辽宁省锦州市太和区人民法院
刑 事 判 决 书
（2017）辽0792刑初32号
公诉机关锦州市太和区人民检察院。
被告人潘某，女，19XX年X月X出生，居民身份证号码：21140419XX********，汉族，专科文化，锦州某某投资担保有限公司凌南分公司负责人，户籍所在地辽宁省葫芦岛市南票区兰甲屯乡兰甲屯村XXXXX号，捕前住址锦州市松山新区兴业金典XXX号，因本案于2015年9月21日被刑事拘留，同年10月27日被逮捕。现羁押于锦州市女子看守所。
辩护人王成岩，辽宁古塔律师事务所律师�
锦州市太和区人民检察院以锦太检松山公诉刑诉[2016]57号起诉书指控被告人潘某犯非法吸收公众存款罪向本院提起公诉。本院于2016年12月27日作出（2016）辽0792刑初61号刑事判决，宣判后被告人潘某不服提出上诉，锦州市中级人民法院2017年4月10日作出（2017）辽07刑终24号刑事裁定，撤销原判决，发回本院重新审理。本院依法另行组成合议庭公开开庭审理本案。锦州市太和区人民检察院指派检察员李颖、代理检察员刘莉莉出庭支持公诉，被告人潘某及辩护人王成岩到庭参加诉讼。现已审理终结。
锦州市太和区人民检察院指控，2013年9月至2015年6月份，被告人潘某在未经有关部门依法批准的情况下，借助锦州某某投资担保有限公司凌南分公司负责人的身份，通过向社会公众进行宣传，以借款给付高额�息作为回报的方式向证人晏某华、赵某等18名社会不特定对象吸收资金，经鉴定共吸收资金18992300元，造成被吸储人损失14555700元。2015年9月21日12时许，潘某在准备投案时，被赵某、刘E发现送至公安机关。
公诉机关认定上述事实的证据如下：1.书证：受案登记表、受案回执、立案决定书、立案告知书、刑事案件破案报告书、破案告知书、案件来源及抓捕经过、户籍证明、企业机读档案登记资料、锦州银行出具的业务说明及部分银行交易流水、借款合同、借款协议、借条、交易流水、合作协议、转让土地承包经营权合同、荒山转让合同、房屋买卖合同、潘某名下银行卡交易流水；2.证人证言：证人晏某华、姚某理、王某利、刘A、白某梅、赵某、刘某辉、杜某杰、马某茹、唐某、肖某安、毕某芬、于某、肖某、王某梅、甘某娜、邹某飞、刘B、郭某平、张某明、杜某、张A、黄A、韩某某、肖A、刘C、王某君、刘D、董A、雷某利、刘某峰、邹某南、王某志、朱某华、宋某平、潘X、苏某娥、董晓某、潘B、李某平、付某、杨A、毕某、杨X、刘E、李甲、林某、吴某志的证言；3.被告人潘某的供述与辩解；4.鉴定意见：锦州渤海司法鉴定所关于潘某非法吸收公众存款案有关事项的会计鉴定报告书。
公诉机关认为，被告人潘某无视国家法律，非法吸收公众存款，扰乱金融秩序，数额巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十六条之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任。
被告人潘某对公诉机关指控其犯非法吸收公众存款罪的罪名没有异议，自愿认罪，但对公诉机关指控的事实有异议，被告人潘某辩称，我并未做起诉书指控的事实，这18个人与我在一起合作3年，以晏某华和赵某为主，他们吸取我并不知情，他们借助公司的平台让我帮助获利，和我无关。我吸取的经鉴定吸收资金18992300元，损失金额为14555700元，根据合同审计的结果，不知道经济案是以借条为主还是以合同为主，他们汇入的是17823465元，我打出的是25762975元，差额审计报告中7939510元，我计算是894万，与审计数额差100万元。如果按这个算的话，其中审计报告还有张某明、杜某、张鑫、黄A的钱都没有打出来，所以加在一起应是1000多万。我在2015年9月21日和我家人商量准备去投案自首，起诉书载明是赵某、刘E把我送到办案机关这是不对的，我和我母亲在一个小区那确实在等着，赵某和刘E确实在那看见我了，把我强行带走了让我写条，这期间我们发生了厮打，把我带到一个门市，这期间我家人就报警了，头一天和办案单位尹队联系要第二天自首。晏某华、赵某、我一起去的办案单位，到办案单位后和尹队说赵某是陪我去的办案单位投案自首。我从公司成立起就聘请了法律顾问孙某冰，每年雇费3万，所有的合同都是法律顾问制订的，我根本不懂法才聘的法律顾问，如果有问题的话应是民事不涉及刑事，我聘法律顾问的事实在办案卷宗中未有体现。起诉书写的是18个证人我不知道我给他们谁造成了损失，他们每个人都是获利的，我没占他们一分钱，他们借助公司平台获利，委托我为他们获利。我认我只吸收了190多万。
