山东省禹城市人民法院
刑 事 判 决 书
（2014）禹刑初字第9号
公诉机关山东省禹城市人民检察院。
被告人毕某某，男，1974年4月5日出生，汉族，中专文化，现住济南市。2010年在禹城市农村信用社辞职后到禹城市某某药业工作至今。因涉嫌虚报注册资本、挪用资金，于2013年5月23日被禹城市公安局刑事拘留；2013年6月27日因涉嫌虚报注册资本、挪用资金罪经禹城市人民检察院批准，同年6月28日由禹城市公安局执行逮捕；2014年1月23日经禹城市人民检察院决定，由禹城市公安局执行取保候审。
辩护人姜鹏，山东禹鼎律师事务所律师。
被告人柴某某，女，1973年1月15日出生，汉族，高中文化，现住济南市。2006年任某某药业有限公司法人代表至今。因涉嫌挪用资金，于2013年5月23日被禹城市公安局刑事拘留；2013年6月27日因涉嫌挪用资金罪经禹城市人民检察院批准，同年6月28日由禹城市公安局执行逮捕；2014年1月23日经禹城市人民检察院决定，由禹城市公安局执行取保候审。
被告人李某某，男，1975年3月9日出生，汉族，高中文化，原籍山东省莱阳市，现住禹城市，2008年至2009年7月份任某某药业有限公司会计。因涉嫌虚报注册资本，于2013年6月8日被禹城市公安局刑事拘留；2013年6月27日因涉嫌虚报注册资经禹城市人民检察院批准，同年6月28日由禹城市公安局执行逮捕；2014年1月23日经禹城市人民检察院决定，由禹城市公安局执行取保候审。
禹城市人民检察院以禹检刑诉（2014）6号起诉书，指控被告人毕某某、李某某犯虚报注册资本罪，被告人毕某某、柴某某犯挪用资金罪，于2014年1月24日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，于2014年3月6日，同年3月25日公开开庭审理了本案，禹城市人民检察院指派检察员刘红静、曲敬克出庭支持公诉，被告人毕某某及其辩护人姜鹏，被告人柴某某，被告人李某某到庭参加诉讼。本案经合议庭评议并提交审判委员会讨论决定，现已审理终结。
公诉机关指控，2009年1月，被告人毕某某为扩大山东某某药业有限公司规模，欲增加公司注册资本。但因其手中没有增资所用资金，毕某某指使公司会计被告人李某某制造虚假银行询证函、银行进账单等资料取得验资报告，骗取工商登记管理部门登记，山东某某药业有限公司注册资本由600万元增至4200万元，虚报注册资本3600万元。
2010年8月3日，被告人毕某某、柴某某利用担任山东某某药业有限公司实际负责人和法人代表的职务之便，私自将山东某某药业有限公司资金40万元借给李某甲、刘某某进行经营活动。
公诉机关认为，被告人毕某某、李某某虚报注册资本3600万元，其二人之行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百五十八条之规定，涉嫌虚报注册资本罪；被告人毕某某、柴某某利用职务之便，挪用公司资金40万元，其二人之行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十二条之规定，涉嫌挪用资金罪。该案犯罪事实清楚，证据确实充分，应当以虚报注册资本罪、挪用资金罪追究毕某某刑事责任，应当以挪用资金罪追究柴某某刑事责任，应当以虚报注册资本罪追究李某某刑事责任，被告人李某某主动到公安机关说明情况，属自首。
被告人毕某某对指控其犯虚报注册资本罪和挪用资金罪的事实和证据无异议，要求法庭根据本案的实际情况从轻处罚。另外，被告人承认是其安排柴某某借给李某甲和刘某某的钱，柴某某起次要作用。
