连云港市海州区人民法院
民 事 判 决 书
（2016）苏0706民初764号
原告连云港市合信农村资金互助专业合作社，住所地连云港市海州区新坝镇168号。
法定代表人谢兴录，该合作社经理。
委托代理人刘敬，该合作社员工。
被告唐春喜，男，1970年9月16日生，；汉族，住连云港市海州区。
委托代理人李进洲，江苏杰瑞律师事务所律师。
被告唐春高，男，1977年3月13日生，；汉族，住址同上。
原告连云港市合信农村资金互助专业合作社（以下简称合信合作社）与被告唐春喜、唐春高民间借贷纠纷一案，本院于2016年1月26日受理后，依法由代理审判员马金凤适用简易程序，公开开庭进行了审理。原告合信合作社的委托代理人刘敬、被告唐春喜的委托代理人李进洲、被告唐春高到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
原告合信合作社诉称，2012年2月14日，被告唐春喜因经营需要向原告借款人民币8万元，被告唐春高为被告唐春喜的借款提供连带责任担保，合同约定月利率21.86‰，借款期限为一年，自2012年2月14日至2013年2月14日止，利息已付至2012年9月30日。借款到期后，原告多次催要无果，故诉至法院，请求依法判令：1、两被告连带偿还借款8万元及利息（自2012年10月1日至判决给付之日止，按月利率2%计算）；2、被告承担本案诉讼费用。
被告唐春喜辩称，1、本案为金融借款合同纠纷，而根据原告的工商登记，原告不具有发放金融借款的资格，所以原、被告双方签订的借款协议属于无效的金融借款协议；2、我方申请的借款金额为8万元，但原告发放时扣除了16000元，我方实际拿到的借款金额为64000元；3、金融借款协议中约定的月息为21.86‰，已超过国家法律规定，由于借款协议属于无效协议，根据法律规定其利息应当按照国家规定的按照人民银行规定的金融机构贷款基准利息进行计算；4、借款协议无效，作为从合同的担保也是无效的，请求法院对本案依法进行裁决。
被告唐春高辩称，我也是被害人，我以为原告是正规的银行，所以才出面担保，既然原告没有金融许可资质，那么我作为担保人，应当撤销担保，对担保不承担责任。
经审理查明，2012年2月14日，原、被告双方签订《个人担保借款合同》一份，合同约定，被告唐春喜向原告借款人民币8万元，借款月利率21.86‰，借款用途为服装公司周转，借款期限自2012年2月14日起至2013年2月14日止；被告唐春高为上述借款承担连带责任保证，保证期间从借款发放之日起至借款到期日后两年，担保范围为该合同项下的借款本金、利息、损害赔偿金、违约金以及诉讼费等债权人实现债权的一切费用。被告唐春喜、唐春高分别在上述合同借款人、担保人处签字并按捺手印予以确认，被告唐春喜同时出具借款金额为8万元的《贷款发放凭证》（借据）一份。同时，原告向被告唐春喜出具《社员入股凭证》，载明被告唐春喜在原告处取得社员资格股，股金价值1.6万元，原告通过其法定代表人谢兴录账户向被告唐春喜转账6.4万元。借款发生后，被告唐春喜按照合同约定支付利息至2012年9月份，分别为2012年2月25日支付932.69元；2012年3月30日支付1807.09元；2012年6月10日支付3555.89元；2012年6月30日支付1748.8元；2012年8月10日支付1807.09元；2012年9月6日支付1807.09元；2012年9月29日支付1748.8元。自2012年10月1日起未按合同约定还本付息，原告遂诉至法院。
以上事实，有原、被告的当庭陈述及原告举证的个人担保借款合同、贷款发放凭证、社员入股凭证、股金凭证、贷款收息凭证、账户交易明细、还款记录及被告唐春喜举证的贷款发放凭证、股金凭证、贷款收息凭证、等证据在案佐证，本院依法予以确认。
本院认为，农村资金互助专业合作社是由乡（镇）、行政村农民、农村小企业、农业专业合作社社员自愿入股组成，为农村资金互助社社员提供存款、贷款、结算等业务的合作制的社区互助性组织，区别于传统银行业金融机构，故而原、被告之间发生的借贷及担保行为应属于民间借贷行为，本案案由应定为民间借贷纠纷。原、被告双方签订的个人担保借款合同系当事人真实意思表示一致的合意，内容未违反法律法规的禁止性规定，应为合法有效。故原告要求被告唐春喜偿还借款本金及利息的请求，本院予以支持。关于被告唐春喜的辩称意见，本院认为，其对原告放贷的资质有异议而主张借款协议无效，但明确认可原告实际出借了6.4万元款项，可见其对双方的借贷关系真实存在并无异议，故而对其有关合同无效及担保无效的辩称，本院不予采信。又因借款合同中载明的借款金额为8万元，而原告方将其中1.6万元作为被告唐春喜的股金予以留存，原告在庭审中陈述被告可以随时领取该笔股金，现被告唐春喜并未领取该笔股金，故而该笔股金应该从借款本金中予以扣除，原告方实际出借的款项应为6.4万元。关于借款利息的约定，根据民间借贷相关司法解释的规定，借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。因而，本案中对于被告已经按照月利率21.86‰给付的利息，该利率标准符合相关法律规定，但应按照本金6.4万元重新计算数额。结合被告唐春喜还款的时间及数额，每次还息应先冲抵期间内利息，有剩余部分再用于冲抵本金，经核算，截止2012年9月29日最后一笔还息，尚余本金61003.65元没有归还。现原告主张未予支付的利息自2012年10月1日起按照年利率24%计算，符合相关法律规定，本院予以支持，但本金基数调整为61003.65元。被告唐春高在合同上签字摁印予以确认，其作为完全民事行为能力人，理应对借款担保行为有一定的认知，故其出于对原告资质误解才进行担保的辩称，无事实和法律依据，本院不予采信，被告唐春高应对上述借款本金和利息承担连带给付责任。
