安徽省南陵县人民法院
刑 事 判 决 书
（2014）南刑初字第00003号
公诉机关南陵县人民检察院。
被告单位某，法定代表人王某。（以下简称华友公司）
诉讼代表人沈克华，系该公司会计。
被告人王某，男，1964年11月10日出生于江苏省如皋市，汉族，系华友公司法定代表人，住所地江苏省如皋市。因涉嫌非法吸收公众存款罪，于2012年8月15日被南陵县公安局刑事拘留，同年9月14日被南陵县公安局取保候审，2013年10月22日，经南陵县人民检察院决定逮捕，次日由南陵县公安局执行逮捕。现羁押于芜湖市第一看守所。
辩护人李建祥，安徽籍山律师事务所律师。
被告人杨某甲，女，1964年11月29日出生于南陵县，汉族，系华友公�股东，住所地本县。因涉嫌非法吸收公众存款罪，于2012年8月14日被南陵县公安局取保候审，2013年10月22日，经南陵县人民检察院决定逮捕，次日由南陵县公安局执行逮捕，同年11月18日，被南陵县人民检察院取保候审。
辩护人李若洋，安徽致臻律师事务所律师。
南陵县人民检察院以南检刑诉（2013）292号起诉书，指控被告单位华友公司犯非法吸收公众存款罪，被告人王某犯虚报注册资本罪、非法吸收公众存款罪，被告人杨某甲犯非法吸收公众存款罪，于2013年12月16日向本院提起公诉，本院依法组成合议庭，于2014年1月24日公开开庭审理了本案。南陵县人民检察院指派检察员崔洁出庭支持公诉，被告单位诉讼代表人沈克华、被告人王某及其辩护人李建祥、被告人杨某甲及其辩护人李若洋等均到庭参加诉讼。现已审理终结。
南陵县人民检察院指控，一、虚报注册资本罪
芜湖华友塑材有限公司（2011年3月21日变更名称为某）成立于2010年3月23日，注册资本5万元，被告人王某为该公司法定代表人，被告人杨某甲为该公司股东。为增加该公司注册资本，2010年3月30日，被告人王某向闵某借款495万元并分别以王某、杨某甲的名义存入该公司账户用于验资，验资完成后，被告人王某即分两次将该款归还闵某。2010年4月15日，南陵县工商行政管理局确认华友公司注册资本由5万元变更为500万元。
二、非法吸收公众存款罪
2008年至2012年间，被告单位华友公司法定代表人王某、股东杨某甲以华友公司需资金周转为由，先后向丁向东、史海生、周新福、奚茂松、罗小安、朱晨辉、刘斌、李民、刘世新、秦三中、张枝花、洪翠兰、方俊、乔松、范陵生、刘纯霞、陈卫平等四十余人借款共计2533.4万元�并按月利率1.5%-5%支付利息或约定支付利息，所借钱款用于华友公司生产经营。
2012年8月13日，被告人杨某甲主动到南陵县公安局投案。同年8月15日，被告人王某主动到南陵县公安局投案。
公诉机关据此指控的证据有二被告人户籍信息、到案经过、营业执照复印件、审计报告、书证、被害人陈述、证人证言及被告人供述等证据，认为被告人王某的行为构成虚报注册资本罪。华友公司构成非法吸收公众存款罪，被告人王某、杨某甲作为华友公司直接负责的主管人员，行为构成非法吸收公众存款罪，被告人王某犯两罪，应数罪并罚；被告人王某、杨某甲均有自首情节，提请本院依照《中华人民共和国刑法》第一百五十八条第一款、第一百七十六条、第六十九条、第六十七条第一款之规定予以量刑。
被告单位诉讼代表人对公诉机关指控无异议。
被告人王某对公诉机关指控的虚报注册资本罪犯罪事实辩解称，当时公司注册时，注册资金只是少了几十万，虚报数额没有那么多；对指控的非法吸收公众存款罪犯罪事实无异议。其辩护人提出，1、虚报注册资本部分，被告公司增加的注册资本是真实的，即使使用借款作为注册资本，性质也不能以虚假论；2、被告公司并非“空壳”而虚假增加注册资本。被告人王某涉嫌该罪情节较轻，请求法庭对其免予刑事处罚。2、非法吸收公众存款部分，对公诉机关指控罪名无异议，但被告人王某有一部分借款对象是特定对象，该部分借款应予剔除，非法吸收公众存款数额应认定为660余万元。其次，本案第一被告华友公司应承担主要责任，被告人王某应承担次要责任，同时，其有自首情节，且所借款项均用于公司生产、经营，其本人�是变卖了原籍房产到南陵县投资，故结合上述情节，请求法庭对其处三年以下有期徒刑并适用缓刑。
被告人杨某甲对公诉机关指控的犯罪事实无异议。其辩护人对公诉机关指控罪名无异议。提出，本案指控的非法吸收公众存款数额2580万元被告人杨某甲只能对其经手的143万元承担责任，并应剔除其向特定对象的借款数额，涉案数额应为62万余元。其次，被告人杨某甲应为从犯，有自首情节，且其家庭情况特殊，请求法庭对其适用缓刑。
经审理查明，一、虚报注册资本犯罪事实