辩护人辩称，1、请求法院根据毕某某的主体身份以及当前的法律基础，认定毕某某是否构成公诉人指控的两项罪名，辩护人认为毕某某不构成两项指控罪名；2、由侦查卷宗的受案登记表可以看出立案时按照违法发放贷款罪立的案，公安机关并未掌握其虚报注册资本和挪用资金的事实，被告人毕某某在第一时间主动交代了某某药业的注册情况和资金流向，应当认定为自首，如果这两项罪名成立，应对毕某某从轻或减轻处罚。
被告人柴某某辩称，认为借给李某甲、刘某某的钱不构成犯罪。即便是犯罪，认为其行为不是很严重的犯罪，希望法庭从轻处罚。
被告人李某某辩称，对指控无异议，系打工期间按照毕某某的安排工作构成的犯罪，希望法院考虑以上情况，从轻处罚。
经审理查明，2006年7月12日山东某某药业有限公司注册登记成立，法定代表人为柴某某，注册资本为人民币600万元，实际经营者为柴某某的丈夫被告人毕某某，2009年1月，被告人毕某某为扩大山东某某药业有限公司规模，欲增加公司注册资本。但因其手中没有增资所用资金，毕某某指使公司会计被告人李某某制造虚假银行询证函、银行进账单等资料取得验资报告，骗取工商登记管理部门登记，山东某某药业有限公司注册资本由原来的人民币600万元增至人民币4200万元，虚报注册资本人民币3600万元。
挪用资金，2010年8月3日，被告人毕某某、柴某某利用担任山东某某药业有限公司实际负责人和法人代表的职务之便，私自将山东某某药业有限公司资金40万元借给李某甲、刘某某进行经营活动。
2013年5月22日禹城市公安局经济犯罪侦查大队根据群众举报，以被告人毕某某违法发放贷款立案侦查。5月23日公安机关在被告人毕某某在济南家中将被告人毕某某及柴某某抓获，当日被告人毕某某供述了侦查机关尚未掌握的虚报注册资本的基本情况，属自首。2013年6月28日被告人李某某主动到公安机关说明在某某药业工作期间虚报注册资本的情况，属自首。
上述事实有以下经当庭举证、质证、并认定的证据证实，
1、被告人毕某某、柴某某、李某某户籍证明各1份，证实三被告人的出生时间、家庭住址及三被告人均已经达到刑事责任年龄，具有刑事责任能力。
2、禹城市农村信用合作联社证明1份、文件1份，证实毕某某原系禹城市农村信用社职工，2009年初，毕某某实际已不在信用社工作，但仍保留工作关系，因长期缺岗及违规等原因，该社于2012年12月24日将其开除。
3、禹城市公安局扣押物品、文件清单共6份，附：扣押房屋照片5张，扣押电脑照片1张。证实禹城市公安局扣押某某药业财务账本2012-2013年共14本；提取电子账目1套（U盘提取）；扣押毕某某水木清华房屋两幢产的权证明；验资业务资料10页；2009-2011记账凭证共56本；毕某某银行卡共计14张；制作假印章的电脑一台。
4、电子转账凭证、业务收费凭证、借条各一份，证实2010年8月3日，山东某某药业有限公司建行账户汇入刘某某建行账户40万元，并有刘某某出具的借条。
5、公安机关调取证据通知书2份，证实禹城市公安局依法向禹城市工商局调取山东某某公司2009年至2010年增资的有关手续；依法向德州交通集团东方置业有限公司禹城项目部调取毕某某、柴某某在该处购房的手续及交款凭证等。
6、山东某某药业有限公司第一次变更登记验资、增资材料1宗，证实山东某某药业有限公司原注册资本600万元，2009年2月5日申请注册资本增至4200万元，柴某某认缴2600万元，持股61.99%，毕某认缴1600万元，持投38.10%。
7、禹城市公安局有关李某某涉嫌寻衅滋事案文书1宗，证实李某某因与刘某甲寻衅滋事于2012年5月29日被立案侦查，立案当日被刑事拘留，于6月5日被取保候审，2013年6月5日被解除取保候审。
