黑龙江省望奎县人民法院
刑 事 判 决 书
（2017）黑1221刑初103号
公诉机关望奎县人民检察院。
被告人苏庆福，男，1976年7月9日出生于黑龙江省望奎县，汉族，初中文化，原系肇东市三通达物流运输有限责任公司望奎站点聘用人员，住黑龙江省望奎县。2016年4月27日因涉嫌犯挪用资金罪被望奎县公安局刑事拘留，同年5月5日因涉嫌犯挪用资金罪被望奎县公安局决定取保候审。2017年11月6日经望奎县人民法院决定取保候审，同日由望奎县公安局执行。
望奎县人民检察院以黑望检公诉刑诉（2017）108号起诉书指控被告人苏庆福犯挪用资金罪，于2017年11月6日向本院提起公诉。本院于同日受理后，依法组成合议庭，于同年12月11日公开开庭审理了本案。望奎县人民检察院指派检察员胡海燕出庭支持公诉，被告人苏庆福到庭参加诉讼。现已审理终结。
望奎县人民检察院指控，2014年10月，肇东市三通达物流运输有限责任公司（哈尔滨市禧龙国际商贸物流园区三通达货站）聘请被告人苏庆福为该公司望奎县货站外阜经理，负责三通达货站哈尔滨市至望奎县专线的业务。2015年9月17日至2015年12月18日期间，苏庆福将本公司代收的货款合计212740元私自挪用，一直未给公司回款，超过三个月未还。公诉机关认为，被告人苏庆福身为公司的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用，数额较大、超过三个月未还，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十二条的规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以挪用资金罪追究其刑事责任。公诉机关并提供了相应证据，依法提请本院审判。
被告人苏庆福对望奎县人民检察院指控其犯挪用资金罪的事实当庭供认，对公诉意见不作辩解。
经审理查明：肇东市三通达物流运输有限责任公司是2013年5月27日注册成立的的独资企业法人，法定代表人郑伟，经营范围为道路普通货物运输，营业期限为2013年5月27日至2033年5月26日。后来该公司在黑龙江省各市县都设有三通达分站点，其中在哈尔滨市禧龙国际商贸物流园区设有分站，对外名称是哈尔滨市禧龙国际商贸物流园区三通达货站。该货站主要是在哈尔滨市受理零散货物，然后运输到各市县分站点，分站点负责收取货物运费和代收货款。
2014年10月28日肇东市三通达物流运输有限责任公司在望奎县设立分站点，并与被告人苏庆福签订三通达物流外阜聘用合同，聘用、授权苏庆福在望奎县经营管理。主要业务是负责将该公司在哈尔滨市收到的零散货物运回望奎县，通知货主取货，并代收货主货款和运费，以上业务均要在内部网络上使用公司提供的物流软件，所有业务都要在电脑上体现。公司财务制度规定各分站点每天三点半之前向公司提交数据，四点半之前汇款，没有意外情况必须当天提交数据并汇款，并且二者必须一致。自2015年9月17日开始苏庆福违反公司财务规定，采取每天只向公司提交一小部分或者不提交代收货款数据信息的方法挪用公司资金。而货主取货时已经将货款交给苏庆福，苏庆福没有将该款汇到公司，但是公司凭发货单已经将代收款兑现给发货人。公司发现这一问题后，派财务总监何某多次找苏庆福催缴代收货款，其以各种理由推拖。同年10月28日该公司派杜某和何某到望奎县找苏庆福，让其将没有提交的数据全部提交。苏庆福于当日提交的数据显示，他自同年9月17日至10月28日共挪用公司代收货款228802元。随后苏庆福给公司返回货款44381元，下欠公司184421元。当日公司决定与其终止合作关系，不让其继续经营望奎三通达站点。苏庆福又与公司法定代表人郑伟协商，保证以后按时给公司汇款，在11月中旬将欠款还清。这样郑伟又同意其继续经营。同年12月20日公司又派杜某和何某到望奎县与苏庆福对账。苏庆福提交数据显示，他自同年11月25日至12月20日又挪用公司代收货款82527元。这样苏庆福总计挪用公司代收货款262740元。当时苏庆福保证5日内归还挪用资金，并给公司出具一张挪用货款262740元的欠据和一份挪用代收货款说明。到2016年3月苏庆福还是没有将挪用的公款归还公司。
