宁夏回族自治区银川市兴庆区人民法院
刑 事 判 决 书
（2017）宁0104刑初839号
公诉机关宁夏回族自治区银川市兴庆区人民检察院。
被告人张建雄，男，1978年4月23日出生，汉族，小学文化，宁夏回族自治区西吉县人，无业，户籍所在地宁夏回族自治区永宁县，住宁夏回族自治区永宁县。2016年12月26日因涉嫌犯信用卡诈骗罪被永宁县公安局刑事拘留，2017年1月1日变更为取保候审。2017年2月17日因涉嫌犯诈骗罪被银川市公安局兴庆区分局刑事拘留，2017年3月3日变更为取保候审，2017年4月28日被执行逮捕。现羁押于银川市看守所。
辩护人胡春，宁夏马家明律师事务所律师。
辩护人田亮，宁夏马家明律师事务所律师。
银川市兴庆区人民检察院以银兴检公诉刑诉（2017）709号起诉书指控被告人张建雄犯诈骗罪，于2017年9月22日向本院提起公诉。因公诉机关两次建议延期审理而延长审理期限二个月。因公诉机关补充提交新证据，审限重新计算。本院依法适用普通程序，组成合议庭，于2017年10月13日、2018年1月26日、2月11日公开开庭审理了本案。银川市兴庆区人民检察院指派检察员张旭出庭支持公诉，被告人张建雄及其辩护人胡春、田亮到庭参加诉讼。2018年3月9日，本案提交本院审判委员会讨论决定，现已审理终结。
银川市兴庆区人民检察院指控：
一、信用卡诈骗犯罪事实
2016年5月9日，被告人张建雄向中国农业银行股份有限公司永宁县支行申请办理了一张金穗贷记卡，其后张建雄通过该卡恶意透支，经该银行工作人员多次催收后，仍不归还。截至2016年12月7日，张建雄信用卡共拖欠本息共计31848.12元。
二、诈骗犯罪事实
2015年8月8日，被告人张建雄持伪造的车辆登记证书（编号640000886664、编号640000886662）向被害人薛某某抵押借款60000元，由邵某某提供担保。后被害人薛某某多次向被告人张建雄催款，但均未联系到被告人张建雄。经鉴定，本案的两本车辆登记证书均系伪造。
公诉机关认为，被告人张建雄的行为构成信用卡诈骗罪，应适用《中华人民共和国刑法》第一百九十六条之规定定罪量刑，被告人张建雄的行为构成诈骗罪，应适用《中华人民共和国刑法》第二百六十六条之规定定罪量刑。被告人张建雄一人犯数罪，同时适用《中华人民共和国刑法》第六十九条。公诉机关同时提交了常住人口详细信息等书证，辨认笔录，鉴定意见，证人邵某某、任某某等人的证言，被害人薛某某的陈述，被告人张建雄的供述和辩解等证明被告人犯罪的相关证据。
被告人张建雄辩称，其由于更换手机号，没有收到银行的短信催收通知，在催收单上签的两次名字是归案后补签的，对公诉机关指控的信用卡诈骗罪表示自愿认罪。对于公诉机关指控的诈骗犯罪，其认为在立案前已向被害人退赔8400元，案发后亲属向被害人退赔了60000元，对公诉机关指控的诈骗罪表示自愿认罪。
被告人张建雄的辩护人提出的辩护意见是，在公诉机关指控被告人张建雄犯信用卡诈骗罪一案中，无法确定银行是否对张建雄进行过催收，也不能确定银行对张建雄的催收时间及张建雄经银行二次催收后超过三个月仍不归还欠款的事实，故信用卡诈骗罪存有疑点，证据不足。在公诉机关指控被告人张建雄犯诈骗罪一案中，张建雄在取得借款后，曾向被害人还过部分借款及利息，被告人张建雄不具有非法占有的目的，被告人张建雄在向被害人借款时并未欺骗被害人使其陷入错误认识并处分财产，其行为不构成诈骗罪。
经审理查明：
一、信用卡诈骗的事实