8、公安机关出具的抓获经过2份。证实2013年5月22日，禹城市公安局对毕某某违法发放贷款案立案侦查，2013年5月23日，禹城市公安局在济南市历下区毕某某的家中将毕某某、柴某某夫妇抓获。2013年6月28日，被告人李某某主动到禹城市公安局经侦大队说明情况。
9、禹城市公安局证明1份，证实禹城市公安局在侦办毕某某虚报注册资本、挪用资金案中，扣押了一台用于制作假建行印章的联想牌台式电脑，由于该电脑操作系统被删除，无法提证相关证据。
10、证人毕某（女，43岁，住北京市）所作证言，证实其在山东某某药业股份有限公司不担任职务，也不参与经营。公司成立时毕某某给其打电话说由其全部出资，给毕某一半股份，毕某将身份证给毕某某由其办理公司注册。毕某某希望毕某将技术成果优先转让公司。已经给毕某某提供的技术支持按市场价格大约在1000万元以上，由于是亲戚关系并且有股份，实际给毕某某的价格要低于市场价格，已收到部分合同款。至于柴某某在公司干什么，公司注册，增资事项，用公司资金买房、买车、借给他人以及将公司资金转到个人账户的情况一概不清楚。
11、证人谢某（男，53岁，住禹城市）在公安机关所作证言，证实谢某在某局工作，具有注册会计师资格，工作之余帮助企业注册登记和提供验资报告，2008年12月份李某某电话联系谢某咨询办理某某药业的增资事宜，李某某按照谢某的交代将办理增资所需手续现金交款单、进账单、建行对账单及盖有中国建行德州分行印章的银行询证函交给谢某，2009年1月18日谢某将以上材料交给济南天泽会计事务所，该所会计师李天天当天出具了验资报告，李某某拿到验资报告后去工商部门变更了营业执照，谢某收取2000元验资费用。
12、证人张某（男，42岁，住禹城市）在公安机关所作证言，证实2009年其在禹城某银行行营业室负责大堂服务业务，不在柜台里面办理具体存取款业务。2010年7、8月份某银行行信贷部工作。其对某某药业有限公司的验资报告不知情。验资报告里面的银行询证函上银行签章、经办人是张某的签章，都是假的。还有山东某某药业有限公司对账单上张某的签章也是假的。其从来没有给某某药业有限公司办理过任何业务。
13、证人李某甲（男，37岁，住禹城市）在公安机关所作证言，证实2010年8月初，其由于经营灯饰缺乏资金，找到毕某某想给其借40万元钱。2010年8月3日，毕某某通知其找他妻子柴某某拿钱，李某甲和妻子刘某某一起到山东某某公司找到柴某某，并提供了刘某某的一张建行卡。刘某某给某某公司打了40万元的欠条后柴某某将某某公司账户的40万元打到了刘某某账户上。当天去办理借款手续时知道借的是某某公司的资金。其从2011年4月29日起分3次还清了钱某某公司的40万元钱，并支付了43733.4元的利息。其从某某公司借钱后用于经营赚了大约10万元钱。另外，李某甲工行办了一张银行卡，为了增加资金流量，将银行卡交给了负责管理公司财务柴某某使用，具体交易情况不清楚。
14、证人刘某某（女，39岁，住禹城市）在公安机关所作证言，证实2010年8月份某某药业给其账号上打了40万元钱，当时是银行转账过来的。因时间太长了，想不起来是不是她借的了，是她打的借条。当时转账时其用的卡号，是柴某某打的钱，后来这40万元还上了，也算了利息。
15、被告人毕某某2013年5月23日、24日，6月7日、9日、17日、27日、28日在公安机关所作供述，证实2009年毕某某安排李某某寻找垫资公司为某某药业股份有限公司增资3600万元的具体情况和其与柴某某在某某公司的职务情况，并供述了某某药业公司的资金约3000万元转到他和柴某某的个人账户上使用，以及利用公司资金200万元购买一小区的两套房产和将40万资金出借给李某甲的犯罪事实。
