河北省邢台市桥西区人民法院
刑 事 判 决 书
（2014）西刑初字第10号
公诉机关河北省邢台市桥西区人民检察院。
被告人弓某，无业。2011年9月3日因涉嫌合同诈骗罪被邢台市公安局桥西分局刑事拘留，同年9月21日变更为监视居住，2012年5月25日被取保候审；2013年11月12日再次因涉嫌合同诈骗罪被邢台市公安局桥西分局刑事拘留，同年11月20日被执行逮捕。现羁押于邢台市第一看守所。
辩护人李海英，河北凯华律师事务所律师。
辩护人左增敏，河北鑫旺律师事务所律师。
邢台市桥西区人民检察院以邢西检刑诉（2014）6号起诉书指控被告人弓某犯骗取票据承兑罪，于2014年1月2日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。邢台市桥西区人民检察院指派检察员奚军民出庭支持公诉，被告人弓某及其辩护人李海英、左增敏到庭参加了诉讼。现已审理终结。
邢台市桥西区人民检察院指控，2009年4月，被告人弓某伙同宋某乙甲（已判刑）利用虚构的产品买卖合同和虚假的增值税专用发票等材料分三次骗取邢台市城郊信用联社承兑汇票三张，票面金额共计720万元。后弓某通过个人关系将该三张汇票贴现711万元，支付银行承兑汇票保证金430万元，因敞口造成的290万元贷款到期至今无法偿还。
针对上述指控的犯罪事实，公诉机关向法庭提供了被告人弓某的供述，同案犯宋某乙甲的供述，证人曲某甲、宋某乙、陈某、安某、郭某、曲某乙、路某、杨某、曲某丙、郑某甲、郑某乙、侯某、曹某、程某、刘某、胡某、郝某、苑某甲、苑某乙的证言，辨认照片，邢台市城郊农村信用合作联社报案材料，接受刑事案件登记表、立案决定书，破案经过，弓某户籍证明信，弓某农业银行、建设银行、工商银行账户资金往来明细及凭证，由证人陈某提供的弓某报销的电话费、汽油费、餐饮费清单，弓某归还公司的外欠账单据，宋某乙甲报销的凭条，河北光明四海铝业有限公司工资表、借据、借条，邢台市华利金属公司提供的银行承兑汇票、转账记录、银行凭条，邢台福盛工贸有限公司即福盛典当行提供的借款合同、收款收据、当票，邢台市城郊农村信用合作联社提供的证明、银行承兑汇票、背书、银行单，邢台县国税局提供的证明，邢台县电缆厂、邢台汇丰线缆有限公司、邢台兆丰电力线缆有限公司提供的证明、产品买卖合同、发票、银行承兑汇票，河北光明四海铝业公司向信用社提出的申请书、担保合同、发票，河北省邢台市桥西区人民法院（2012）西刑初字第207号刑事判决书，邢台市公安局刑事科学技术鉴定书及手印鉴定书等证据。公诉机关据此认为，被告人弓某以欺骗手段取得银行的汇票承兑，给银行造成重大损失，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一，应当以骗取票据承兑罪追究其刑事责任。
被告人弓某对起诉书指控的事实及罪名均提出异议，当庭辩称此事其不知情，其没有参与，没有以欺骗手段取得银行承兑汇票，其是无罪的。其辩护人左增敏、李海英提出的辩护意见是，起诉书指控被告人弓某以欺骗手段取得银行的承兑汇票、给银行造成特别重大损失，其行为构成骗取票据承兑罪事实不清、证据不足，指控罪名不能成立。主要理由是，一、没有充分证据证明被告人弓某有犯罪故意，主观要件缺乏；二、银行被欺骗情况不存在，客观方面不符合骗取票据承兑罪构成要件。三、本案中银行的合法损失未产生，犯罪构成要件缺乏，不能认定为犯罪。首先，担保责任未承担前，出票人是否造成银行损失不明确。其次，出票人的资产尚存在，在其资产未认定为资不抵债前，银行损失是否存在不明确。第三，邢台汇丰线缆、邢台兆丰电力线缆有限公司为宋某乙甲的公司骗取贷款提供条件，他们也有赔偿义务。第四，侦查机关应当对骗取银行资金进行追缴却没有追缴，如追缴也能降低银行损失。四、本案既然没有认定河北光明四海铝业有限公司构成犯罪，那么就更不应该认定被告人弓某构成犯罪。
被告人弓某当庭提交了下列证据：本案详情、个人情况说明、营业执照、组织机构代码、光明四海公司章程、股东会决议、转让协议、公司董事任免文件、验资报告、现金交款单、资产负债表、现金流量表、担保合同、银行单据等书证。