辩护人王成岩提出辩护意见是，１、关于鉴定意见给出了两种鉴定结果，一种是通过协议合同及借条得出的数额，另一种是通过银行流水和转账得出的数额。这两个数额存在重大差异，但辩护人认为应�以客观的数据即银行转账和流水方面的审计结果作为本案的依据。合同、协议，这些主观证据存在重大错误。2015年通过协议上记载赵某给潘某提供的借款是260万，但银行流水显示67.5万，存在192.5万元在客观证据中无法体现，显然这么大数额不可能用现金支付，仅用这一笔就可证明仅凭主观证据在本案中站不住脚，所以公诉机关应当以银行流水所得出的审计结果作为本案指控的依据，这也是其他经济案件通常采用的客观依据，如果按照审计结果作为起诉根据的话，本案损失的是潘某，因为被告人多打了793万元，被告人才是最大的受害人。２、被告人在本案中的主观故意在起诉书中没有体现。被告人称在公司成立时便请了法律顾问，这不仅在合同上有体现，而且在证人朱某华提供的证言中明确体现，朱某华作证中称潘某的专属合同是一个叫孙某冰律师提供的也是她改�，结合合同记载可以完全证明潘某依照律师的意见经营公司，进行公司的运营，在整个卷宗及起诉中均没有任何有关孙某冰的证言及相关证据，所以潘某的主观故意方面希望法庭予以审查。23个报案人大多数都是主动找到的潘某，委托潘某用他们的闲置资金进行放贷，对于证人在公安机关的证言中有明确体现，是他们找的潘某而非潘某找他们提供的资金。
经审理查明，被告人潘某原系锦州某某投资担保有限公司凌南分公司负责人，锦州某某投资担保有限公司并未经金融管理部门批准从事金融业务。2013年9月至2015年6月间，被告人潘某以锦州某某投资担保有限公司凌南分公司负责人的身份，采用“口口相传”、公司年会等方式向社会不特定对象宣传，采用以借款给付高额利息作为回报的方式向晏某华、姚某�等18名不特定社会吸收资金18992300元。2015年9月21日12时许，被告人潘某由赵某、刘E送至公安机关。
上述事实，有经庭审举证、质证，本院确认的下列证据证实：
1、被告人户籍证明，证实被告人潘某具有刑事责任能力的事实；
2、受案登记表、受案回执、立案决定书、立案告知书、一般刑事案件破案报告书、破案报告书、案件来源及抓捕经过，证明该案的报案，立案侦查，被告人到案的事实；
3、企业机读档案登记资料，证明锦州某某投资担保有限公司以及锦州某某投资担保有限公司凌南分公司的工商登记情况，其分公司经营范围的事实；
4、锦州银行出具的业务说明及部分银行交易流水，�明潘某在锦州银行辰龙支行的开户名、帐号、部分交易情况的事实；
5、借款合同、借款协议、借条、交易流水，证明证人与潘某公司签订的借款合同及协议，以及潘某出具的借条和证人提供的打款记录的事实；
6、合作协议，证明王某志与潘某签订的合作协议的事实；
7、转让土地承包经营权合同，荒山转让合同、房屋买卖合同，证明潘某与甘某娜签订的荒山转让合同及李某平与甘某娜签订的房屋买卖合同的事实；
8、银行流水账，证明被告人在银行收支帐目情况的事实；
9、证人王某志证言，证明其是锦州某某投资担保有限公司的法人。锦州某某投资担保有限公司凌南分公司的负责人是潘�，其和潘某是合作关系的事实；
10、证人朱某华证言，证明被告人潘某是锦州某某投资担保有限公司凌南分公司的负责人，其是公司业务员，负责公司业务宣传，审核客户基本资料，有时候打印合同，上班以来做过一笔贷款业务，公司没有财务人员，2015年1月6日在喜来登酒店开过公司成立两周年年会的事实；
11、证人宋某平证言，证明被告人潘某是凌南分公司的负责人，其是该公司内勤，负责打理卫生、做饭、开门、考勤工作，该公司在2015年1月6日在喜来登酒店开过公司成立两周年的年会事实；
12、证人潘X证言，证明其是潘某公司的员工，公司印章、个人名章潘某随身携带都由她自己管，开过庆祝公司成立两周年年会，也借过潘某现金的事实；
13、证人苏某娥证言，证明被告人潘某通过苏某娥认识的晏某华、付某，潘某在2015年年初在喜来登酒店开年会，潘某讲话主要说她公司效益好，发展不错，苏某娥曾向潘某借款70000元并已归还的事实；
14、证人董晓某证言，证明锦州某某投资担保有限公司凌南分公司负责人是潘某，其在公司工作过，该公司开过两周年年会，公司印章，潘某个人名章都随身携带，她自己保管的事实；
