江苏省灌南县人民法院
刑 事 判 决 书
（2016）苏0724刑初129号
被告人王大东，男，1968年10月5日出生于江苏省连云港市，，汉族，大学文化，个体户，住江苏省连云港市海州区。因涉嫌犯诈骗罪，于2015年10月28日被灌南县公安局刑事拘留，同年11月10日被逮捕。现羁押于灌南县看守所。
辩护人杨军，江苏向德律师事务所律师。
辩护人陈二运，江苏海西律师事务所律师。
江苏省灌南县人民检察院以灌检诉刑诉[2016]86号起诉书指控被告人王大东犯诈骗罪，于2016年3月28日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。江苏省灌南县人民检察院指派检察员孟德立出庭支持公诉，被告人王大东及其辩护人杨军、陈二运到庭参加诉讼。现已审理终结。
江苏省灌南县人民检察院指控：2011年7月至2013年9月，被告人王大东以连云港通用生物化工有限公司的名义，伪造“中央财政关闭小企业补助资金”申报材料，骗取国家补助资金人民币60万元。
公诉机关为证实上述指控，随案向本院移送了被告人供述和辩解，有关证人证言笔录、书证等证据材料。认为被告人王大东的行为已构成诈骗罪，提请本院依法判处。
被告人王大东对以公司名义申报领取了60万国家补助资金无异议，但不清楚是否构成犯罪。
辩护人杨军、陈二运辩称，起诉书指控被告人王大东犯诈骗罪证据不足。被告人王大东在申报中央财政关闭小企业补助资金（以下简称“关小”）时主观上无非法占有故意；涉案企业虽然被有关部门责令停产，但仍符合申报条件，停产不等于关闭；被告人王大东系涉案企业总经理，其申报行为属于单位行为。被告人王大东在检察机关作为证人身份作证时已将本案事实全部交待清楚，如构成犯罪应认定为自首，且其当庭表示愿意退赃，建议对其适用缓刑。
经审理查明，被告人王大东系连云港通用生物化工有限公司（住所地灌南县经济开发区，以下简称通用公司）总经理，因该公司生产排放磷化氢气体环境污染严重，灌南县人民政府于2010年7月20日对该公司实施停产措施，至当年9月该公司完全停产。嗣后，被告人王大东得知“关小”可以获得中央财政补助资金，遂于2011年7月至2013年9月间，在无公司法定代表人等公司其他工作人员知情的情况下，伪造不实的公司业绩、公司已处于注销当中的情况说明、虚报未在劳动主管部门备案的在岗用工人数，骗取国家主要用于职工安置的补助资金人民币60万元，被其个人非法占有。
2015年10月27日，被告人王大东被电话传唤到灌南县人民检察院讯问时，如实供述了上述犯罪事实。
上述事实，有公诉人当庭举证、质证，并经本院确认的下列证据予以证实：
1、被告人王大东供述，证实他是连云港通用生物化工有限公司总经理，王某是董事长，法定代表人。因公司生产中排放磷化氢气体环境污染严重，被县政府责令于2010年7月22日停产到位，至当年9月该公司完全停产。2011年7月，他从县环保局朱义超副局长处得知，该公司可以申报“关小”，经朱介绍认识了主管“关小”的经信局彭某，查看了相关文件，都认为“通用公司”可以申报“关小”企业中央财政补助，后来他就向经信局提供了相关材料。补助的多少与职工人数有关，所以他就把在公司上过班的人全部列上去了，其实，从2010年9月以后，公司除看门的已没有工人上班了，报表中的数据就是他个人弄的。在2012年，“关小”获批后，他通过连云港大东化工有限公司账户，先后两次领取补助资金60万元。这件事情就他一人操作的，公司其他人都不懂。期间，公司因债务纠纷，公章、财务章、王某的个人章均被人拿走，其在申请期间又刻了相关印章。
2、证人彭某（审判卷）证言：证实按照工业和信息化部的要求，计划关闭的小企业，经信局在每年的4月底之前完成申报。他在经信局分管该项工作。2011年，他接到省经济和信息委员会关于上报2012年关闭小企业计划的通知后，就打电话给环保局的朱义超（原环保局经济开发区分局局长），询问开发区是否有符合申报中央财政关闭小企业补助资金的企业，并口头上把申报条件给朱义超说了一下，朱说通用公司符合申报条件。后来他就打电话给该公司王大东，把有关消息告诉他，同意的必须承诺在2012年底关闭到位，王表示愿意申报。后来企业科的周某1就把申报专项资金的文件复印一份给王大东，让王大东按照要求准备材料，由周某1负责审核后上报市经信部门。2012年，该公司申请“关小”获批后，在申领补助资金中，其发现涉案公司无注销证明，王大东即补了盖有该公司印章证明公司正在注销的情况说明，后发现用工花某上无人力资源和社会保障局印章确认，王大东又拿去补盖了灌南县人力资源和社会保障局印章，后来通用公司申请到了60万元的补助资金。
3、证人周某1证言：证实他是灌南县经信局企业发展服务科办事员，他们科的主要职责是节能减排，安全生产。落实“关小”工作是他们科室负责的，具体申报材料是他整理的。2011年王大东向其提供书面材料，其在未核实该企业是否已关闭的情况下即认为符合申报条件，并为该企业逐级上报“中央财政关闭小企业补助资金”申请。
