借款进行了结算，就重新出具了一份《借条》。2、2014年11月7日之前利息已还清，每月按月利率4%的标准支付利息。2014年11月7日之后，被告于2016年4月20日以物抵债方式支付了21万元利息，是为2015年2月至2016年4月7日期间的利息，该期间按月利率2%的标准支付利息。3、对于原告提出的诉讼请求，认为借款本金应按被告实收借款本金确定，并以该借款本金为基数计付利息，利率应按银行同期贷款利率计算。对利息的计算时间没有异议。被告只是为2013年6月13日借款提供房产抵押，该房产是被告唯一一套住房，且购房款都是由被告的父母出资，故不同意原告主张对抵押房产享有优先受偿权。认定事实及法律适用
经审理查明：2013年6月13日，原告覃惠慧（甲方、XXX）、被告黄浩峻（乙方、借款人）、案外人（丙方、中介方）签订一份《借款（抵押）合同》，主要约定：乙方向甲方借款20万元，借款期限从2013年6月13日至2013年12月13日止。每月支付月息及费用，到期一次性偿还本金。乙方每月须支付8000元给甲方，其中：1、借款利息每月按2.5计付为5000元；2、房产证资料保管费每月1000元；3、丙方的中介费每月2000元。乙方自愿将其名下位于南宁市××区××道××嘉和城马略卡岛东一区5号楼1号房的房屋为借款提供抵押。合同还对其他事项进行了约定。同日，被告向原告出具一张《借条》，记载被告借到原告20万元，借款期限从2013年6月13日至2013年12月13日止。同日，原告以银行转账方式支付190700元。被告于2013年6月18日办理了抵押登记，房屋他项权权利人是覃惠慧，债权数额20万元。诉讼过程中，原告称除了转账方式支付190700元外，另以现金方式支付9300元，合计20万元。被告则称借款月利率为4%，原告已预扣了一个月的利息8000元，用于办理房产抵押等支付1300元，实际收到借款本金190700元。2013年8月2日，被告向原告出具一张《借条》，记载被告借到原告15万元，借款期限从2013年8月2日至2014年2月2日止。同日，原告以银行转账方式支付144000元。诉讼过程中，原告称除了转账方式支付144000元外，另以现金方式支付6000元，合计15万元。被告则称借款月利率为4%，原告已预扣了一个月的利息6000元，实际收到借款本金144000元。
2013年9月16日，被告向原告出具一张《借条》，记载被告借到原告15万元，每月利息为4%，借款周期为2个月。同日，原告以银行转账方式支付144000元。诉讼过程中，原告称除了转账方式支付144000元外，另以现金方式支付6000元，合计15万元。被告则称借款月利率为4%，原告已预扣了一个月的利息6000元，实际收到借款本金144000元。
2013年10月16日，被告向吴某（原告的丈夫）出具一张《借条》，记载被告借到吴某20万元，借款期限从2013年10月16日至2014年4月16日止。同日，原告以银行转账方式支付186000元。诉讼过程中，原告称除了转账方式支付186000元外，另以现金方式支付14000元，合计20万元。被告则称借款月利率为4%，原告已预扣了一个月的利息8000元，还扣除了2013年9月16日借款15万元的利息6000元，故实际收到借款本金186000元。
2014年11月7日，经原、被告对上述四笔借款进行结算，被告向原告出具一张《借条》，记载被告借到原告70万元，经协商月息为2%，借期18个月，每月结算一次利息，分三期还款，第一期于2015年5月7日还款20万元，第二期于2015年11月7日还款30万元，第三期于2016年5月7日还款20万元。
另查明，被告还款情况如下：通过银行转账方式还款：1、2013年7月15日还款8000元；2、2013年8月13日还款8000元；3、2013年9月4日还款6000元；4、2013年9月13日还款8000元；5、2013年10月9日还款14000元；6、2013年11月6日还款6000元；7、2013年11月28日还款15000元；8、2013年12月4日还款6000元；9、2013年12月21日还款22000元；10、2014年1月8日还款6000元；11、2014年2月7日还款22500元；12、2014年2月24日还款28000元；13、2014年3月20日还款15000元；14、2014年11月8日还款110000元（原告称该笔付款实际上是支付重新出具的《借条》之前的利息，因为该笔付款本应在重新出具《借条》的当天即2015年11月7日支付的，但被告称款项转不出来，所以到第二天即2015年11月8日才转出来）；15、2014年12月7日还款14000元；16、2015年2月7日还款14000元；合计302500元。诉讼过程中，原告称2014年11月8日还款110000元系偿还借款本金，其他还款系支付利息。另外，2016年4月20日，被告以红木沙发、红木餐桌、椅子、木制壁炉等物交付给原告，用于抵顶2015年2月7日至2016年4月7日所欠15个月利息，计为21万元。因被告未依约归还借款，原告遂诉至本院，并提出前述诉请。
