福建省厦门市思明区人民法院民 事 判 决 书（2016）闽0203民初12054号原告：深圳前海金硕鼎盛股权投资基金管理有限公司，住所地广东省深圳市前海深港合作区前湾一路1号A栋201室，统一社会信用代码9144030032632710X3。法定代表人：沈雄，执行（常务）董事。委托诉讼代理人：李俊、刘梦佳，广东广和律师事务所律师。被告：厦门国际信托有限公司，住所地福建省厦门市思明区展鸿路82号厦门金融中心大厦39-42层，统一社会信用代码91350200737852443M。法定代表人：洪文瑾，董事长。委托诉讼代理人：兰文伟、陈靖，公司职员。第三人：中国光大银行股份有限公司，住所地北京市西城区太平桥大街25号、甲25号中国光大中心，统一社会信用代码91110000100011743X。法定代表人：唐双宁。第三人：申万宏源证券有限公司，住所地上海市徐汇区长乐路989号45层。法定代表人：李梅，总经理。委托诉讼代理人：陆洁凤、吕连忠，公司职员。原告深圳前海金硕鼎盛股权投资基金管理有限公司（以下简称金硕鼎盛公司）与被告厦门国际信托有限公司（以下简称国际信托公司）、中国光大银行股份有限公司（以下简称光大银行）、申万宏源证券有限公司（以下简称申万宏源公司）信托纠纷一案，本院于2016年8月1日立案受理后，依法适用普通程序，由审判员李莹担任审判长，与审判员潘伟生、人民陪审员廖宝珍组成合议庭公开开庭进行了审理。原告金硕鼎盛公司的委托诉讼代理人李俊、被告国际信托公司的委托诉讼代理人兰文伟、陈靖，第三人申万宏源公司的委托诉讼代理人陆洁凤、吕连忠到庭参加诉讼，第三人光大银行经本院合法传唤未到庭参加诉讼，本院依法进行缺席审理。本案现已审理终结。原告金硕鼎盛公司向本院提出诉讼请求：1、确认金硕鼎盛一号新型结构化证券投资集合资金信托计划第1期信托单位终止日为2015年9月13日；2、确认信托合同第4条第5项约定的0.88平仓线条款无效；3、确认信托合同第11条优先受益权项下信托利益的计算与分配条款无效；4、确认信托合同第14条提前注销第1期信托单位的条款无效；5、判令国际信托公司向金硕鼎盛公司支付应得的信托财产600万元；6、判令国际信托公司支付金硕鼎盛公司信托利益36万元整；7、判令国际信托公司退还自2015年9月14日至2016年2月17日多收取的信托费用82915.11元，其他应付款118816.44元，总计201731.55元。事实和理由：2015年5月，金硕鼎盛公司与国际信托公司签订《厦门信托-金硕鼎盛一号新型结构化证券投资集合资金信托计划信托文件》，文件由认购风险申明书、投资者风险适合性调查问卷、信托合同、委托人授权委托书、增强信托资金追加协议、远程委托人投资指令传递服务协议等。金硕鼎盛公司投资的为第i期信托单位，预期存续期间为12个月，优先信托单位的最高年化收益分配参数为7.95%，受托人信托报酬年费率为1%，保管费年费率为0.2%，优先信托单位份数:一般信托单位份数=3:1，金硕鼎盛公司认购一般信托单位800万份，认购金额800万元，国际信托公司按3倍比例认购优先信托单位2400万份。信托文件签订后，金硕鼎盛公司于2015年5月12日将800万元汇入信托财产专户。之后，国际信托公司以其名义在海通证券股份有限公司深圳景田营业部开设证券资金账户，交易密码和资金密码由国际信托公司设立，告知金硕鼎盛公司交易密码，由金硕鼎盛公司操作该账户进行股票买卖，国际信托公司也有权进行交易，同时监控交易仓位，进行风险控制。2015年7月3日至2015年9月1日，金硕鼎盛公司基于国际信托公司的通知要求，先后11次追加增强信托资金共636万元。2015年6月13日，证监会发布《关于加强证券公司信息系统外部接入管理的通知》，督促证券公司规范信息系统外部接入行为。2015年7月12日，证监会发布《关于清理整顿违法从事证券业务的意见》，督促证券公司规范信息系统外部接入行为，严格落实证券账户实名制，严禁账户持有人通过证券账户下设子账户、分账户等方式违规进行证券交易。