经审理查明，2009年4月，被告人弓某伙同宋某乙甲（已判刑）利用虚构的产品买卖合同和虚假的增值税专用发票等材料分三次骗取邢台市城郊信用联社承兑汇票三张，票面金额共计720万元。后弓某通过个人关系将该三张汇票贴现711万元，支付银行承兑汇票保证金430万元，因敞口造成的290万元贷款到期至今无法偿还。
上述事实，有下列经庭审举证、质证的证据证实：
1、同案犯宋某乙甲的供述，2009年初，因公司（河北光明四海铝业有限公司）缺钱用，当时公司办公室主任弓某（主要负责融资工作）提议用虚假的资料（假买卖合同和假增值税发票）到城郊农村信用合作联社用敞口承兑汇票的方法贷款，弓某说他能找到担保金，为了公司正常运转和归还公司所欠外债。于是其找到邢台市城郊农村信用合作联社，经过几次协商，信用社同意用敞口承兑汇票的方式给其公司贷款720万元，交了430万元保证金，实际贷款为290万元。办理这笔贷款需要提供保证金、产品买卖合同及相对应的增值税发票、担保方等。保证金是弓某提供的，产品买卖合同及相对应的增值税发票是其让公司出纳陈某和会计路某做的，其通过个人关系盖的章，找到两个担保方，一个是邢台县矿产品经销处，法人代表是宋某乙，另一个是邢台县电缆厂，法人代表是郑某乙。其和弓某一块儿到信用社签署了办贷款所需的合同，签字是其签的，提供保证金等其他的事都是弓某办的，当时去的还有担保方的宋某乙，让宋某乙在担保方上签字时，他临时变卦不签了，没办法其替他签了名。三份承兑汇票办好以后，弓某通过个人关系及时把承兑汇票兑成现金。他给了其210多万元的条子和50多万元的现金，还有30多万元他扣下还担保金的利息了，其不同意也没办法。他给其的50多万元现金，还有40多万元其用于还账了，剩下的10多万元现金及账目和单据交给了陈某。找邢台汇丰线缆有限公司盖章的时候是其和弓某一块儿去的，其进去找曲某丙盖的。找邢台县电缆厂和邢台兆丰电力有限公司盖章时弓某一个人去的。保证金是弓某提着现金交的，这事是他一个人办的。把承兑汇票兑换成现金时弓某一个人找关系兑成现金的，总之，办理这笔贷款时弓某提议的，也是他从头到尾一直参与的，办贷款用的假合同和增值税发票他都知道，有的还是他自己办的，贷款办出以后，他强行还账了，致使其无法按其的意思使用这笔款正常生产。弓某把210万元强行用于报销个人消费和还经他手借的公司外债。其要知道有这样的结果决不会同意办这290万元的贷款。
2、证人曲某甲的证言，其自2002年至2008年10月任光明四海铝业公司出纳。2004年左右，弓某到其当时所在的光明四海铝业公司工作，主要负责融资工作。05年前后，弓某开始在公司领工资，其制作的公司工资表上所写的“弓聚民”实际就是弓某，名字是其没注意写错了。06年宋某乙甲为了弓某更好的跑融资工作花了17万元给弓某买过一辆白色大众宝来轿车。通过观看2005年至2008年的借据条，其证明这些张借条都是弓某从光明四海公司借的钱。
3、证人宋某乙的证言，2009年4月初，其弟弟宋某乙甲打电话对其说，让其帮忙担保办贷款，过了几天，宋某乙甲让其到邢台市城郊信用联社，其到后见到了宋某乙甲、弓某在场，宋某乙甲让其在担保的合同上签字，其问了问得知要承兑700多万，需要担保200多万元，其觉得数额太大，就拒绝了。至于当时的担保合同、保证书上面有其署名的签名不是其本人写的，上面的公章不是其盖的，手章也不其自己的。
4、证人陈某的证言，2008年10月份至2011年其任光明四海公司出纳，弓某在其公司上班，主要负责融资。2009年2月，宋某乙甲让其做三份假产品合同和几张假的增值税发票说是办贷款用，其按照宋某乙甲的意思和公司的会计路某在单位的电脑上做了假合同和假增值发票，做完后当时没有章，后来应该是宋某乙甲想法盖上去的。2009年4月底的一天，宋某乙甲打电话将其和宋致俭叫到辰光东侧的一个宾馆里，宋某乙甲对其说通过信用社办了290万元的贷款，并给了其一堆单据和55，400元现金，单据主要是还账的白条，让其将50，000元现金给宋致俭修公司车间。承兑汇票兑成现金时弓某和宋某乙甲俩人办的，兑出的现金大部分都让宋某乙甲还账和支付弓某的利息等，这些从宋某乙甲给其的单据中显示，单据中有弓某报销的电话费、油费、饭费、利息以及其他还款等。