又查明，2016年5月5日被告人苏庆福的妻子王某1与肇东市三通达物流运输有限责任公司签订和解协议：苏庆福挪用该公司的代收款总数为262740元，扣除其交纳的50000元风险抵押金，剩余212740元由其家属全部退还。考虑到苏庆福认错态度较好，赔偿了全部损失，公司对苏庆福的行为表示谅解，请求对其从轻处理。
以上事实有检察机关提交，经法庭质证的下列证据予以证明：
1.望奎县公安局受案登记表、立案决定书、破案经过和抓捕经过证实：2016年3月23日，哈尔滨市三通达货站的工作人员杜某向该局报案称，2014年10月哈尔滨市三通达货站聘请苏庆福为该公司望奎县货站外阜经理，负责三通达货站哈尔滨市至望奎县专线的业务。2015年9月17日至同年12月18日期间，苏庆福将本公司代收的货款合计26万余元私自挪用，一直未给公司回款，至今已超过三个月未还。该局于同年4月27日决定对苏庆福挪用资金案立案侦查。同日7时许，望奎县公安局经侦大队工作人员在望奎县南六道街三通达货站将苏庆福抓获。苏庆福对上述事实供认不讳。
2.证人杜某的证言：我是肇东市三通达物流运输有限责任公司的工作人员，受公司委托来报案：我公司聘用的三通达货站望奎站点负责人苏庆福，在经营期间共计挪用我公司代收货款262740元。我公司找他催要多次，此人拒不偿还。我公司是2013年5月27日在肇东市注册的，法定代表人郑伟，经营范围道路普通货物运输。我公司在黑龙江省各市县都设有三通达分站点，其中在哈尔滨市禧龙国际商贸物流园区设有分站，对外名称是哈尔滨市禧龙国际商贸物流园区三通达货站，这个站点主要是在哈尔滨受理零散货物，然后运输到各市县分站点，分站点负责收取货物运费和代收货款。2014年10月18日我公司在望奎县设立站点，苏庆福是该站点的负责人。同日我公司与苏庆福签订三通达物流外阜聘用合同，聘用、授权苏庆福在望奎县经营管理，主要业务是负责将我公司在哈尔滨市收到的零散货物运输回望奎县，通知货主取货，并代收货主货款和运费，我公司与苏庆福之间发生的业务使用内部网络，所以业务都在电脑上体现。每天三点半之前向公司提交数据，四点半之前汇款，没有意外情况必须当天提交数据并汇款，并且二者必须一致。苏庆福收取的货物运费70%留作望奎站点的经营费用，包括房屋水电费用、人员工资、货物运输费用。苏庆福在经营期间按照规定当天代收的货款必须汇到公司指定账户。自2015年9月17日开始他就不向公司汇款了，也不按照公司规定向公司提交代收货款信息。同年10月28日我和何某到望奎县找苏庆福，让他将没有提交的数据提交。经过核算从同年9月17日至10月28日苏庆福共欠公司代收货款228802元，当时归还44381元，下欠184421元。同年12月20日我和何某到望奎县与苏庆福对账，他从同年11月25日至12月20日又欠公司82527元代收款，这样苏庆福总共欠公司262740元。他当时给公司出具262740元欠据，并出具一份其个人挪用代收货款说明。到2016年3月苏庆福还是没有按照规定给公司回款。