2015年9月15日，海通证券股份有限公司深圳景田路营业部向国际信托公司发出《关于清理违规从事证券业务相关账户的告知函》，告知：根据相关文件要求，开展违法证券业务活动的清理整顿告知，重点是违规接入的以恒生HOMS系统等具有分仓交易功能的信息技术系统，清理工作原则上应于2015年9月30日完成。景田营业部将于9月30日对未经中国证券业协会评估认可的外部接入信息系统专线做断开处理。2015年9月13日，国际信托公司关闭了交易买卖系统，国际信托公司账户内的股票停牌，金硕鼎盛公司无法进行交易。当天账户内现金资产16200054.48元，股票资产13148474元。从2015年9月28日开始，国际信托公司账户内股票陆续复牌，基于国际信托公司原因，金硕鼎盛公司无法进入系统操作，由国际信托公司将复牌股票陆续卖出，最后于2016年3月23日将账户内的股票全部卖出。金硕鼎盛公司认为，双方签署的信托文件属于格式合同，其中多处格式条款免除了国际信托公司责任、加重了金硕鼎盛公司责任，属于无效条款；国际信托公司应国家相关监管部门文件要求，证券交易系统于2015年9月13日被关闭，导致合同无法继续履行，合同应于2015年9月13日终止，国际信托公司信托利益分配报告上信托终止日为2016年2月16日与事实不符。国际信托公司以2016年2月16日为信托终止日，对信托利益进行了分配，已分配给优先受益人利益2400万元。按照最高年化收益率7.95%计算，收取金硕鼎盛公司信托报酬及优先受益人信托利益1644493.19元。2016年2月29日，国际信托公司退还投资款949425.37元。2016年3月30日，国际信托公司退还投资款412412.49元。金硕鼎盛公司总投资1436万元，总亏损达12998162.1元，故金硕鼎盛公司认为，双方签订的系列信托文件属于无效合同，其中的相关条款亦无效。国际信托公司辩称：一、本信托合同合法有效，对原被告具有法律约束力。原被告签订的《厦门信托-金硕鼎盛一号新型结构化证券投资集合资金信托计划信托文件》是原被告双方的真实意思表示，未违反法律、行政法规的强制性规定，应为合法有效；二、国际信托公司已向金硕鼎盛公司充分披露和揭示结构化证券投资信托的运作管理模式和投资风险，并明确告知提前注销信托单位的费用收取规则。国际信托公司在签订信托合同时，已采取合理的方式明确告知合同提请金硕鼎盛公司注意合同条款内容，并特别对结构化证券投资信托的风险、优先受益人信托利益、信托费用和保管费用收取的方式进行了详细说明。可以认定，金硕鼎盛公司对信托文件的内容是知悉并理解，且已同意接受相关条款；三、本案信托终止日应为2016年2月16日，金硕鼎盛公司主张为2015年9月13日缺乏依据。2015年9月15日，本案信托的经纪券商海通证券股份有限公司断开了国际信托公司的证券交易系统与金硕鼎盛公司自有的恒生HOMS系统连接。2015年9月30日海通证券公司断开外部接入信息系统专线。但该两个事件并不能导致信托合同的自动终止。2015年9月12日、9月25日，国际信托公司两次告知金硕鼎盛公司可以提前申请终止信托单位，并且可以为其向优先级委托人申请减免30天罚息，或者金硕鼎盛公司可以申请部分或全部将优先委托人资金返还，提前终止信托单位。但是金硕鼎盛公司对国际信托公司的建议均予以拒绝，导致优先级信托资金无法分配和被占用。2016年1月15日，金硕鼎盛公司向国际信托公司提出终止申请，但是根据信托合同第十四条第（一）款第2项的约定，必须支付优先信托单位最高信托利益。截至2016年2月16日，金硕鼎盛公司所载的信托单位中的停牌股票复牌卖出后，账户上的资金才足以支付优先信托单位最高利益。因此，信托终止日期应为2016年2月16日。