4、证人李某1、李某2、胡某、汪某、徐某1、倪某、徐某2（均在王大东申报的职工花某内）证实，在通用公司关闭前曾在该公司工作过，但均未与公司签订过劳动合同。
5、关闭小企业签订劳动合同职工的花名册（加盖灌南县人力资源和社会保障局印章）：证实该表上有73名（含李军平等人）连云港通用生物化工有限公司职工的基本情况、银行卡账号、参加工作时间、工作年限、缴纳保险年限等项目。
6、灌南县人力资源和社会保障局证明：证实该单位未在连云港通用生物化工有限公司关闭小企业签订劳动合同职工的花某上盖章、2003年1月至2012年12月连云港通用生物化工有限公司未在该单位办理过职工劳动合同鉴证等备案资料。
7、灌南县人民政府会议纪要（第41号）：证实连云港通用生物化工有限公司被要求于2010年7月22日前停产到位。
8、中央财政关闭小企业补助资金管理办法P161-163，证实中央财政对计划内实施关闭的小企业，采取以奖代补的形式给予适当的补助资金。主要用于职工安置等支出，申请报告中要附有关闭小企业已签订劳动合同职工花某，对弄虚作假、虚报冒领的要依法处理。
9、支付凭证：证实被告人王大东分别于2013年7月4日、9月16日领取连云港通用生物化工有限公司关闭补助资金共计60万元。
10、户籍证明，证实了被告人王大东的自然身份。
11、查破案经过：证实了被告人王大东涉嫌诈骗的发案、破案的有关经过情况。
12、抓获经过：证实被告人王大东系在灌南县人民检察院被公安机关带走。
本院认为，被告人王大东以非法占有为目的，在国家关闭小企业申请过程中，弄虚作假，虚报冒领骗取国家关闭小企业补助资金人民币60万元，数额特别巨大，其行为已构成诈骗罪。公诉机关指控被告人王大东犯诈骗罪的事实清楚，证据确实、充分，指控的罪名成立，本院予以支持。被告人王大东在通用公司被责令停产期间，得知国家对申报“关小”可以获得补助后，明知所申请企业的基本情况、已签订劳动合同人数等不实的情况下，仍积极申报，在领取补助资金时，弄虚作假以通用公司证明自己正在被注销的“情况说明”，违规操作将资金转入其个人控制的其他公司账户上，从而非法占有该款。其从申请到领取该补助款，公司无其他人员知晓，其辩称该款已用于偿还公司债务，无相关证据证实。故其主观上具有非法占有故意，客观上虚报冒领国家财政补助款项，且数额特别巨大，应依法追究其诈骗罪刑事责任；被告人王大东在为其他案件作证过程中，被司法机关发现涉嫌犯罪而移交公安机关立案侦查，到案后如实供述自己的罪行，属于坦白，而非自首，故辩护人关于指控证据不足及被告人王大东具有自首情节、建议适用缓刑的辩护意见，本院均不予采信。据此，为了保护公共财产权利不受侵犯，打击刑事犯罪，根据被告人王大东犯罪的事实、犯罪的性质、情节和对于社会的危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第二百六十六条，第六十七条第三款，第五十二条，第五十三条，第六十四条之规定，判决如下：
一、被告人王大东犯诈骗罪，判处有期徒刑十一年，并处罚金人民币六十万元（罚金限于从本判决书发生法律效力之日起一个月内，向本院一次性缴纳）。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2015年10月28日起至2026年10月27日止。）
二、责令被告人王大东退赔违法所得款人民币60万元，上缴国库。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向江苏省连云港市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本两份。
审 判 长 李义春
人民陪审员 杨 梅
人民陪审员 戴秀英
二〇一六年五月二十五日
书 记 员 潘丽娟
法律条文附录
《中华人民共和国刑法》
1、第二百六十六条诈骗公私财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。本法另有规定的，依照规定。
2、第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。
3、第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。
4、第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。如果由于遭遇不能抗拒的灾祸缴纳确实有困难的，可以酌情减少或者免除。
5、第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。