3.证人何某的证言：我是肇东市三通达物流运输有限责任公司财务总监，也是公司法定代表人郑伟的妻子。截止2015年12月20日我们公司望奎三通达货站经理苏庆福共计欠我们公司262740元代收货款。详细情况是：我们公司在黑龙江省主要市县都设有三通达分站，公司规定每天三点半之前向公司提交取货、代收货款数据，四点半前将代收款汇到公司指定账户，公司收到代收款后由设在哈尔滨市禧龙物流园的三通达货站办公室给发货方承兑货款。在承兑货款过程中发现货主手里有我们公司发往望奎站点的收货票据，但是望奎三通达站点没有按时向公司提交取货和代收货款数据，这样在公司这边电脑显示货物没有付出，还没有产生代收款，公司就不能给客户承兑代收款。经过公司与苏庆福核对，实际情况是货物已经被取走，他已经收取代收款，不向公司提交数据就是为了将代收款留在他手里使用。后来公司发现苏庆福不向公司提交数据情况越来越多，他不是每天将所有被取走货物的数据都提交给公司，只是向公司提交一小部分货物数据，将这一小部分代收货款汇到公司，将大部分代收货款留在手里不上交公司。公司没有办法还得给货主支付代收款，公司多次找他赶快提交数据并交代收款，他还是未交。从2015年8月份开始我和公司杜某经理到望奎县找过他多次，他说会尽快交上代收款。同年10月28日我和杜某到望奎县找苏庆福，让他将没有提交的数据提交。经过核算从当年9月17日至10月28日他共欠公司代收款228802元，当时归还44381元，还欠184421元。同年12月20日我和杜某又到望奎县和苏庆福对账，从11月25日至12月20日他又欠公司82527元代收款，他总共欠公司262740元。我让他赶紧把钱还上，没有办法让他给公司出具262740元代收款欠据，并出具一份挪用货款说明。
4.证人王某2的证言：我在哈尔滨市禧龙物流园区的三通达物流有限责任公司（三通达货站）当记账员。我们公司是搞物流的，在各地设立60多个分站点，我们公司与分站点之间业务往来使用电脑物流软件。我负责公司与分站点联系，按照我们公司规定每天三点半之前和半夜十二点前向公司提交取货、代收货款数据，四点半前将代收款汇到公司指定账户，公司收到代收款后由设在哈尔滨市禧龙物流园的三通达站办公室给发货方承兑货款，我在电脑上核对各分站点每天给公司提交的数据，看每个站点每天出库多少货物，代收多少货款，给公司汇回多少代收货敦，还欠公司多少货款，如有拖欠代收款的，我负责通知分站点负责人赶紧回款，每天十一点三十分、十五点三十分各统计一次，并制作应收款表上交给财务总监。我在统计公司各分站点每天回款情况时候发现苏庆福拖欠代收款，就电话通知他回款，他接电话后就说知道了。由于苏庆福长时间拖欠代收款，我就将事情汇报给公司须导。苏庆福于2015年10月28日向公司提交数据显示，他自同年9月17日至10月28日共欠公司代收款228802元。当天由何某代交44381元，下欠184421元。同年12月20日苏庆福给公司提交数据显示，他自同年11月25日至12月20日又欠公司82527元代收款。他总计拖欠代收款262740元。苏庆福拖欠公司代收货款采取的办法是：他欠公司的代收货款不是一天拖欠的，而是他将每天收到的货物中一部分不给公司提交数据，或者一天所有货物数据都不提交。苏庆福不将数据提交给公司，我们公司这边电脑系统显示货物还是库存当中，也就是客户没有去提货，就没有产生代收款，货主来公司承兑货款时公司就不能给支付代收款。但是实际情况是货主与客户核实后得知，客户已经提货并支付代收货款，这样公司就得先行给货主支付代收款，就变成苏庆福拖欠公司钱了。我已经将苏庆福拖欠公司代收款“三通达送货单”都打印出来了，这个单子可以清晰的体现苏庆福欠公司每笔代收款的详细情况。
5.证人王某1的证言：我是苏庆福的妻子。2014年10月28日三通达公司在望奎县设立货站，该公司与苏庆福签订合同，任命苏庆福为经理。所有业务都是通过电脑与公司之间联系。我们从哈尔滨市禧龙物流园区三通达公司的货站装货运到望奎县，收取客户的运费。望奎县站点属于三通达公司在外地设立的分公司，归公司统一管理。我们必须遵守公司制定的财务制度，货物运达后收取客户的运费和代替公司收取货款，然后按照公司规定给公司提交数据并回款。到月之后公司再按照收取运费总金额的70%给我们返还，作为提成。我在望奎站点负责管理现金。开始的时候我们都如数及时往公司回款。从2015年8月开始，每天都给公司回款但没有如数回款。同年12月20日，三通达公司的杜和顺和财务总监何某来对账，我们总共欠了公司26万多元，苏庆福给公司出条了。苏庆福截留公司代收的货款的去向：其中的107200元用于归还苏某的借款，57000元用于购买一辆解放牌货车，74000元用于该车2次大修和购买12只轮胎，其余用于支付司机和装卸工的工资。