申万宏源公司述称，其是接受浦发银行厦门分行的委托进行信托投资，信托优先级份额的实际投资人是浦发银行厦门分行，本案信托优先级份额的信托收益均归属浦发银行厦门分行。光大银行未作答辩。本院经审理认定如下事实：，2015年2月26日，国际信托公司就拟开展“厦门信托-金硕鼎盛一号新型结构化证券投资集合资金信托计划”信托项目向有关监管部门进行了书面报备。2015年5月11日，金硕鼎盛公司作为委托人，国际信托公司作为受托人，双方签署了一份《厦门信托-金硕鼎盛一号新型结构化证券投资集合资金信托计划信托文件》（以下简称《信托文件》），该《信托文件》包含《签约指南》、《厦门信托-金硕鼎盛一号新型结构化证券投资集合资金信托第i期信托单位认购风险申明书》、《厦门国际信托有限公司证券投资集合资金信托计划个人投资者风险适合性调查问卷》、《厦门信托-金硕鼎盛一号新型结构化证券投资集合资金信托合同》（以下简称《信托合同》）及其附件《第i期信托财产的估值与清算》、《厦门信托-金硕鼎盛一号新型结构化证券投资集合资金信托计划说明书》，以及附件1《第i期信托单元委托人授权委托书》、附件2《第i期信托单元增强信托资金追加协议》、附件3《第i期信托单元远程委托人投资指令传递服务协议》等。同日，原被告还签署了一份《厦门信托-金硕鼎盛一号新型结构化证券投资集合资金信托特别风险提示函》。上述《信托文件》约定：金硕鼎盛公司向国际信托公司认购厦门信托-金硕鼎盛一号新型结构化证券投资集合资金信托计划第1期信托单位项下的一般信托单位800万份，认购本金800万元，信托受益权类别为一般受益权，受益人为金硕鼎盛公司，预期存续期间自第1期信托单位成立起满12个月；优先信托单位与一般信托单位分数比例为3:1，预警线为0.92，平仓线为0.88；证券经纪商为海通证券股份有限公司，信托财产保管人为中国光大银行股份有限公司；优先信托单位的最高年化收益分配参数（R1）为7.95%，受托人信托报酬年费率为1%，保管费年费率为0.2%；信托单位投资限制为A类投资限制；优先受益权是指在受托人以扣除信托费用后的信托财产为限分配信托利益时，除在满足信托文件规定的条件下向一般受益人分配期间信托利益外，可以优先于一般受益权取得信托利益的受益权类型；一般受益权是指在受托人以扣除信托费用后的信托财产为限分配信托利益时，除在满足信托文件规定的条件下向一般受益人分配期间信托利益外，只能在全部优先受益权项下信托利益足额分配后，方有权取得信托利益的受益权类型；受托人信托报酬每日计提，每日应计提的信托报酬=优先信托单位总份数×1元×信托报酬年费率÷365；信托单位提前注销的，受托人信托报酬计算至信托单位正常注销日；信托单位提前注销日，受托人信托报酬＝优先信托单位总份数×1元×信托报酬年费率÷365×信托单位预期存续天数-信托单位提前注销日前已计提的受托人信托报酬；受托人对各期信托财产分别计算保管人的保管费，保管费每日计提，每日应计提的保管费=优先信托单位总份数×1元×保管费年费率÷365；信托单位提前注销的，保管费计算至信托单位预期存续期限到期日。信托利益的计算与分配为：信托计划项下优先受益权信托利益以货币资金形式分配，一般受益权信托利益以货币资金形式或信托财产原状方式分配；信托单位预期存续期限不超过1年（含）的，信托单位注销日（含提前注销日）为信托利益计算日；受托人在信托利益计算日后十个工作日内，将根据合同约定的各类受益权项下信托利益分配给各受益人；受托人仅以扣除了信托费用和其他负债后的信托财产为限向信托单位持有人（受益人）分配信托利益；优先受益权项下信托利益的分配顺位优先于一般受益权，每份优先信托单位的最高信托利益按如下方式计算：除信托单位注销日外的信托利益分配日，每份优先信托单位当期最高信托收益＝1元×第i期优先信托单位最高年化收益分配参数（R1）÷365×当期优先信托单位存续天数；信托单位提前终止的，若信托单位存续期间大于3个月，每份优先受益人额外补偿30个自然日以优先级最高年化收益率计算的信托利益；若信托单位存续期间小于3个月，则在每份优先受益人获得3个月的最高年化收益率计算的信托利益的同时，额外补偿30个自然日以最高年化收益率计算的信托利益；提前终止时每份优先信托单位额外补偿的信托利益=1元×R1×N÷365，N为30天。