上述事实，有当事人提交的《借款（抵押）合同》、《房屋他项权证》、《借条》、《收条》、转款凭证、银行交易明细及当事人的陈述等为证。
本院认为，民间借贷作为实践性合同，其成立需要当事人达成借贷合意，且款项已经实际支付两个要件。本案中，当事人的款项往来绝大部分均是通过银行转账方式来完成的，被告抗辩原告在出借本案所涉四笔借款均预扣了利息，实际上并未借到《借款（抵押）合同》、《借条》载明的借款金额并作出了较为合理的说明，在此情况下，原告又未能对现金交付款项等细节作出合理说明，对此，本院对原告关于以现金方式出借部分借款的主张，不予采纳。根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十七条“借据、收据、欠条等债权凭证载明的借款金额，一般认定为本金。预先在本金中扣除利息的，人民法院应当将实际出借的金额认定为本金”的规定，本院依法认定原告出借的四笔借款金额应认定为190700元、144000元、144000元、186000元合计664700元。因此，原告要求被告偿还借款本金70万元，不能获得全部支持。
关于利息。从原告预扣利息的金额、被告还款的金额并结合当事人的陈述进行综合分析，可确定原、被告约定四笔借款借期内利息按月利率4%计付。2014年11月7日，经原、被告协商，原告重新出具一张《借条》，约定利息按月利率2%计付。关于被告2014年11月8日付款11万元如何认定的问题。首先，原、被告未对偿还本息的先后顺序进行约定，那么，根据法律规定，被告的还款应先支付利息再偿还本金。另外，从之后被告以红木沙发、红木餐桌、椅子、木制壁炉等物作价21万元抵顶2015年2月7日至2016年4月7日所欠15个月利息的事实来看，双方仍以借款本金“70万元”来计算利息，由此也可以反映出被告付款11万元实为支付利息。因此，本院依法认定该笔付款11万元为支付利息。其次，该笔付款发生在被告2015年11月7日重新出具《借条》的第二天即2015年11月8日。对此，原告称该笔付款实际上是支付重新出具的《借条》之前的利息，因为该笔付款本应在重新出具《借条》的当天即2015年11月7日支付的，但被告称款项转不出来，所以到第二天即2015年11月8日才转出来。本院认为，根据被告重新出具《借条》前后被告支付利息的情况，并结合被告重新出具《借条》的时间与付款11万元仅仅间隔一天的事实，原告的上述陈述符合常理，本院予以采纳，依法认定被告的上述付款11万元是支付重新出具《借条》前的利息。综上，本院依法认定被告的已付款512500元（被告通过银行转账支付的302500元加上以红木沙发、红木餐桌、椅子、木制壁炉等物抵顶利息21万元）全部为支付利息。根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条、第二十九条的规定，已付利息超过年利率24%但未超过36%的部分，法院可不再干预，视为借款人自愿实际支付的自然债务，未付利息应按年利率24%计付。经测算，以原告实际出借的四笔借款金额664700元为基数计算，被告已付利息302500元并未超过年利率36%，已付利息21万元未超过当事人约定的月利率2%（年利率24%）。因此，对被告已付利息512500元，因未超过法律规定应当司法干预的上限或约定的上限，且原告亦未提出主张，故本案不作处理。原告主张从2016年4月8日至借款还清之日止，按月利率2%计付利息，符合法律规定，本院予以支持。关于原告对抵押物是否享有优先受偿权，享有优先受偿权的债权范围是多少的问题。因被告以其房产为2013年6月13日借款190700元提供抵押担保，并办理了抵押登记，但未为其余三笔借款办理了抵押登记，故根据《中华人民共和国物权法》的有关规定，被告未按约定履行2013年6月13日借款的还款义务时，原告享有对抵押物行使抵押权并优先受偿的权利。原告主张被告未按约定履行本案其它三笔借款的还款义务时，其享有对抵押物行使抵押权并优先受偿的权利，于法无据，本院不予支持。
判决结果
综上所述，依照《中华人民共和国合同法》第八条、第六十条第一款、第一百九十六条、第二百零七条，《中华人民共和国物权法》第一百八十七条、第一百九十五条，《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国合同法〉若干问题的解释（二）》第二十一条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条、第二十七条、第二十九条的规定，判决如下：
一、被告黄浩峻向原告覃惠慧偿还借款190700元；