2014年6月9日，被告人张建雄向中国农业银行股份有限公司永宁县支行申请办理信用卡，该行于同年6月13日向张建雄发了一张金穗贷记卡，卡号为×××，授信额度为12000元，后授信额度提升为28000元。张建雄持该卡自2014年7月25日用卡至2015年3月3日一直还款且结清全部欠款。自2015年3月4日至2016年7月1日最后一笔，共消费62笔225377.47元，还款44笔202255元。张建雄共拖欠信用卡本金共计23122.47元。期间，张建雄每月都向银行进行部分还款。所拖欠的本金到期还款日为2016年7月29日。后该行的总行多次电话联系张建雄及其配偶任某某都是关机，该行于2016年7月31日、8月25日、8月31日以发短信的方式向张建雄进行催收。中国农业银行股份有限公司永宁县支行于2016年12月21日向永宁县公安局报案，公安机关于当日立案。并于2016年12月26日在内蒙古自治区东胜区将张建雄抓获。2016年12月30日张建雄向其持有的卡号为×××的中国农业银行股份有限公司永宁县支行的卡内存入32500元，所欠款全部还清。
另查明，中国农业银行股份有限公司永宁县支行出具该行于2016年10月28日、11月10日两次由银行催收主管签发的向张建雄催收信用卡欠款的催收通知单，该二份催收单中，分别有张建雄本人签名，但未有签字日期。
上述事实，有公诉机关提供，经法庭举证、质证的以下证据予以证实：
（一）受案登记表、立案决定书、抓获经过，证实中国农业银行股份有限公司永宁县支行的工作人员刘保平于2016年12月21日，到永宁县公安局报警称张建雄涉嫌信用卡诈骗，公安机关于当日立案。2016年12月26日，公安机关在内蒙古自治区鄂尔多斯市东胜区铜川镇政府附近将在逃人员张建雄抓获的事实；
（二）中国农业银行金穗贷记卡申请表、中国农业银行宁夏分行金穗贷记卡调查审查表、身份证明、申办贷记卡收入证明、联网核查凭证、个体工商户营业执照，证实2014年5月9日张建雄向中国农业银行宁夏分行永宁营业厅申请中国农业银行金穗贷记卡，2014年6月9日中国农业银行永宁支行调查员经审查申请人提交的材料后同意发卡的事实；
（三）羁押证明，证实2016年12月26日至2016年12月29日张建雄因涉嫌信用卡诈骗被鄂尔多斯市东胜区公安局抓获并羁押于鄂尔多斯市东胜区看守所的事实；
（四）张建雄信用卡催收及账户情况说明，证实张建雄信用卡透支款项逾期后，该行工作人员多次致电张建雄和配偶任某某的手机都是关机，并先后于2016年9月14日和10月31日二次到张建雄的住所寻找张建雄，均未果，张建雄拖欠的本金，还款日为2016年7月29日的事实；
（五）贷记卡催收系统截图，证实中国农业银行股份有限公司永宁县支行出具的贷记卡催收系统截图显示该行于2016年7月31日、8月25日、8月31日以发短信的方式向张建雄进行催收。并于2016年9月7日、10月7日向张建雄位于宁夏回族自治区银川市永宁县闵宁镇武河村十组19号的家中邮寄信函的事实；
（六）照片一张，证实中国农业银行股份有限公司永宁县支行的工作人员在张建雄位于永宁县闽宁镇武河村十组19号家中大门处拍照的事实；
（七）关于对张建雄贷记卡透支欠款的报案材料，证实张建雄于2014年5月9日向中国农业银行股份有限公司永宁县支行书面申请办理金穗贷记卡，该行受理后于2014年6月13日正式发卡，授信额度为人民币12000元，后经张建雄申请调整为28000元。自2014年7月25日用卡至2015年3月3日一直还款且结清全部欠款，自2015年3月5日至2016年7月1日最后一笔，共消费65笔229909.47元，还款44笔202255元。截至2016年12月7日账单日，张建雄信用卡共拖欠本金27654.47元，利息2627.15元，滞纳金1566.50元，账单余额为31848.12元。拖欠级别为6级，贷款形态为”可疑”。此卡透支款项逾期后，总行催收人员先后六次致电张建雄和配偶任某某的手机都是关机。该行工作人员先后于2016年9月14日和10月31日二次到永宁县闽宁镇武河村十组19号张建雄家中寻找，邻居说张建雄好长时间没在家了，去向不明。经该行多方寻找，一直未见到张建雄本人，无法面签催收通知单的事实；
（八）银行交易流水单，证实张建雄卡号为×××的贷记卡的账户信息及2015年3月3日至2016年12月7日的交易情况，其中自2015年3月3日至2016年7月1日最后一笔，张建雄共消费62笔225377.47元，还款44笔202255元，拖欠信用卡本金共计23122.47元。产生利息10笔共4188.62元，滞纳金3笔共288.25元，挂失费50元，取现手续费5元。期间，张建雄每月都向银行进行部分还款。2016年7月1日之后，又产生多笔利息及滞纳金的事实；