无论信托单位因何种原因注销时，一般受益权项下的信托利益为当期信托财产总额减去当期信托单位应当承担的信托费用和其他负债并支付全部优先受益权项下最高信托利益后的信托财产余额。一般委托人申请经受托人同意可以提前注销信托单位，但该种情形下的提前终止必须满足“信托财产完全变现且第i期信托财产净值高于或等于信托单位注销日全部第i期优先信托单位最高信托利益总和”等条件。出现国家法律、法规、规章或者监管部门的通知、决定等要求信托单位注销等情况，受托人有权提前注销信托单位（含单独提前注销优先信托单位）。信托单位提前注销时，按照上述规定计算各类信托受益人的信托利益。受托人为信托计划项下各期信托财产分别设置子账户记录该期信托财产的投资运作过程和结果；各期信托财产的运用均采取委托人指令和受托人指令相结合的方式对信托财产进行投资管理；委托人就信托财产的投资运用保留投资决策权限，即行使委托人指令权并承担相应责任与义务；受托人就信托财产的投资运用行使受托人指令权并承担相应责任与义务；委托人指令是由全体委托人授权一般受益人或其指定的授权代表向受托人发出的在信托计划规定的投资范围内对信托财产进行投资运作的指令；受托人应根据当时的已知信息审核委托人指令是否符合信托文件规定的投资范围、投资比例以及其他合法性条件，向证券交易机构下达交易指令。信托单位提前注销时，若一般受益人或其指定的授权代表未及时变现信托财产，受托人信托执行经理有权发出变现指令直至全部变现。信托单位注销，受托人应负责信托财产的保管、清理、变现、确认和分配；受托人在信托单位注销后10个工作日内编制信托财产清算报告；受益人或其继承人在信托单位清算报告公布之日起30日内未提出书面异议的，受托人就清算报告所列事项解除责任。若委托人或受托人未履行其在信托合同项下的义务，或一方在信托合同项下的保证严重失实或不准确，视为该方违反信托合同，违约方当事人应赔偿因其违约而给守约方（含信托计划）造成的全部损失。发生下列情形时，受托人对于因下列原因而引起的损失可以免于承担相应责任：（1）不可抗力；（2）受托人按照当时有效的法律法规或中国银监会的规定作为或不作为而造成的损失等；（3）受托人因执行委托人指令而造成的任何信托财产损失，包括该委托人指令违法违规或违反信托文件规定但受托人当时无确切证据证明该委托人指令违法或违规或违反信托文件规定的；（4）受托人按照信托文件的规定行使受托人指令权进行投资或不投资造成的损失或潜在损失等。金硕鼎盛公司在《信托文件》中手写如下内容：“本人已详阅并充分理解信托文件和其他备查文件，特别已重点阅读合同中黑体字标的文字内容，同意受上述法律文件约束并自愿承担投资本信托计划的一切风险。厦门国际信托有限公司未向本人承诺信托财产本金不受损失、未承诺最低收益。”签订前述《信托文件》时，国际信托公司告知金硕鼎盛公司：信托单位预期存续期限是12个月，如果在未满3个月信托提前终止时，银行的优先资金要收足4个月利息，就是先补满3个再多罚1个月；如果信托存续期限满3个月，银行只是多收1个月利息；而信托费用和保管费用是全部都收的，按照12个月全收的，如果提前终止也是按照12个月全收。2015年5月14日，国际信托公司与申万宏源公司签订《厦门信托-金硕鼎盛一号新型结构化证券投资集合资金信托计划信托文件》，申万宏源公司认购优先信托单位2400万份，认购本金2400万元。国际信托公司还与中国光大银行股份有限公司签订《厦门信托-金硕鼎盛一号新型结构化证券投资集合资金信托计划资金保管协议》，由中国光大银行股份有限公司提供前述信托单位项下资金保管服务。