6.证人苏某的证言：我是苏庆福的叔伯兄弟。2014年10月他以经营货站用款为由从我处借款10万元，利息是一分二，使用期限是一年。2015年七八月份，他还我本金10万元及利息7200元。
7.肇东市三通达物流运输有限责任公司的企业法人营业执照、郑伟的身份证、组织机构代码证、道路运输经营许可证、税务登记证、机构信用代码证、工商银行开户许可证证实：该公司营业期限为2013年5月27日至2033年5月26日、经营范围为道路普通货物运输、法定代表人为郑伟、组织机构代码为06916XXXX。
8.肇东市三通达物流公司望奎三通达货站苏庆福挪用公司代收款项财务说明证实：望奎县三通达货站自2014年10月28日开始经营，依照公司的财务制度第9条规定，内外阜每天三点半之前提交数据，四点半之前汇款，第二天十一点半之前汇款，没有意外情况必须提交数据并汇款，并且汇款数和提交的必须一致，违者按提交数据的千分之五罚款。从2015年10月开始，望奎站经理苏庆福开始拖延回款。我公司分别于2015年10月28日、12月20日来望奎县三通达货站核对账目，清理库存，经我公司行政经理杜某、财务总监何某与望奎县三通达货站通过电脑记账的送货单核对，扣除望奎县站点运费提成和各项费用，苏庆福累计挪用公司货款262740元，苏庆福本人承认并签字确认。按照公司电脑记录的送货单统计：（1）2015年10月28日，提交的应收款合计235686元，减去运费提成及费用6883.8元，等于228802元。（2）2015年12月20日，提交的应收款合计89344元，减去运费提成及费用6816.6元，等于82527元。（3）苏庆福挪用公司资金数额：应收款228802元减去给公司拿回现金44381元，再加上应收款82527元，再减去望奎县站点工资及各项费用4208元，最后应收款为262740元。
9.挪用货款说明和欠据证实：这两份证据是苏庆福于2015年12月20日给肇东市三通达物流公司出具的。大致内容是：从2015年8月至12月20日，苏庆福因自身原因，私自挪用哈尔滨市禧龙国际商贸物流园区三通达货站货款共计262740元。本人保证5日内还清所有挪用款。如还不清，苏庆福承担刑事责任。
10.肇东市三通达物流运输有限责任公司外阜聘用合同、聘用书、财务规章制度证实：苏庆福与肇东市三通达物流运输有限责任公司系聘用关系，其是该公司工作人员，应当遵守该公司财务规章制度。
11.肇东市三通达物流运输有限责任公司送货单、10月28日和12月20日应收款明细表、内阜收货运费对账单证实：苏庆福挪用肇东市三通达物流运输有限责任公司的代收货款的详细情况。
12.肇东市三通达物流运输有限责任公司电脑系统内给望奎县三通达货站苏庆福发送的“财务通知”电脑截图证实：肇东市三通达物流运输有限责任公司在内部电脑系统上多次通知苏庆福，要其按照公司规定上缴代收货款。