综上所述，依照《中华人民共和国合同法》第二百零六条、第二百零七条，《中华人民共和国担保法》第十八条、第二十一条、第三十一条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条，《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条之规定，判决如下：
一、被告唐春喜于本判决生效之日起十日内向原告连云港市合信农村资金互助专业合作社偿还借款61003.65元及利息（自2012年10月1日至实际给付之日止，按照年息24%计算）；
二、被告唐春高对被告唐春喜的上述债务承担连带给付责任。
如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
案件受理费1800元（原告已预交），由原告负担428元元，由被告唐春喜负担1372元，于给付上述款项时一并给付原告；被告唐春高承担连带给付责任。
如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状并按对方当事人的人数提出副本，上诉于江苏省连云港市中级人民法院，同时根据《诉讼费交纳办法》的有关规定，向江苏省连云港市中级人民法院预交上诉案件受理费1800元。江苏省连云港市中级人民法院开户行：连云港市农行苍梧支行营业部，账号：44×××94。
依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百二十四条、第二百三十九条规定，本判决生效后，权利人可向本院或者与本院同级的被执行财产所在地法院申请强制执行，申请强制执行期限为二年。
代理审判员 马金凤
二〇一六年四月二十一日
书 记 员 吕 蔚
法律条文及上诉须知附录
一、法律条文
（一）《中华人民共和国合同法》
第二百零六条：借款人应当按照约定的期限返还借款。对借款期限没有约定或者约定不明确的，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，借款人可以随时返还；贷款人可以催告借款人在合理期限内返还。
第二百零七条：借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。
（二）《中华人民共和国担保法》
第十八条：当事人在保证合同中约定保证人与债务人对债务承担连带责任的，为连带责任保证。
连带责任保证的债务人在主合同规定的债务履行期届满没有履行债务的，债权人可以要求债务人履行债务，也可以要求保证人在其保证范围内承担保证责任。
第二十一条：保证担保的范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用。保证合同另有约定的，按照约定。
当事人对保证担保的范围没有约定或者约定不明确的，保证人应当对全部债务承担责任。
第三十一条：保证人承担保证责任后，有权向债务人追偿。
（三）《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》
第二十六条借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。
借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。
（四）《中华人民共和国民事诉讼法》
第六十四条：当事人对自己提出的主张，有责任提供证据。
当事人及其诉讼代理人因客观原因不能自行收集的证据，或者人民法院认为审理案件需要的证据，人民法院应当调查收集。
人民法院应当按照法定程序，全面地、客观地审查核实证据。
第二百五十三条：被执行人未按判决、裁定和其他法律文书指定的期间履行给付金钱义务的，应当加倍支付迟延履行期间的债务利息。被执行人未按判决、裁定和其他法律文书指定的期间履行其他义务的，应当支付迟延履行金。
二、上诉须知
根据有关法律、法规和司法解释的规定，现将有关上诉事项告知如下：
当事人享有《中华人民共和国民事诉讼法》第一百六十四条、国务院《诉讼费用交纳办法》第二十二条、第四十八条规定的上诉及相关权利、义务。
上诉人上诉时未交纳上诉费的，应自递交上诉状之日起七日内交纳上诉案件受理费，同时将缴款凭证提交本院。逾期未交纳或者未将交纳凭证提交本院，亦未提出司法救助申请或者申请司法救助未获批准的，本院将依照最高人民法院《关于适用〈诉讼费用交纳办法〉的通知》第二条的规定，报连云港市中级人民法院裁定按自动撤回上诉处理。
本上诉须知与《催交上诉费通知》具有同等法律效力。
收款人：连云港市中级人民法院
账号：44×××94
开户行：连云港市农业银行苍梧支行