上述《信托文件》签订后，金硕鼎盛公司于2015年5月12日向国际信托公司转入款项800万元，申万宏源公司于2015年5月14日向国际信托公司转入款项2400万元，厦门信托-金硕鼎盛一号新型结构化证券投资集合资金信托计划第1期信托单位于2015年5月14日成立。此后，金硕鼎盛公司行使一般委托人权限，通过其申请对接的恒生HOMS投资管理平台发出交易指令进行证券投资交易。2015年7月3日至2015年9月1日期间，由于相关股票价格的变化，金硕鼎盛公司又向涉案信托计划追加增强信托资金共计636万元。2015年7月12日，中国证券监督管理委员会公布【2015】19号《关于清理整顿违法从事证券业务活动的意见》。2015年9月12日，国际信托公司通过电话向金硕鼎盛公司告知国际信托公司收到监管部门的要求，将要关闭HOMS端口的接入，并告知金硕鼎盛公司，如果金硕鼎盛公司在券商要求清理之前主动提前终止信托计划，可以申请减免一个月的罚息。金硕鼎盛公司表示如果确定要提前终止会再联系国际信托公司。2015年9月15日，海通证券股份有限公司深圳景田路营业部向国际信托公司发出一份《关于清理违规从事证券业务相关账户的告知函》，载明：为贯彻落实中国证监会《关于清理整顿违法从事证券业务活动的意见》（证监会公告【2015】19号）等文件要求，现请贵公司及时清理相关配资账户。……清理整顿工作的核心是彻底清除违法违规的配资账户，清理整顿工作的重点是违规接入的以恒生HOMS系统、上海铭创、同花顺为代表的具有分仓交易功能的信息技术系统。清理整顿工作原则上应于9月30日前完成。请贵公司根据上述监管精神于9月30日前配合完成清理整顿工作。我司将于9月30日对未经中国证券业协会评估认可的外部接入信息系统专线做断开处理。若相关账户持有股票因停牌等原因无法处置，应于股票复牌后三个交易日内采取其他委托方式处理完毕。同日，海通证券股份有限公司断开了国际信托公司的证券交易系统与金硕鼎盛公司自有的恒生HOMS系统连接。2015年9月25日，国际信托公司通过电话向金硕鼎盛公司告知涉案信托计划项下还有现金资产2000多万元，对于现金资产金硕鼎盛公司可以考虑部分先支付给优级先委托人，还了以后就可以停止这部分的计息，剩下的股票等复牌变现后再还掉。但是金硕鼎盛公司并未表示同意先行部分支付给优先级委托人。2015年9月30日，海通证券股份有限公司断开外部接入信息系统专线。2015年10月28日，涉案信托计划触及平仓线，国际信托公司通过电话告知金硕鼎盛公司该情况，并询问是否要再追加增强信托资金，金硕鼎盛公司明确表示不再追加。2016年1月8日，金硕鼎盛公司向国际信托公司发出一份《信托单元终止申请书》，载明：金硕鼎盛公司为厦门信托-金硕鼎盛一号新型结构化证券投资集合资金信托计划第1期一般委托人。金硕鼎盛公司申明，自愿于2015年1月8日（由于双方并不存在其他的信托合同关系，且该日期为刚过新年的日期，故此处显然系笔误，实际应为2016年1月8日）提前注销本人名下金硕鼎盛一号第1期信托单元，愿意遵照信托合同约定，按照信托单元逾期存续期间支付信托报酬及保管费用等费用，承担相应责任义务。特此申请对相应信托单元执行终止清算程序，并申请优先委托人信托利益以本信托单元实际存续天数计算并分配。2016年1月15日，国际信托公司收到上述《信托单元终止申请书》。同日，国际信托公司向优先受益人申万宏源公司分配信托利益2400万元。2016年2月16日，国际信托公司将涉案信托项下复牌的股票“游族网络”卖出，成交金额为1487820元。卖出后，涉案信托单位项下还有其他停牌股票市值575156元，现金资产为2270225.24元。