北京市西城区人民法院
**刑事判决书** ****
（2016）京0102刑初800号
公诉机关北京市西城区人民检察院。
被告人李琼（曾用名:李国香），女，54岁（1962年8月10日出生）。因涉嫌犯职务侵占罪，于2016年1月29日被羁押，同年3月4日被逮捕。现羁押在北京市西城区看守所。
辩护人姜海。
辩护人王冉。
北京市西城区人民检察院以京西检公诉刑诉[2016]786号起诉书指控被告人李琼犯挪用资金罪，于2016年12月14日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。北京市西城区人民检察院指派检察员杨小颖出庭支持公诉，被告人李琼及其辩护人姜海、王冉到庭参加诉讼。现已审理终结。
北京市西城区人民检察院指控：
被告人李琼于2011年至2013年间，在担任北京市某公司物业管理分公司经理期间，利用职务便利，将该公司账户内资金人民币1393万元通过银行账户转账、电汇等方式，转至温州市某粮食经营部、温州市某门厂及浙江某钢业有限公司账户后归个人使用或借贷给其亲戚、朋友，超过三个月未归还。
被告人李琼于2016年1月29日被查获归案。
针对上述指控，公诉机关当庭提供了证人证言、书证材料等证据。公诉机关认为，被告人李琼利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或借贷给他人，数额巨大，超过三个月未还，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款，应当以挪用资金罪追究其刑事责任。提请依法惩处。
被告人李琼当庭辩称其是为了公司理财将钱款借给朱x，没有用于个人使用；给温州市某门厂及浙江某钢业有限公司的钱款不是挪用，是归还借款行为。
被告人李琼的辩护人姜海的主要辩护意见为：1、2012年7月19日通过现金方式汇入物业管理分公司的39
260元未超过三个月，应从挪用资金数额中扣除。2、被告人李琼如实供述自己罪行，当庭认罪态度好，可依法从轻处罚。3、被告人在案发前已将全部挪用资金归还给单位，没有给公司造成经济损失。4、被告人没有犯罪前科，抓捕过程中没有拒绝、阻碍、抗拒、逃跑行为。5、被告人李琼主观目的是为了企业创收，个人没有从中获取利益。
被告人李琼的辩护人王冉的主要辩护意见为：挪用资金数额应为资金实际被占用的数额，反复挪用资金不同于多次挪用不还和以后次挪用的资金归还前次挪用的资金，故不认可公诉机关指控的犯罪数额。
经审理查明：
2011年至2013年间，被告人李琼在担任北京市某公司物业管理分公司（以下简称某物业分公司）经理期间，利用职务便利，将公司账户内资金人民币1393万元转至温州市某粮食经营部、温州市某门厂及浙江某钢业有限公司账户后归个人使用或借贷给他人，超过三个月未归还。
被告人李琼于2016年1月29日被查获归案。
上述事实，有公诉机关提供，并经法庭质证的下列证据予以证明：
1、证人董x（某投资集团有限公司审计监察部总经理）证言证明：某投资集团有限公司是北京市某公司的上级控股公司。李琼于2009年入职，经公司董事会决议聘任为某物业分公司的经理。2014年5月至12月，集团公司在接到多名关于李琼存在违法行为的举报后，经内部审计发现其存在挪用和职务侵占的行为，故报案。
2、证人郭x（某投资集团有限公司董事长）证言证明：某投资集团有限公司是北京市某公司的上级控股公司。经某董事会同意，李琼被聘任为某物业分公司的经理。李琼挪用钱款的事情未经其同意，也没有向其和公司董事会进行汇报。
3、证人李×1（某物业分公司会计）证言及辨认笔录证明：2011年至2013年间，公司电汇钱款给温州市某粮食经营部、温州市某门厂及浙江某钢业有限公司，是李琼让汇的，她说是单位内部拆借，领导都知道，不要做账了，就没有再问。双方公司无业务关系。每年审计前，李琼通过王×和她个人账户或现金存款的方式将钱还给公司，王×说她的账户是李琼让开的。其不认识朱x。经辨认，辨认出被告人李琼。
