浙江省安吉县人民法院
刑 事 判 决 书
（2016）浙0523刑初78号
公诉机关安吉县人民检察院。
被告人汪某甲。2014年5月22日因拒不申报财产被安吉县人民法院司法拘留15日；2014年6月6日因拒不履行判决被安吉县人民法院司法拘留15日。因本案，于2015年10月29日被安吉县公安局刑事拘留，同年11月12日被依法逮捕。现羁押于安吉县看守所。
辩护人张宏斌，浙江昌硕律师事务所律师。
安吉县人民检察院以安检公诉刑诉（2016）63号起诉书指控被告人汪某甲犯拒不执行判决、裁定罪，于2015年2月4日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，于2016年3月31日、5月9日公开开庭审理了本案。安吉县人民检察院指派代理检察员蒋人杰、汪莹出庭支持公诉。被告人汪某甲及其辩护人张宏斌到庭参加诉讼。期间，安吉县人民检察院建议延期审理一次。现已审理终结。
安吉县人民检察院指控：
被告人汪某甲系安吉县xx铸造材料厂的法定代表人。2012年至2014年间，安吉县人民法院对杭州xx实业有限公司、安吉县xx担保有限公司及卢xx、陈xx、华xx、李xx等，与被执行人汪某甲、安吉县xx铸造材料厂等系列纠纷案件分别作出民事判决或民事调解。2013年至2014年，杭州xx实业有限公司、安吉县xx担保有限公司及卢xx、陈xx、华xx、李xx等向安吉县人民法院申请对上述已生效的民事判决或民事调解强制执行。安吉县人民法院于2013年3月21日、2014年3月21日、2014年7月9日向被执行人汪某甲、安吉县xx铸造材料厂等送达了《安吉县人民法院执行通知书》。
安吉县人民法院在裁决生效后进行执行的过程中，安吉县xx铸造材料厂仍在正常生产经营，通过让对方业务单位货款转入他人个人账户的方式规避法院执行。其中杭州xx离合器有限公司于2013年3月25日至6月5日期间，多次汇入汪某乙（系被告人汪某甲女儿）个人账户人民币85万元，2013年6月26日至2014年6月27日多次汇入王某乙（系被告人汪某甲妻子王某甲的哥哥）个人账户人民币215.9万元。目前，作为被执行人的汪某甲及安吉xx铸造材料厂尚未履行完毕的案件共有五件，涉案标的人民币1000余万元。
为指控上述事实，公诉人当庭宣读、出示相关证据，据此认为，被告人汪某甲在有能力执行法院民事裁决的情况下，采用要求货款打入私人账户的手段转移财产，逃避法院执行，应以拒不执行判决、裁定罪追究刑事责任。提请本院依照《中华人民共和国刑法》第三百一十三条之规定予以惩处。
被告人汪某甲对起诉书指控无异议，并表示自愿认罪。
辩护人张宏斌提出汪某甲不构成拒不执行判决、裁定罪，具体理由：1.无拒不执行判决、裁定罪的主观故意及客观行为，汪某甲虽为安吉县xx铸造材料厂的法定代表人，但只负责该厂的机器维修，业务联系、财务往来均是由其妻负责，故其不清楚业务单位将货款打入私人账户；2.因担心货物质量，业务单位杭州xx离合器有限公司通过私人账户打入汪某乙、王某乙的款项系预付货款，并未最终结算，通过私人账户往来方便今后结算；3.通过私人账户流入的款项均用于安吉县xx铸造材料厂再生产，便于更早履行法院生效裁判；4.汪某甲及其家庭名下的财产也均被法院执行清偿债务。
经审理查明：
2001年，被告人汪某甲投资设立安吉县xx铸造材料厂（以下简称“xx厂”，系个人独资企业，工商登记投资人、负责人均为汪某甲），并与妻子王某甲共同经营管理。2012年至2014年间，被告人汪某甲和王某甲以及xx厂相继涉诉至本院，涉案标的共计达人民币1000多万元（以下币种均为人民币），具体为：（1）2012年8月6日，本院（2012）湖安良商初字第205号民事调解书生效，确认安吉县xx铸造材料厂给付杭州xx实业有限公司货款人民币109.123万元及诉讼费，于2013年2月5日立案执行（执行案号：（2013）湖安执民字第676号）；（2）2012年8月6日，本院（2012）湖安良商初字第252号民事调解书生效，确认安吉县xx铸造材料厂给付安吉县xx担保有限公司代偿款45万余元等，于2013年2月16日立案执行（执行案号：（2013）湖安执民字第740号）；（3）2012年9月5日，本院作出（2012）湖安良商初字第253号民事判决书，判决安吉县xx铸造材料厂给付安吉县xx担保有限公司代偿款171.0605万元及利息、实现债权费用，并由汪某甲、王某甲对该债务负连带清偿责任等，判决生效后于2013年2月16日立案执行（执行案号：（2013）湖安执民字第741号）；（4）2012年9月23日，本院作出（2012）湖安良商初字第256号民事判决书，判决王某甲给付陈xx借款450万元及利息等费用，并由汪某甲对该债务负连带清偿责任等，判决生效后于2014年3月20日立案执行（执行案号：（2014）湖安执民字第1189号）；（5）2012年11月15日，本院（2012）湖安良商初字第427号民事调解书生效，确认安吉县xx铸造材料厂给付华xx货款11.75万元等，于2013年8月12日立案执行（执行案号：（2013）湖安执民字第3584号）；（6）2012年11月30日，本院作出（2012）湖安良商初字第396号民事判决书，判决汪某甲、王某甲给付卢xx借款300万元及利息、实现债权费用，并由安吉县xx铸造材料厂对该债务负连带清偿责任等，判决生效后于2013年2月6日立案执行（执行案号：（2013）湖安执民字第712号）。
本院在执行上述六案过程中，对被告人汪某甲采取了司法拘留措施（分别为：2014年5月22日因拒不申报财产被司法拘留15日；2014年6月6日因拒不履行判决被司法拘留15日），虽经多方执行，却仅执行到位标的共计74.3万元，仍有1000余万元尚未得到履行，除上述第（4）笔达成执行和解外，其余五件均因无财产可供执行，本院裁定终结执行。
但经查，被告人汪某甲在2013年至2014年经营xx厂期间，将xx厂部分货款收入通过他人个人账户收取以规避法院执行，具体分述如下：
1.2013年3月25日至6月5日，业务单位杭州xx离合器有限公司应xx厂要求，通过职员袁某的个人账户多次向汪某乙（系被告人汪某甲女儿）个人账户汇入货款共计85万元；
2.2013年6月26日至2014年6月27日，业务单位杭州xx离合器有限公司应xx厂要求，通过职员袁某的个人账户多次向王某乙（系王某甲哥哥）个人账户汇入货款共计215.9万元。
另查明，2016年4月25日、5月4日，被告人汪某甲的家属已向本院交纳执行案款共计4万元。
上述事实，被告人汪某甲在开庭审理过程中亦无异议，并有经庭审举证、质证的被告人在侦查阶段的供述，证人王某甲、汪某乙、王某乙、袁某等人的证言，调取证据清单及企业工商登记情况、银行交易明细、汇付款凭证、记账明细、增值税专用发票等，执行案件立案审查表、相关民事判决书、民事调解书、民事裁定书、执行通知书及送达回证，本院执行局出具的《关于被执行人安吉县xx铸造材料厂、汪某甲、王某甲系列案件执行情况的报告》及调查谈话笔录、案件款发票，相关拘留决定书，人口信息、到案经过、情况说明等证据证实，足以认定。
本院认为，被告人汪某甲对人民法院生效裁判有能力执行而拒不执行，情节严重，其行为已触犯刑律，构成拒不执行判决、裁定罪。公诉机关指控的罪名成立。案发后，被告人汪某甲的家属已向本院交纳部分执行案款，庭审中，汪某甲能自愿认罪，酌情从轻处罚。关于辩护人张宏斌提出的被告人不构成拒不执行判决、裁定罪的辩护意见，经查，人民法院判决裁定生效后，作为被执行企业负责人以及被执行人双重身份的被告人汪某甲，在明知xx厂经营过程中会产生营业收入的情况下，理应积极履行生效裁判确定的义务，但却拒不履行（仅小部分履行），反而将上述部分经营收入通过他人个人账户收取的形式来隐藏、转移以规避执行，属“有能力执行而拒不执行，情节严重”之情形，故对该辩护意见，本院不予采信。据此，结合被告人的犯罪事实、性质、情节、社会危害性以及认罪态度、悔罪表现等，依照《中华人民共和国刑法》第三百一十三条第一款、第七十二条第一款、第七十三条第二、三款之规定，判决如下：
被告人汪某甲犯拒不执行判决、裁定罪，判处有期徒刑一年六个月，缓刑二年（缓刑考验期限从判决确定之日起计算。）。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向浙江省湖州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 刘 方
人民陪审员 罗 忠
人民陪审员 吴秀倩
二〇一六年五月十二日
书 记 员 方偲萦