2016年2月19日，国际信托公司作出一份《厦门信托-金硕鼎盛一号新型结构化证券投资集合资金信托计划第1期信托单位部分信托利益分配报告》，其中载明：部分优先本金止息日为2016年1月15日，信托终止日为2016年2月16日；信托资产总额为3169074.57元，其中信托保障基金323693.33元、证券账户现金资产2270225.24元；已支付信托费用总额29194.48元，其中已支付信托报酬24328.61元，已支付保管费4865.87元；应付未付信托费用总额82915.11元，其中应付未付信托报酬39649.47元，应付未付保管费43265.64元；其他应付款118816.44元；优先受益人信托利益25442761.65元（分段计息并加罚息30天），已支付优先受益人利益2400万元，应付未付优先受益人利益1442761.65元；一般受益人信托利益1524581.37元（信托财产总额-应付未付信托费用总额-应付未付优先受益人信托利益-其他应付款）；停牌股票市值575156元；可分配一般受益人信托利益949425.37元。2016年2月29日，国际信托公司向金硕鼎盛公司分配了信托利益949425.37元。之后，剩余的停牌股票复牌后，国际信托公司将其陆续全部卖出。2016年3月28日，国际信托公司又作出一份《厦门信托-金硕鼎盛一号新型结构化证券投资集合资金信托计划第1期信托单位剩余信托利益分配及清算报告》，其中载明：部分优先本金止息日为2016年1月15日，信托终止日为2016年2月16日；信托资产总额为2013640.05元，其中银行存款1601227.56元、证券账户现金资产412412.49元；已支付信托费用总额72460.12元，其中已支付信托报酬24328.61元，已支付保管费48131.51元；应付未付信托费用总额39649.47元，即为应付未付的信托报酬39649.47元；其他应付款118816.44元；优先受益人信托利益25442761.65元（分段计息并加罚息30天），已支付优先受益人利益2400万元，应付未付优先受益人利益1442761.65元；已支付一般受益人信托利益949425.37元，一般受益人剩余信托利益412412.49元。2016年3月30日，国际信托公司向金硕鼎盛公司分配了信托利益412412.49元。以上事实，有金硕鼎盛公司提供的《厦门信托-金硕鼎盛一号新型结构化证券投资集合资金信托计划信托文件》、银行客户回单、银行进账单、银行存根、《关于清理违规从事证券业务相关账户的告知函》，国际信托公司提供的《厦门信托-金硕鼎盛一号新型结构化证券投资集合资金信托计划信托文件》、《厦门信托-金硕鼎盛一号新型结构化证券投资集合资金信托特别风险提示函》、面签视频、《厦门信托-金硕鼎盛一号新型结构化证券投资集合资金信托计划资金保管协议》、《项目报备签收函》、《信托公司固有业务、信托项目事前报告表》、《关于“厦门信托-金硕鼎盛一号新型结构化证券投资集合资金信托计划”成立的公告》、《关于厦门信托-金硕鼎盛一号信托子单元交易系统申请对接恒生HOMS投资管理平台的承诺》、《委托明细》、《成交明细》、《预警、平仓明细》、《证券投资基金估值表》、《公证书》、《信托单元终止申请书》、银行电子回单、《厦门信托-金硕鼎盛一号新型结构化证券投资集合资金信托计划第1期信托单位部分信托利益分配报告》、《厦门信托-金硕鼎盛一号新型结构化证券投资集合资金信托计划第1期信托单位剩余信托利益分配及清算报告》、银行对账单，申万宏源公司提供的《厦门信托-金硕鼎盛一号新型结构化证券投资集合资金信托计划信托文件》、银行电子回单、《厦门信托-金硕鼎盛一号新型结构化证券投资集合资金信托计划第1期信托单位剩余信托利益分配及清算报告》及本院庭审笔录为证，本院依法予以确认。本院认为，原、被告双方签订的《厦门信托-金硕鼎盛一号新型结构化证券投资集合资金信托计划信托文件》系双方当事人的真实意思表示，内容未违反法律、行政法规的强制性规定，应为合法有效。该《信托文件》载明了信托委托人、受托人、受益人、信托目的、信托财产、取得信托收益的方法、信托报酬等内容，故本案系信托纠纷。