4、证人王×（某物业分公司出纳）证言证明：李琼曾让其和李×1给温州市某粮食经营部、温州市某门厂及浙江某钢业有限公司转账，李琼说不用入账。汇款的单位和账号是李琼提供的。其不认识朱x。李琼曾让其在工商银行和农业银行各开了一个账号，她有时会把钱还到这些卡上，其再将钱转到公司账户。李琼也会给一些现金让存到公司账户上。汇出的钱都还回来了，审计的时候现金和银行账户是平的。
5、证人曹×证言及辨认笔录证明：2011年，其在温州市某
寄售行任出纳，老板是朱x。朱x曾找到温州市某粮食经营部，用于收取其他公司转过来的钱后，再转入他个人账户。2011年6月28日，从北京某物业分公司转入380万元、7月28日转入500万元和80万元、8月9日转入85万元、8月25日转入50万元。2011年7月27日，通过粮食经营部转回某物业分公司380万元。朱x说需要资金周转，这1095万元都是他向北京的李琼的借款。双方公司无任何业务往来。李琼与朱x之间有相关借据，在朱x涉嫌非法吸收公众存款一案中，提交给了经侦支队，李琼也报案了。经辨认，辨认出被告人李琼。
6、证人潘×（温州市某粮食经营部法人）证言证明：公司和某物业分公司无业务往来。2011年6月至8月间，朋友朱x说用公司的账户转账，其同意了。某物业分公司将五笔款项共计1095万元转至其公司账户，公司转回380万元，剩下的钱转入朱x亲戚曹×的账户。
7、证人宋×（温州市某门厂法人）证言证明：公司和某物业分公司无业务往来。2012年1月至6月间，公司收到某物业分公司钱款合计人民币1120万元，是朋友李×2从北京一家公司借的钱，因为对方是公司账户无法转到个人账户，所以让自己的公司账户周转一下，某门厂在收到钱后转给了李×2和他提供的李×3账号。
8、证人李×2证言证明：2012年初，其和儿子李×3的房屋贷款到期需要还款，其和堂侄女李琼联系借钱，她让找一个企业账户。其找到了宋×。一共借了三次，李琼共将1120万元转到宋×的某门厂，宋×收到钱后转给了自己和李×3。2012年底借款陆续还清。
9、证人李×3证言证明：2012年6月，其办理的房屋抵押贷款到期，父亲李×2帮着借了一笔钱，听李×2说是从远房亲戚李琼处借的，因为李琼的钱是公款，无法直接汇入个人账户，所以李×2借用了宋×的某门厂对公账户。2012年6月18日，其收到了某门厂转来的320万元，向银行的还款手续是李×2办理的。
10、证人周x（浙江某钢业有限公司法人）证言证明：2013年，父亲周x1的朋友李x4要用公司的账户转一笔钱，公司于2013年2月21日收到某物业分公司转入的160万元，当天经由李x5的账户转给了李x4。公司和某物业分公司没有业务往来。
11、证人李×6证言证明：其和李琼、李x4是老乡。2013年2月的一天，李琼或李x4打电话说李琼在温州有笔贷款到期要还，但钱是李琼公司的钱，无法转账至个人，让帮李琼在温州找个公司转款。其找到了周x的浙江某钢业有限公司，他答应帮忙。2013年2月21日，李琼将160万元转账至浙江某钢业有限公司，周x将钱转给自己，其将钱款转给了李x4。
12、李琼于2013年1月25日在温州市鹿城区人民检察院所做陈述证明：其经朋友介绍认识朱x，朋友让借钱给朱x，说转一下就还。2011年7月至8月间，其先后通过某物业分公司汇钱到朱x的温州市某粮食经营部账户，朱x写了600万元的借条，有部分遗漏了。
13、借款借据、浙江省温州市鹿城区人民法院（2014）温鹿刑初字第782号刑事判决书证明：2011年7月，朱x向李琼出具借款600万元的借据。2014年10月，朱x因犯非法吸收公众存款罪被判处有期徒刑九年六个月，并处罚金人民币四十万元，其中涉及向李琼吸收资金1740万元，已归还本金1040万元，已支付利息16.76万元。
14、北京银行电汇凭证、北京银行对账单、温州银行账户明细、农业银行账户明细、工商银行账户明细、银行存款未入账明细及凭证、对银行存款余额调节表的检查、北京英信国和会计师事务所审计报告等证明：2011年6月至8月间，被告人李琼共将某物业分公司的1095万元转入温州市某粮食经营部，丰收粮食经营部将此款转入曹×账户。后被告人李琼向某物业分公司归还上述款项，其中575万元超过三个月归还。