15、证人韩某某证言，证明其把1300000元钱借给赵某，赵某把钱借给锦州某某投资担保有限公司凌南分公司潘某，签借款协议，还了些利息数记不清了，需查银行流水确认的事实；
16、证人肖A证言，证明其把钱900000元借给赵某，赵某把钱借给锦州某某投资担保有限�司凌南分公司的负责人潘某，有欠条还有借款协议的事实；
17、证人刘C证言，证明其把700000元钱借给赵某，赵某把钱借给锦州山恒投资有限公司凌南分公司的负责人潘某的事实；
18、证人潘B证言，证明潘某把借别人钱的欠条放在其手，大约1000000元，让其帮忙要账的事实；
19、证人李某平证言，证明2015年9月21日上午10点多钟与其女儿潘某要去投案自首，碰见刘锋和赵某了，他们俩强行把潘某送到经侦大队的事实；
20、证人付某证言，证明其通过苏某娥认识潘某，潘某向其先后借款800000元，一般3分、5分利息，收多少利息记不清了，潘某曾经在喜来登宴会厅开公司两周年年会的事实；
21、证人郭某平证言，证明其通过朋友认识潘某，她说给其3分利，别人给不了这么高，被吸收款项人民币220000元的事实；
22、证人杨A证言，证明郭某平是自已介绍认识潘某的，他想挣利息钱，借潘某220000元，其给潘某开一年车给其30000元，2015年6月潘某向其借人民币60000元钱，没打借条，说第二天还钱，一直没还的事实；
23、证人毕某证言，证明其借给潘某26200元的事实；
24、证人杨X证言，证明其曾向潘某借款两笔，一笔40000元，一笔15000元的事实；
25、证人王某君证言，证明其借给赵某900000元，赵某将钱借给潘某，得到一部分利息但没算过的事实；
26、证人刘D证言，证明其借给赵某700000元，赵某�给潘某的事实；
27、证人董A证言，证明其借给赵某120000元，说月息2.3分的利息，从来没给，说是被上家骗了的事实；
28、证人甘某娜证言，证明其借给潘某345000元钱，付了利息，2016年年底后不给利息了，还欠人民币345000元，甘某娜同意潘某用土地（承包协议）和潘某母亲的房屋抵顶的事实；
29、证人邹某飞证言，证明潘某以用于经营，答应给月利3分，借给潘某现金500000元，潘某公司两周年在喜来登开年会，其参加了的事实；
30、证人黄A证言，证明通过朋友认识潘某，说她是干小额贷的，让我投资，月利息3分，其借给潘某720000元，公司两周年年会参加的事实；
31、证人刘E证言，证明其通�赵某认识潘某的，借给赵某钱，赵某说部分借给潘某了，没有借条，看见潘某母亲，我们俩就跟着她，潘某和她母亲见面，我俩把她们拦下，潘某想跑，将她追上，把其带到公安机关的事实；
32、证人李甲证言，证明其向潘某公司借款10000元，月利息700元，给我9300元现金，本金利息全还完的事实；
33、证人林某证言，证明其向潘某借款10000元，还2000元本金，给潘某母亲2000元的事实；
34、证人吴某志证言，证明晏某华向其借过现金没有给利息的事实；
35、证人雷某利证言，证明潘某向其借人民币800000元，钱还赵某、晏某华打条了的事实；
36、证人刘某峰证言，证明潘某是他前妻，借给她人民�800000元左右打条了，钱还刘D、赵某、晏某华的事实；
37、证人邹某南证言，证明其借给潘某现金700000元说是用于公司经营的事实；
38、证人晏某华的陈述，证明潘某以锦州山恒投资有限公司凌南分公司的名义向其借款，签订借款合同，付给其高额利息作为回报的方式吸收款项5030000元，这些钱有白某梅、刘甲、张某明、王某利的，2005年潘某在喜来登开公司开业两周年庆典，他们参加的事实；
39、证人赵某的陈述，证明潘某以她开公司押房，需要资金周转为由向其借钱，承诺给我高利息，但最后本金和利息都没给我，被潘某吸收款项36550000元，有韩某某1300000元、刘C700000元，肖A90000元，王某君900000元，王爽12000元，刘D700000元，唐某玉150000元，其舅350000元，其父亲250000元，其母亲70000元，自已1000000元，得500000元利息，按10%提成，剩下的给他们，共得人民币1068000元的事实；
40、证人姚某理的陈述，证明其被潘某以高额利息作回报吸收款项320000元的事实；
41、证人白某梅的陈述，证明其被潘某以高额返利回报被吸收款项750000元的事实；
42、证人王某利的陈述，证明其被潘某吸收款项550000元，得154500元的事实；