国际信托公司在与金硕鼎盛公司签订合同时，已采取合理的方式方法提请金硕鼎盛公司注意文件条款的内容，并特别对本案讼争的优先受益人信托利益、信托费用和保管费用收取的方式进行了详细说明。金硕鼎盛公司亦手写抄录并签署《厦门信托-金硕鼎盛一号新型结构化证券投资集合资金信托特别风险提示函》予以确认，最终与国际信托公司签订了《信托文件》。由此可以认定，金硕鼎盛公司对《信托文件》的内容是知悉并理解，且已同意接受相关条款，《信托文件》具有法律效力，对双方当事人均有法律约束力。虽然中国证券监督管理委员会于2015年7月12日发布了【2015】19号《关于清理整顿违法从事证券业务活动的意见》，但是该《意见》系部门规范性文件，并非法律和行政法规，其仅是管理性规范而非效力性规范，因此不能据此认定讼争的《厦门信托-金硕鼎盛一号新型结构化证券投资集合资金信托计划信托文件》的相关条款无效，金硕鼎盛公司的第2-4项诉讼请求本院不予支持。关于涉案信托单位的终止（注销）日，金硕鼎盛公司主张应当系在2015年9月13日关闭HOMS端口接入的时间。本院认为，虽然根据《信托文件》的约定，出现“法律或监管要求终止的情况”，受托人有权终止信托计划，但该约定应认定为合同赋予国际信托公司行使注销信托单位的权利而非义务，国际信托公司有权行使，亦有权不行使。因此，虽然涉案信托单位项下证券交易使用的相关接入系统因为相关部门的政策规定而被关闭，但是国际信托公司已及时通过电话联系向金硕鼎盛公司披露了相关信息，并向金硕鼎盛公司提出应对建议，国际信托公司已履行了告知、提示义务，尽了受托人的谨慎、有效管理的义务，而金硕鼎盛公司并未接受建议提出提前注销申请，同时虽然之前使用的相关接入系统被关闭，金硕鼎盛公司还是可以通过直接联系国际信托公司的方式进行股票交易操作，因此不能以涉案的相关接入系统的关闭时间来认定信托单位的注销日期。根据《信托文件》约定，在金硕鼎盛公司申请提前终止信托单位之后，还应当满足“信托财产完全变现且第i期信托财产净值高于或等于信托单位注销日全部第i期优先信托单位最高信托利益总和”的条件，因此在2016年2月16日国际信托公司卖出涉案信托项下复牌的股票“游族网络”之后，才满足该条件，故涉案信托单位的注销日应为2016年2月16日，国际信托公司的抗辩意见本院予以采纳，对金硕鼎盛公司的第1项诉讼请求本院不予支持。国际信托公司作出的《厦门信托-金硕鼎盛一号新型结构化证券投资集合资金信托计划第1期信托单位部分信托利益分配报告》、《厦门信托-金硕鼎盛一号新型结构化证券投资集合资金信托计划第1期信托单位剩余信托利益分配及清算报告》符合《信托文件》的约定，因此扣除相关信托费用、信托报酬、其他应付款项、优先受益人信托利益之后，国际信托公司已将剩余的信托财产均作为一般受益人信托利益分配给金硕鼎盛公司，故金硕鼎盛公司的第5-7项诉讼请求缺乏事实和法律依据，本院不予支持。据此，依照《中华人民共和国合同法》第六十条、《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条第一款之规定，判决如下：驳回原告深圳前海金硕鼎盛股权投资基金管理有限公司的全部诉讼请求。本案案件受理费57732元，由原告金硕鼎盛公司负担。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于福建省厦门市中级人民法院。审 判 长  李 莹审 判 员  潘伟生人民陪审员  廖宝珍二〇一七年六月五日代书 记员  林艺敏附件：本案所适用的法律法规、司法解释《中华人民共和国合同法》第六十条当事人应当按照约定全面履行自己的义务。当事人应当遵循诚实信用原则，根据合同的性质、目的和交易习惯履行通知、协助、保密等义务。《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条第一款当事人对自己提出的主张，有责任提供证据。