15、北京银行电汇凭证、北京银行对账单、浙江省农村合作金融机构分户明细对账单、存款分户明细查询、业务凭证、开户资料、农业银行账户交易明细、工商银行账户交易明细、银行存款未入账明细及凭证、对银行存款余额调节表的检查、北京英信国和会计师事务所审计报告等证明：2012年1月至6月间，被告人李琼共将某物业分公司的1120万元转入温州市某门厂，某门厂将其中的800万元转给李×2，320万元转给李×3。后被告人李琼向某物业分公司归还上述款项，其中700万元超过三个月归还。
16、浙江省农村合作金融机构分户明细对账单、北京银行对账单、北京银行电汇凭证、银行存款未入账明细及凭证、对银行存款余额调节表的检查、北京英信国和会计师事务所审计报告、农业银行账户明细、工商银行账户明细等证明：2013年，被告人李琼将某物业分公司的160万元转入浙江某钢业有限公司，浙江某钢业有限公司将上述款项转入李×6账户，又转出至李x6账户。后被告人李琼向某物业分公司归还上述款项，其中118万元超过三个月归还。
17、北京市某筑工程有限公司出具的证明材料证明：该公司与温州市某门厂、浙江某钢业有限公司、温州市某粮食经营部，均无任何业务合作。
18、营业执照、公司章程、工商登记材料等证明：某投资集团有限公司、北京市某筑工程有限公司、北京市某筑工程有限公司物业管理分公司的基本情况。
19、北京市某筑工程有限公司董事会决议、劳动合同书、情况说明材料等证明：被告人李琼系北京市某筑工程有限公司控股方某投资集团委派到某公司，并于2009年6月被某公司董事会聘任为物业分公司经理。
20、报案材料、北京市公安局西城分局经济犯罪侦查支队出具的受案登记表、到案经过证明：某投资集团有限公司报案后，案件受理及被告人李琼于2016年1月29日被抓获的情况。
21、户籍材料等证明：被告人李琼的身份情况。
以上证据确实充分，本院均予以确认。
被告人李琼的辩护人当庭提交有关李琼于2016年6月22日向某投资集团有限公司汇款人民币200万元的跨行汇款查询材料及工商银行自助终端凭条，均和公诉机关指控事实无关，本院不予确认。
本院认为，被告人李琼作为公司的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用、借贷给他人，数额巨大，超过三个月未还的行为，已构成挪用资金罪，依法应予惩处，北京市西城区人民检察院指控被告人李琼犯挪用资金罪成立。关于被告人李琼的辩解及其辩护人姜海、王冉提出的被告人当庭认罪，主观上是为了企业创收，公诉机关指控数额有误的相关辩护意见，经查，在案的证据材料能够证明，被告人李琼利用其作为某物业分公司经理的职务便利，擅自将本单位资金提供给亲友或其他人使用，且超过三个月未归还，其行为符合挪用资金罪的构成要件。被告人李琼将涉案款项分别转入三家公司的时间、用途均不同，挪用数额应当累计计算，其中2012年7月19日通过现金方式汇入某物业分公司的39
260元不影响涉案数额的认定。故上述辩解及辩护意见，理由不足，本院不予采纳；其他辩护意见，本院予以采纳。鉴于被告人李琼在案发前已归还挪用钱款，可酌情从轻处罚。据此，本院依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款及最高人民法院、最高人民检察院《关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第十一条第二款之规定，判决如下：
被告人李琼犯挪用资金罪，判处有期徒刑三年十个月。
（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2016年1月29日起至2019年11月28日止）。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向北京市第二中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本一份。
审 判 长 张传荣
人民陪审员 郝之涛
人民陪审员 王小贤
二○一七年三月十日
书 记 员 孙皓宇
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