（九）催收通知单，证实中国农业银行股份有限公司永宁县支行出具该行两次向张建雄催收信用卡欠款的催收通知单，内容分别为2016年10月28日、11月10日，及银行催收主管签发的催收单，该二份催收单中，分别有张建雄本人签名，但未有签字日期的事实；
（十）张建雄农行信用卡透支及还款情况、中国农业银行回单，证实张建雄于2016年12月30日还款32500元，目前该账户欠款已全部结清。截至2017年1月7日账单，张建雄账户尚有超额存款651.88元。待张建雄做销户起45天后，超额存款可以凭信用卡取出的事实；
（十一）被告人张建雄的供述和辩解，证实2014年，张建雄在永宁县闽宁镇经营着一家综合超市，2014年5月9日的时候，张建雄向中国农业银行永宁支行申请办理一张金穗贷记卡，额度是12000元。后来因为张建雄要做肾结石手术就申请将透支额度提升为28000元，因为张建雄病了，超市经营不善，所以卡里的钱就没有还上也没有主动和银行联系。透支卡上的钱被用做肾结石使用了，另外，银行每个月都给张建雄发一次提醒还款的短信，且2016年9月份之前一直收到过银行的催收短信，9月份之后换了手机号且没有给银行说换手机号的事，就再没有收到银行的催收短信的事实。
二、诈骗的事实
2015年8月初，被告人张建雄以自己急需用钱为由，向薛某某借款，薛某某表示可以借款，但须提供相应的抵押担保，后张建雄将伪造的车辆登记证书抵押给薛某某，并由邵某某作为担保人，与薛某某签订了借款数额为6万元的车辆抵押借款合同，2015年8月8日，薛某某扣除1800元利息后实际向张建雄转款58200元。后张建雄及其亲属又先后以支付利息的名义向薛某某还款共计6600元。2016年12月29日，薛某某在多次联系张建雄还款无果后向公安机关报案，公安机关于当日立案。经鉴定，张建雄质押给薛某某的两本车辆登记证书均系伪造。
另查明，2018年1月23日，被告人张建雄的亲属替张建雄向被害人薛某某还款60000元，被害人薛某某对被告人张建雄表示谅解。
上述事实，有公诉机关提供，经法庭举证、质证的以下证据予以证实：
（一）常住人口信息，证实被告人张建雄案发时系成年人，具有完全刑事责任能力的事实；
（二）受案登记表、立案决定书，证实薛某某于2016年12月29日向公安机关报案称被张建雄诈骗，公安机关于当日立案的事实；
（三）羁押证明，证实2017年2月17日至2017年2月20日张建雄因涉嫌诈骗被鄂尔多斯市东胜区公安局抓获并羁押于鄂尔多斯市东胜区看守所的事实；
（四）调取证据通知书、调取证据清单、机动车登记证书，证实公安机关提交的机动车登记证书上载明机动车登记编号为×××、×××的机动车所有人为张建雄，登记日期为2012年2月8日的事实；
（五）情况说明、文件检验鉴定书、鉴定技术服务协议书、鉴定意见书、鉴定意见通知书，证实×××大型汽车、×××机动车登记证书，经与公安部统一印制的机动车登记证书比对，存在不同：一、薛某某提供的机动车登记证书整体材质与公安部统一印制的机动车登记证书的整体材质不同；二、薛某某提供的机动车登记证书上打印字体与公安部统一印制的机动车登记证书上的公安专用打印机打印的字体不同；三、薛某某提供的机动车登记证书的防伪标识与公安部统一印制的机动车登记证书的防伪标识不同；四、薛某某提供的机动车登记证书上记载的机动车所有人及其他业务办理信息与公安网内记载的信息不符。故载明机动车登记编号为×××、×××的机动车所有人为张建雄，登记日期为2012年2月8日的两本证书均系伪造的事实；
（六）调取证据清单、公安机关从银川市车辆管理所调取车辆信息五份，证实张建雄于2013年11月4日，将其名下车牌号为×××、×××的机动车转让给他人并办理过户登记手续的事实；