5、证人安某的证言，其系邢台市城郊农村信用合作社营业部主任，2009年4月份，河北光明四海铝业公司的执行董事宋某乙甲代表他们公司到其联社办理过三笔敞口银行承兑汇票，总金额720万元人民币，应交保证金430万元，敞口部分290万元。在宋某乙甲找担保签字时，宋某乙甲与弓某都在场。承兑即将到期，其联社工作人员去光明四海公司催收敞口部分时，发现该企业已经停产关门，宋某乙甲联系不上其便报案了。
6、证人郭某的证言及辨认照片，其在邢台市城郊农村信用联社工作，2009年4月份，其作为单位的信贷员为河北光明四海铝业有限公司办理了三笔敞口银行承兑汇票，总金额720万元人民币，应交保证金430万元，敞口部分290万元。宋某乙甲按规定给其单位提供了他们公司的相关材料，其审查后就办理了相应的协议、合同及承诺书等文书。办理相关文书时，有宋某乙甲、宋某乙和弓某在。在办理该手续期间，弓某来过四五次。
7、证人曲某乙的证言，其是光明四海铝业公司法人代表，2005年春节前后，在一次股东大会上，公司实际掌权人宋某乙甲宣布弓某为公司办公室主任，主要负责融资工作，工资和其他股东一样。2009年4月宋某乙甲代表公司办理贷款的事，其事后才知道，其他不清楚。
8、证人路某的证言，2005年至2009年初其任光明四海公司会计。弓某在光明四海公司工作好几年了，负责跑融资，其通过观看2008年光明四海公司与邢台县电缆厂、邢台汇丰线缆公司、邢台兆丰电力线缆公司签的买卖合同及相对应的六份增值税发票，证明六份增值税发票是其和陈某一起造的，是假的，至于三份合同其记不清是不是其做的了。假增值税发票上面的章不是其盖的。
9、证人杨某的证言，其是邢台汇丰线缆有限公司法人、总经理。通过观看侦查机关出示的2008年7月2日与光明四海公司的买卖合同及三张增值税发票，其证明增值税发票不是其公司开出的。2009年4月份，光明四海公司的宋某乙甲找其，让其在一张银行承兑汇票作为背书人盖上其公司的财务章和个人手章。其在宋某乙甲要求帮忙的情况下盖了章。
10、证人曲某丙的证言，其是邢台兆丰电力线缆公司的法人代表，通过观看公诉机关出示的2008年3月14日与光明四海公司的买卖合同及三张增值税发票，其证明其没有与光明四海公司签过该合同，增值税发票是假的，其公司没有开过此类发票。2009年4月份的一天，宋某乙甲拿着银行承兑汇票来找其，让其帮忙背书，其就帮宋某乙甲在背书上盖了章。
11、证人郑某甲的证言，其系邢台县电缆厂的负责人，通过观看公诉机关出示的2008年12月13日与光明四海公司签的买卖合同及三张增值税发票，其证明没有与光明四海公司签过该合同，增值税发票均不是其公司开出的。2009年初，宋某乙甲办贷款让其帮忙做担保，其答应了，后来去让其儿子郑某乙去办的，2009年4月份的一天，宋某乙甲让其帮忙在银行承兑汇票上盖其公司的财务章和个人手章，其当时外出就让宋某乙甲找其儿子郑某乙了。
12、证人郑某乙的证言，2009年4月份的一天，宋某乙甲拿着九份合同找其，让其签字，由于事先其父亲郑某甲同意了，其就签字了。当时在场的还有信用社的两个人。
13、证人侯某的证言及辨认照片，其系邢台华利金属公司出纳，2009年4月份，其公司老板曹某让其给一位姓弓的男子办三份银行承兑汇票变现的业务，姓弓（弓某）的男子分三次拿了三张银行承兑汇票来其公司变现，三张汇票面额均为240万元。每次变现其扣除3万元贴息的费用，共给了姓弓男子711万元。这些钱绝大部分都打到了弓某的银行卡上，剩下一部分给的是现金。
14、证人曹某的证言，其系邢台华利金属材料公司法人代表，2009年4月初，经朋友介绍其公司做了一次承兑汇票贴息提现的生意。当时一个叫弓某的人分三次拿来三张承兑汇票，每张金额均为240万元，其分三次给弓某兑换成了现金，每张汇票扣了3万元的利息。公司共给弓某转账和现金共711万元。
15、证人程某的证言及辨认照片，2009年4月份，其任工行桥西支行市场开发部主任，当月13日，有一位叫弓某的客户让其银行把142万元汇入邢台市城郊农村信用合作联社营业部在其行开的账户上，后经与弓某联系得知这142万元是作为河北光明四海铝业有限公司开银行承兑汇票所用保证金。当时其行里为弓某办理的经办员叫刘某。