43、证人杜某杰的陈述，证明被潘某以给她公司投资，高额返利为名被吸收款项270000元的事实；
44、证人刘A的陈述，证明其被潘某以付高额利息作为回报为由吸收款项400000元，其公司组织一次年会庆典，公司扩大经营，实际是让大家继续投钱的事实；
45、证人于某的陈述，证明其被潘某以给付高额利息作为回报为由吸收款项200000元的事实；
46、证人王某梅的陈述，证明其被潘某以给付高额利息作为回报为由吸收款项400000元，其儿子杜某也被吸收款项人民币200000元的事实；
47、证人张A的陈述，证明其被潘某以给付高额利息作为回报为由吸收款项400000元的事实；
48、证人刘某辉的陈述，证明其被潘某以给付高额利息作为回报为由吸收款项10000元的事实；
49、证人张某明的陈述，证明其被潘某以给付高额利息作为回报为由吸收款项300000元的事实；
50、证人肖某的陈述，证明被潘某以借款给付高额利息作�回报为由吸收款项200000元的事实；
51、证人肖某安的陈述，证明被潘某以借款给付高额利息作为回报为由吸收款项100000元的事实；
52、证人马某茹的陈述，证明被潘某以借款给付高额利息作为回报为由吸收款项750000元的事实；
53、证人唐某的陈述，证明被潘某以借款给付高额利息作为回报为由吸收款项317300元的事实；
54、证人毕某芬的陈述，证明被潘某以借款给付高额利息作为回报为由吸收款项250000元的事实；
55、证人杜某的陈述，证明被潘某以借款给付高额利息作为回报为由吸收款项200000元的事实；
56、证人刘B的陈述，证明被潘某以借款给付高额利息�为回报为由吸收款项50000元的事实；
57、被告人潘某的供述与辩解，证明其供认以高额利息为回报吸收晏某华、赵某等23人资金，及给付部分利息的事实；
58、锦州渤海司法鉴定所关于潘某非法吸收公众存款案有关事项的会计鉴定报告书，证明被告人潘某非法吸收晏某华、赵某等23人资金人民币18992300元，收回金额人民币4091600元；
59、情况说明。
本院认为，被告人潘某违反国家金融管理制度，以给付高利息方式向不特定的社会公众吸收存款数额达18992300元，扰乱金融秩序，其行为已构成非法吸收公众存款罪，公诉机关指控被告人犯罪罪名成立，对被告人潘某应以非法吸收公众存款罪定罪处罚。关于公诉机关指控造成被吸储人损失14555700元一节，根据现有证据并无法确定被吸储人损失的具体数额，故对公诉机关该项指控，本院不予支持。被告人及辩护人提出的辩解和辩护意见，根据《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条规定，被告人潘某明知晏某华和赵某向其他人员吸收资金而予以放任，其行为仍可以构成向社会公众吸收资金，被告人称其与晏某华和赵某是合作关系现有证据并不能证实该事实，故对该项辩解本院不予采信；非法吸收公众存款罪侵犯的客体为国家的金融管理制度，被告人向被吸储人返还的款项，并不影响被告人构成犯罪，亦与认定被告人吸收的存款数额无关，故被告人该项辩解本院不予采纳；被告人主观上明知其没有金融业务资质，仍然向社会公众吸收存款，其行为不能说明被告人不存在主观故意，现有证据能够证实被告人吸收�众存款的数额和行为存在，故辩护人提出的辩护意见，并无事实和法律依据，本院不予采纳。被告人自首一节，现并无证据证实，被告人在被送至公安机关前有主动投案的意思表示，故不能认定被告人系自首。被告人潘某能够当庭自愿认罪，基本能够如实供述犯罪事实，可以酌情从轻处罚。综上，依据《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第五十二条、第五十三条之规定，判决如下：
被告人潘某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑四年，并处罚金人民币300000元。
（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2015年9月21日至2019年9月20日止。罚金限判决生效后十日内缴纳。）
如不服本判决，可在接到判决书的第二�起十日内，通过本院或者直接向辽宁省锦州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份、副本一份。
审 判 长 王 宁
审 判 员 李红英
人民陪审员 裴晶晶
二〇一七年十一月十七日
书 记 员 王 肖