（七）结婚证，证实被告人张建雄与任某某于2006年12月11日登记结婚的事实；
（八）车辆抵押借款合同一份，证实被告人张建雄与薛某某于2015年8月7日签订车辆抵押借款合同一份，借款6万元，抵押汽车×××，担保人邵某某的事实；
（九）收条一张，证实被告人张建雄给薛某某出具的收条，内载明”今收到陈燕（薛某某）转账人民币伍万捌千贰佰元整，现金1800元，借款人张建雄，落款日期为2015.8.8”的事实；
（十）证人任某某的证言，证实任某某系张建雄的妻子，任某某称2015年8月18日因家里急需用钱，丈夫张建雄拿车辆登记证书到银川找贷款公司抵押借款了6万元。任某某不知道张建雄拿的登记证书（车辆）是假的。张建雄曾买过一辆红色的半挂货车，车牌子和车牌号任某某都不知道。张建雄以车辆登记证书抵押借款的6万元用来看病，以及家里的借款到期了还款的事实；
（十一）证人邵某某的证言，证实2015年8月，张建雄让邵某某和他到银川贷款，邵某某和张建雄到了银川市兴庆区石油城燕庆街的一个楼的二楼，张建雄找到薛某某并提供了一些资料向薛某某贷款60000元，张建雄说薛某某将60000元打到其银行卡上了，贷款时张建雄提供的是他的大货车作为抵押担保，张建雄抵押的车，邵某某在2015年8月份之后就没见过，贷款后邵某某再没有见过张建雄。张建雄给邵某某说，其用车作为抵押，邵某某当担保人签个字，不用害怕承担责任，邵某某想车就是张建雄的，一旦还不上钱对方可以将车扣了，于是邵某某碍于面子就在抵押借款合同上担保人位置签了字，邵某某不知道张建雄用于抵押的车的登记证书是假的，也不知道车辆已经不在张建雄名下，邵某某没有分贷款的钱的事实；
（十二）被害人薛某某的陈述，证实2015年8月8日12时许，张建雄用车辆登记证书、身份证复印件还有结婚登记证的复印件作为抵押与薛某某签订抵押借款合同并向薛某某借款6万元，薛某某通过手机银行向张建雄的中国建设银行转了58200元，现金给了1800元，一共是60000元，张建雄也打了收条，后薛某某联系不到张建雄，就拿着张建雄抵押的车辆登记证书去贺兰德胜车管所查询，结果是假证，张建雄自2016年9月份至11月份通过银行卡转账向薛某某转了3600元的利息，2016年初，张建雄的母亲给薛某某转了3000元利息的事实；
（十三）收条、谅解书，证实2018年1月23日，被告人张建雄的亲属替张建雄向被害人薛某某还款60000元，被害人薛某某对被告人张建雄表示谅解的事实；
（十四）被告人张建雄的供述，证实2015年8月份，张建雄在永宁县闽宁镇的一堵墙上面看到有人贴的小额贷款广告，加之当时急需用钱，张建雄就按广告上面留的电话打了过去问贷款需要什么手续，对方给张建雄说需要结婚证、身份证复印件和车辆登记证。之后办理小额贷款的人给张建雄打电话约好哪一天拿着手续去办贷款。2015年8月8日，张建雄拿着贷款手续，结婚证、身份证的复印件还有车辆登记证和担保人邵某某到银川市兴庆区大新镇燕庆街220号找薛某某办理抵押贷款，最后张建雄将车辆的登记证书还有结婚证、身份证复印件都给了薛某某并且签了抵押贷款合同，薛某某给张建雄贷了60000元，其中银行卡转账58200元，剩下的1800元薛某某算作了利息没有给张建雄，最后张建雄和担保人邵某某回家了。对于提供给薛某某的两本车辆登记证，张建雄称系其在2013年8月份的一天，花了100元，找人做了两本假证的事实。
本院认为，被告人张建雄以非法占有为目的，超过规定期限透支信用卡，经发卡银行多次催收后超过三个月仍不归还，且数额较大的行为，已构成信用卡诈骗罪，对被告人张建雄应予惩处。公诉机关指控被告人张建雄犯信用卡诈骗罪的罪名成立。关于辩护人提出无法确定银行是否对张建雄进行过催收，也不能确定银行对张建雄的催收时间及张建雄经银行二次催收后超过三个月仍不归还欠款的事实，故信用卡诈骗罪存有疑点，证据不足的辩护意见。