16、被告人柴某某分别于2013年5月23日、25日，6月7日、24日、28日在公安机关所作供述，证实山东某某药业股份有限公司股东之间的股份分配情况，其与毕某某在某某药业公司中的职务，同时供述了曾给刘某某转账40万元，为购置房产（一小区两套房产）向德州东方置业有限公司转账169万余元，柴某某对公司增资具体事宜不知情。
17、被告人李某某分别于2013年6月6日、9日、17日、28日所作供述，证实毕某某安排其办理增资的事项，并供述了于2009年1月份山东某某药业股份有限公司增资3600万元的提供虚假证明文件来源情况，以及毕某某为某某公司实际负责人、柴某某为公司法人、负责财务支出等具体情况。
上述证据经庭审举证、质证，能够相互印证，足以认定。
关于虚报注册资本，本院认为，山东某某药业股份有限公司的法定代表人虽为柴某某，但该公司的实际控制人为被告人毕某某，该公司的另一股东毕某也未实际参与公司出资和经营，2009年1月份在该公司变更工商登记时，被告人毕某某指使被告人李某某于采取欺诈手段虚报注册资本，欺骗公司登记主管部门，取得公司登记，虚报注册资本数额巨大，该行为构成虚报注册资金罪，公诉机关指控罪名和事实成立，本院予以确认。辩护人所提出毕某某主动供述侦查机关尚未掌握的虚报注册资本的犯罪事实系自首的辩护意见，本院予以采纳，依法对被告人毕某某从轻予以处罚。对其辩护人所提出被告人毕某某不构成虚报注册资本罪的辩护意见，本院不予采信；被告人李某某有自首情节，且被告人李某某在本次共同犯罪中处于从属地位，应系从犯，对被告人李某某可从轻处罚。
关于挪用资金罪，本院认为，被告人毕某某伙同被告人柴某某利用职务便利挪用单位的资金借贷给他人使用，数额巨大，其行为已经构成挪用资金罪，应予惩处，公诉机关指控罪名成立，本院予以确认。辩护人所提出毕某某系自首的辩护意见，与事实不符，本院不予支持，鉴于被告人毕某某系初犯，归案后认罪态度较好，对被告人毕某某可从轻处罚。被告人柴某某在供述犯罪中处于从属地位，应认定为从犯，对被告人柴某某可予以减轻处罚。被告人毕某某辩护人及被告人柴某某所提出不构成该项罪名的辩护意见于法无据与本案事实不符，本院不予采信。
综上，根据本案的犯罪事实、犯罪情节以及社会危害程度。对被告人毕某某依照《中华人民共和国刑法》第一百五十八条、第二百七十二条第一款、第二十五条第一款、第五十二条、第五十三条、第六十七条第一款、第六十九条、第七十二条、第七十三条第二款；对被告人柴某某依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款、第二十五条第一款、第二十七条、第七十二条、第七十三条第二款；对被告人李某某依照《中华人民共和国刑法》第一百五十八条、第二十五条第一款、第二十七条、第五十二条、第五十三条、第六十七条第一款、第七十二条、第七十三条第二款之规定，判决如下：
一、被告人毕某某犯虚报注册资本罪，判处有期徒刑一年零六个月，并处罚金人民币三十六万元；犯挪用资金罪，判处有期徒刑三年；二罪并罚，决定执行有期徒刑三年，缓刑四年，并处罚金人民币三十六万元。
（缓刑考验期限从判决确定之日起计算；罚金限判决生效后十日内交清）。
二、被告人柴某某犯挪用资金罪，判处有期徒刑二年，缓刑三年。
（缓刑考验期限从判决确定之日起计算）。
三、被告人李某某犯虚报注册资本罪，判处有期徒刑八个月，缓刑一年，并处罚金人民币三十六万元。
（缓刑考验期限从判决确定之日起计算；罚金限判决生效后十日内交清）。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向德州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审判长 孙法宝
审判员 李冰峰
审判员 李桂兰
二〇一四年四月二十二日
书记员 程 鹏