16、证人刘某的证言，其系邢台工行桥西支行工作人员，2009年4月13日，有位叫弓某的客户拿着他自己的身份证来桥西支行办理业务，当时其是前台柜员。弓某让其行把142万元汇入邢台市城郊农村信用合作联社营业部在其行开的账户上。
17、证人胡某的证言，2009年4月份，其是工商银行桥西支行副行长，当月的一天，其接到弓某的投诉，弓某给河北光明四海铝业有限公司汇款，由于操作员失误未能及时将汇款到账，后来其和行里当时的大客户经理程某及弓某一起到邢台城郊农村信用合作联社做了说明。
18、证人郝某的证言及辨认照片，其系邢台福胜工贸有限公司经理，其公司以前与光明四海公司有过业务往来，2009年3月份，弓某以公司财物负责人的身份代表光明四海铝业公司与其公司签订了借款合同。后来本息都已经归还。
19、证人苑某甲的证言，其系邢台福胜工贸有限公司董事长，其与弓某以前就认识，后来他告诉其，他是河北光明四海铝业有限公司的股东，负责融资工作，弓某代表光明四海公司向其公司借过几次钱，其中一次是2009年3月份，弓某代表光明四海公司与其公司签订了160万元的借款合同。
20、证人苑某乙的证言及辨认照片，其系邢台福胜工贸有限公司出纳，弓某代表光明四海铝业公司与其公司借过几次款，后来本息都已经归还。
21、被告人弓某在侦查机关及当庭供述均否认伙同宋某乙甲共同骗取承兑汇票的事实。
22、当庭出示了邢台市城郊农村信用合作联社报案材料，接受刑事案件登记表、立案决定书，破案经过（卷一P26），弓某户籍证明信，弓某农业银行、建设银行、工商银行账户资金往来明细及凭证，由证人陈某提供的弓某报销的电话费、汽油费、餐饮费清单，弓某归还公司的外欠账单据，宋某乙甲报销的凭条，河北光明四海铝业有限公司工资表、借据、借条，邢台市华利金属公司提供的银行承兑汇票、转账记录、银行凭条，邢台福盛工贸有限公司即福盛典当行提供的借款合同、收款收据、当票，邢台市城郊农村信用合作联社提供的证明、银行承兑汇票、背书、银行单，邢台县国税局提供的证明，邢台县电缆厂、邢台汇丰线缆有限公司、邢台兆丰电力线缆有限公司提供的证明、产品买卖合同、发票、银行承兑汇票，河北光明四海铝业公司向信用社提出的申请书、担保合同、发票等书证。
23、河北省邢台市桥西区人民法院（2012）西刑初字第207号刑事判决书，证明宋某乙甲因犯骗取贷款罪被判刑的情况。
24、邢台市公安局刑事科学技术鉴定书及手印鉴定书，证明经邢台市公安局物证鉴定中心鉴定，邢台市公安局桥西区分局所送检材落款处“宋某乙”三字的书写字迹不是宋某乙本人亲笔所写，姓名处的红色指纹不是宋某乙所留。
上述证据，本院予以确认。
本院认为，被告人弓某伙同他人以欺骗手段取得银行票据承兑，给银行造成重大损失，其行为扰乱了正常金融管理秩序，已构成骗取票据承兑罪，依法应予惩处。公诉机关指控事实及罪名成立。公诉机关当庭出示了同案犯的供述，证人证言及相关书证，能够证明被告人弓某伙同他人以欺骗手段取得银行票据承兑，给银行造成重大损失的事实，因此对被告人提出其无罪的辩解及其辩护人提出指控罪名不能成立的辩护意见，本院不予采纳。被告人弓某当庭提交的书证其客观性、真实性、关联性无法证实，本院不予采纳。综上情节，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一、第二十五条第一款、第五十二条、第五十三条、第六十四条之规定，判决如下：
一、被告人弓某犯骗取票据承兑罪，判处有期徒刑二年十个月，并处罚金人民币十万元。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2013年11月12日起至2016年8月24日止。罚金自本判决生效之日起一个月内向本院缴纳。）
二、被告人违法所得予以追缴，返还被害单位。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向河北省邢台市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 孙长山
代理审判员 吕振峰
人民陪审员 李 磊
二〇一四年三月四日
书 记 员 王灿钊