13.被告人苏庆福的供述与辩解：望奎三通达货站是肇东市三通达物流运输有限责任公司在望奎设的货站。2014年10月28日我和公司签订的聘用合同，公司聘用我为望奎三通达货站经理，负责望奎站点的经营管理。公司在哈尔滨禧龙国际贸易物流园设有站点，负责承揽零散货物。由我负责运回望奎，并收取货主的货物代收款。按照合同约定，我与公司是承包经营形式，我给公司缴纳5万元货物运营质量保证金，我赚取经营货站的绩效提成。望奎三通达货站收取的运费30%上缴公司，70%是我的提点绩效工资，其中运输货物的车辆和装卸都由我负责，去掉我日常经营房屋租金和雇工费用，剩下的就是我赚的钱。2016年4月13日我又和公司签订聘用合同，将原来提点绩效工资标准改为固定工资标准，我的工资每月4000元，电脑员2000元，装卸运货工人工资3500元，运送货物使用我的货车，每次给1000元。我是这样向公司返回货物代收款的：我们公司有内部电脑系统，每天来多少货，每件货收取多少代收货款和运费电脑都有表格显示，随着运货车一起还有单件货物小票，货物运到望奎我电话通知货主取货，我收到货款和运费后在电脑上向公司提交收款信息，然后将收取的货款和运款汇到公司指定账户，公司按月和我结算绩效提成。公司要求我们收到货物代收款和运费以后当天必须汇到公司指定账户。从2015年4月开始我就不按照公司规定给公司全额汇款了，我是隔几天给公司汇一点钱，其余的钱就让我占用了。2015年4月到12月20日我一共欠公司代收货款和运费262740元，这里已经扣除我应得的70%提点绩效工资数。12月20日我给公司出具欠据和挪用货款说明。2016年4月中旬我才给公司交回1万元代收货款。我欠公司的代收货款被我买车用一部分、还个人债务用一部分，还有一部分用于望奎站点支付各项费用了。
14.和解协议和谅解书证实：三通达货站望奎县站点苏庆福因截留挪用哈尔滨市三通达货站代收货款被公安机关拘留后，2016年5月5日其家属王某1积极与哈尔滨市三通达货站协商退款。经双方确认，苏庆福挪用该货站的代收款总数为262740元，扣除其交纳的50000元风险抵押金，剩余212740元由其家属全部退还。考虑到苏庆福认错态度较好，赔偿了全部损失，哈尔滨市三通达货站对苏庆福表示谅解，请求公安机关对其从轻处理。
15.解除聘用关系协议书证实：2016年5月5日甲方三通达货站与乙方苏庆福签订的该协议书，鉴于三通达货站望奎县站点经理苏庆福截留挪用公司代收货款，公司决定解除与苏庆福的聘用合同。望奎站点业务停止，合同原件由公司收回。
16.望奎县社区矫正管理局望司矫调意（2017）122号调查评估意见书证实：苏庆福家庭关系和睦、邻居相处融洽，在辖区居住期间表现良好，无其他前科劣迹。该案在居住地影响较小，符合社区矫正的相关条件，可以对苏庆福适用非监禁刑进入社区改造。
17.被告人苏庆福的户籍证明证实其身份事项。
以上证据来源合法，内容客观真实，证据间相互印证，本院予以采信。
本院认为，被告人苏庆福系肇东市三通达物流运输有限责任公司的聘用人员，其利用负责管理该公司望奎站点的职务便利，私自挪用本单位资金归个人使用，数额较大、超过三个月未还，其行为构成挪用资金罪。公诉机关指控其犯挪用资金罪的罪名成立，本院予以支持。鉴于被告人苏庆福能够认罪、悔罪，并且其亲属代其返回所挪用的资金，未给被害人造成损失，并且被害人对其行为予以谅解，而且社区矫正管理局的评估意见认为可以对其适用非监禁刑，故依法可对其判处缓刑。依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条、第六十一条、第六十七条第三款、第七十二条第一款、第七十三条第二款、第三款、《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第十一条第二款、第六条之规定，判决如下：
被告人苏庆福犯挪用资金罪，判处有期徒刑六个月，宣告缓刑一年。
（缓刑考验期限从判决确定之日起计算。）
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向黑龙江省绥化市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 杨长龙
审 判 员 赵庆鹏
人民陪审员 杨中革
二〇一七年十二月十一日
书 记 员 穆 潇