二、被告黄浩峻向原告覃惠慧支付利息（利息计算：以借款190700元为基数，从2016年4月8日至借款还清之日止，按月利率2%计付）；
三、被告黄浩峻向原告覃惠慧偿还借款144000元；
四、被告黄浩峻向原告覃惠慧支付利息（利息计算：以借款144000元为基数，从2016年4月8日至借款还清之日止，按月利率2%计付）；
五、被告黄浩峻向原告覃惠慧偿还借款144000元；
六、被告黄浩峻向原告覃惠慧支付利息（利息计算：以借款144000元为基数，从2016年4月8日至借款还清之日止，按月利率2%计付）；
七、被告黄浩峻向原告覃惠慧偿还借款186000元；
八、被告黄浩峻向原告覃惠慧支付利息（利息计算：以借款186000元为基数，从2016年4月8日至借款还清之日止，按月利率2%计付）；
九、被告黄浩峻如不能履行上述第一、二项判决确定的给付义务，原告覃惠慧有权对其名下位于南宁市兴宁区昆仑道995号嘉和城马略卡岛东一区5号楼1号房的房屋折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿；
十、驳回原告覃惠慧的其他诉讼请求。
案件受理费5610元，由被告黄浩峻负担。
上述债务，义务人应于本判决生效之日起十日内履行完毕。逾期则依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条的规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。权利人可在本案生效判决规定的履行期限最后一日起二年内，向本院或与本院同级的被执行人的财产所在地人民法院申请执行。
如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于南宁市中级人民法院，并于上诉期届满之日起七日内预交上诉费。逾期不交也不提出缓交、减交、免交申请的，按自动撤回上诉处理。
审判员 莫寿孟
二〇一六年十二月八日
书记员 朱迪绯
【附法律条文】
《中华人民共和国合同法》
第八条依法成立的合同，对当事人具有法律约束力。当事人应当按照约定履行自己的义务，不得擅自变更或者解除合同。
依法成立的合同，受法律保护。
第六十条第一款当事人应当按照约定全面履行自己的义务。
第一百九十六条借款合同是借款人向贷款人借款，到期返还借款并支付利息的合同。第二百零七条借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。
《中华人民共和国物权法》
第一百八十七条以本法第一百八十条第一款第一项至第三项规定的财产或者第五项规定的正在建造的建筑物抵押的，应当办理抵押登记。抵押权自登记时设立。
第一百九十五条债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现抵押权的情形，抵押权人可以与抵押人协议以抵押财产折价或者以拍卖、变卖该抵押财产所得的价款优先受偿。协议损害其他债权人利益的，其他债权人可以在知道或者应当知道撤销事由之日起一年内请求人民法院撤销该协议。
抵押权人与抵押人未就抵押权实现方式达成协议的，抵押权人可以请求人民法院拍卖、变卖抵押财产。
抵押财产折价或者变卖的，应当参照市场价格。
《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国合同法〉若干问题的解释（二）》
第二十一条债务人除主债务之外还应当支付利息和费用，当其给付不足以清偿全部债务时，并且当事人没有约定的，人民法院应当按照下列顺序抵充：（一）实现债权的有关费用；（二）利息；（三）主债务。
《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》
第二十六条借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。
第二十七条借据、收据、欠条等债权凭证载明的借款金额，一般认定为本金。预先在本金中扣除利息的，人民法院应当将实际出借的金额认定为本金。
第二十九条借贷双方对逾期利率有约定的，从其约定，但以不超过年利率24%为限。
未约定逾期利率或者约定不明的，人民法院可以区分不同情况处理：
（一）既未约定借期内的利率，也未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照年利率6%支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持；
（二）约定了借期内的利率但未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照借期内的利率支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持。