经查，情况说明、贷记卡催收系统截图、报案材料与被告人张建雄在公安机关的供述等证据能够相互印证，证实银行已经通过短信催收的方式进行了催收，达到了两次催收以上，且被告人张建雄在两次催收后三个月仍未归还欠款的犯罪构成要件，故被告人的辩护人的相应辩护意见本院不予采纳。关于信用卡诈骗罪的诈骗数额。根据《最高人民法院、最高人民检察院关于办理妨害信用卡管理刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第六条的规定，恶意透支的数额，是指在第一款规定的条件下持卡人拒不归还的数额或者尚未归还的数额。不包括复利、滞纳金、手续费等发卡银行收取的费用。经查，张建雄自2015年3月4日至2016年7月1日，拖欠信用卡本金共计23122.47元。对起诉书认定信用卡诈骗数额予以更正。被告人张建雄退赔被害单位经济损失，依法可从轻处罚。被告人张建雄以非法占有为目的，采用虚构事实、隐瞒真相的方法，骗取他人现金51600元，数额巨大，其行为已构成诈骗罪。公诉机关指控被告人张建雄犯诈骗罪的罪名成立。对被告人张建雄应予惩处。辩护人提出的被告人张建雄不构成诈骗罪的辩护意见本院不予采纳。被告人张建雄及其辩护人均提出张建雄及其亲属向被害人薛某某有过部分还款，经查，被害人薛某某在公安机关的陈述中称被告人张建雄以抵押借款的名义，从薛某某处实际得款58200元，约定的60000元中剩余1800元被薛某某作为利息予以扣除，未实际给付张建雄，后张建雄及其亲属先后又给付薛某某共计6600元。被告人张建雄对薛某某的以上陈述亦无异议。张建雄及其亲属向薛某某的以上给付，均系立案前还款，故立案前被告人张建雄实际得款金额为51600元，该51600元应认定为被告人张建雄的诈骗数额。对起诉书认定诈骗数额予以更正。案发后，被告人张建雄又赔偿被害人薛某某60000元，被害人薛某某对被告人张建雄表示谅解，对被告人张建雄酌情可从轻处罚。被告人张建雄当庭对公诉机关指控的信用卡诈骗罪、诈骗罪表示自愿认罪，酌情可从轻处罚。被告人张建雄一人犯数罪，依法应当数罪并罚。根据被告人张建雄的犯罪情节及悔罪表现，依法可适用缓刑。依照《中华人民共和国刑法》第一百九十六条、第二百六十六条、第六十九条、第七十二条第一款、第三款、第七十三条二款、第三款、第五十二条、第五十三条，《最高人民法院、最高人民检察院关于办理妨害信用卡管理刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第六条，《最高人民法院、最高人民检察院关于办理诈骗刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条第一款之规定，判决如下：
被告人张建雄犯信用卡诈骗罪，判处拘役六个月，并处罚金人民币二万元；犯诈骗罪，判处有期徒刑三年，并处罚金人民币一万元；总和刑期为有期徒刑三年，并处罚金人民币三万元，决定执行有期徒刑三年，缓刑五年，并处罚金人民币三万元。
（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算，罚金于本判决生效之日起十日内缴纳）。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接上诉于宁夏回族自治区银川市中级人民法院。书面上诉的，应当提交上诉状正本五份。
审 判 长 郭 鹏
人民陪审员 杜红霞
人民陪审员 吕彩琴
二〇一八年三月九日
书 记 员 牛 娜
附：本案适用的法律条文
《中华人民共和国刑法》
第一百九十六条有下列情形之一，进行信用卡诈骗活动，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产：
（一）使用伪造的信用卡，或者使用以虚假的身份证明骗领的信用卡的；
（二）使用作废的信用卡的；
（三）冒用他人信用卡的；
（四）恶意透支的。
前款所称恶意透支，是指持卡人以非法占有为目的，超过规定限额或者规定期限透支，并且经发卡银行催收后仍不归还的行为。
盗窃信用卡并使用的，依照本法第二百六十四条的规定定罪处罚。
第二百六十六条诈骗公私财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。本法另有规定的，依照规定。
第六十九条判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。
数罪中有判处有期徒刑和拘役的，执行有期徒刑。数罪中有判处有期徒刑和管制，或者拘役和管制的，有期徒刑、拘役执行完毕后，管制仍须执行。
数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。
第七十二条对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑：
（一）犯罪情节较轻；
（二）有悔罪表现；
（三）没有再犯罪的危险；
（四）宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。
宣告缓刑，可以根据犯罪情况，同时禁止犯罪分子在缓刑考验期限内从事特定活动，进入特定区域、场所，接触特定的人。
被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。
第七十三条拘役的缓刑考验期限为原判刑期以上一年以下，但是不能少于二个月。
有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。
缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。
第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。
第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。
由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。
《最高人民法院、最高人民检察院关于办理妨害信用卡管理刑事案件具体应用法律若干问题的解释》
第六条持卡人以非法占有为目的，超过规定限额或者规定期限透支，并且经发卡银行两次催收后超过3个月仍不归还的，应当认定为刑法第一百九十六条规定的”恶意透支”。
有以下情形之一的，应当认定为刑法第一百九十六条第二款规定的”以非法占有为目的”：
（一）明知没有还款能力而大量透支，无法归还的；
（二）肆意挥霍透支的资金，无法归还的；
（三）透支后逃匿、改变联系方式，逃避银行催收的；
（四）抽逃、转移资金，隐匿财产，逃避还款的；
（五）使用透支的资金进行违法犯罪活动的；
（六）其他非法占有资金，拒不归还的行为。
恶意透支，数额在1万元以上不满10万元的，应当认定为刑法第一百九十六条规定的”数额较大”；数额在10万元以上不满100万元的，应当认定为刑法第一百九十六条规定的”数额巨大”；数额在100万元以上的，应当认定为刑法第一百九十六条规定的”数额特别巨大”。
恶意透支的数额，是指在第一款规定的条件下持卡人拒不归还的数额或者尚未归还的数额。不包括复利、滞纳金、手续费等发卡银行收取的费用。
恶意透支应当追究刑事责任，但在公安机关立案后人民法院判决宣告前已偿还全部透支款息的，可以从轻处罚，情节轻微的，可以免除处罚。恶意透支数额较大，在公安机关立案前已偿还全部透支款息，情节显著轻微的，可以依法不追究刑事责任。
《最高人民法院、最高人民检察院关于办理诈骗刑事案件具体应用法律若干问题的解释》
第一条诈骗公私财物价值三千元至一万元以上、三万元至十万元以上、五十万元以上的，应当分别认定为刑法第二百六十六条规定的”数额较大”、”数额巨大”、”数额特别巨大”。
各省、自治区、直辖市高级人民法院、人民检察院可以结合本地区经济社会发展状况，在前款规定的数额幅度内，共同研究确定本地区执行的具体数额标准，报最高人民法院、最高人民检察院备案。