华友公司前身为芜湖华友塑材有限公司，该公司成立于2010年3月23日，注册资本5万元，被告人王某及被告人杨某甲局均为该公司股东。后被告人王某为生产经营需要，决定“增加”该公司注册资本。2010年3月30日，被告人王某向闵某借款495万�并分别以王某、杨某甲的名义存入该公司账户用于验资，验资完成后，被告人王某即分两次将该款归还闵某。2010年4月15日，南陵县工商行政管理局确认华友公司注册资本由5万元变更为500万元。
上述事实，有公诉机关当庭出示、并经庭审质证的下列证据予以证实：
1、被告人王某供述了华友公司于2010年3月23日经登记注册后，注册资本为500万元的事实。
2、证人杨某甲证实2010年3月23日华友公司进行增资后，注册资本变更为500万元的事实。
3、证人闵某证实，被告人王某于2010年3月份向其借款495万元用于周转，第二天即将该款还清的事实。
4、企业注册信息证实，芜湖华友塑材有限公司变更前注册资本为5万元，变更后，华友公司注册资本为500万元。
5、安徽平泰会计师事务所对“芜湖华友塑材有限公司”的两份验资报告，证实“芜湖华友塑材有限公司”设立时注册资本为5万元，后变更注册资本为500万元。
二、非法吸收公众存款犯罪事实
2008年至2012年间，被告单位华友公司法定代表人王某、股东杨某甲以华友公司需资金周转为由，向被害人丁向东吸收资金1900000元，向刘斌吸收资金700000元，向朱晨晖吸收资金4039250元，向罗学义吸收资金48500元，向王世叶吸收资金145500元，向张福兰吸收资金240000元，向王启云吸收资金220000元，向王少峰吸收资金45000元，向杨文华吸收资金190000元，向张枝花吸收资金432400元，向李民吸收资金864000元，向刘世新吸收资金579000元，向秦三中吸收资金477500元，向史海生吸收资金4230000元，向周新福吸收资金3632500元，向罗小安吸收资金1008000元，向蒋林吸收资金192000元，向洪翠兰吸收资金384000元，向范陵生吸收资金480000元，向王世忠及许有木吸收资金382000元，向程堂新吸收资金98000元，向王成吸收资金144000元，向陈传发吸收资金200000元，向奚茂松吸收资金3655000元，向石胜春吸收资金200000元，向方俊吸收资金960000元，向乔松吸收资金384000元，向陈卫平吸收资金485000元，向刘纯霞吸收资金500000元，向丁绍清及丁发枝吸收资金190000元，向李小玲吸收资金28200元，向叶明霞及孙文军吸收资金56400元，向胡雪花吸收资金37600元，向汤小萍吸收资金47000元，向俞文玲吸收资金23500元，向胡金玉吸收资金23500元，向杨越吸收资金470000元，向黄维保吸收资金240000元，向毕玉萍吸收资金282000元。以上被告单位华友公司共向不特定公众吸收资金合计28213850元。上述借款，部分用于华友公司生产经营，部分用于偿还债务、支付利息。
2012年8月13日，被告人杨某甲主�投案；同年8月15日被告人王某主动投案。
上述事实，被告单位诉讼代表人沈克华、被告人王某及被告人杨某甲在开庭审理过程中均无异议，并有被告人王某、杨某甲的供述，各被害人陈述、借款凭证等证据证实，足以认定。
本院认为，被告人王某采用欺诈手段虚报注册资本，欺骗公司登记部门，设立公司，虚报注册资本数额巨大，公诉机关指控事实及罪名均成立，应予支持。被告单位华友公司以生产经营为名，违反国家金融管理规定，以高息向众多不特定公众吸收资金达28213850元，行为构成非法吸收公众存款罪，数额巨大。被告人王某、杨某甲作为华友公司直接负责的主管人员，应当以非法吸收公众存款罪追究刑事责任。被告人王某犯两罪，应数罪并罚。被告人王某、杨某甲案发后主动投案，如实供述犯罪事实，是自首，依法可从轻或减轻处罚。王某的辩护人关于虚报注册资本罪的辩护意见，本院认为，被告人王某为“增加”公司注册资本，向他人借款验资后即抽回“出资”归还他人，行为应当构成虚报注册资本，故辩护人此节辩护意见不能成立。关于非法吸收公众存款犯罪事实，对辩护人所提对王某向特定对象借款数额应予剔除，作为单位负责其应负次要责任的意见，本院认为，综合全案看，王某非法吸收公众存款行为并不仅限于特定对象，亦包括不特定对象，性质应属非法吸收公众存款；其次，其作为公司法定代表人，为维持公司运转及归还他人借款本金，支付借款利息，与股东杨某甲直接决策、决定向他人“借款”，应负主要责任。故对王某辩护人上述辩护意见不予采纳；同理，对杨某甲辩护人关于杨某甲向特定对象借�数额应予剔除的意见不予采纳。结合杨某甲在本案中的地位和作用，对其应认定为主犯。现结合本案中二被告人具有自首及非法吸收资金用途等情节，决定对被告人王某、杨某甲从轻处罚，考虑杨某甲在本案中作用，决定对杨某甲适用缓刑。综上，案经审判委员会讨论决定，对被告单位华友公司适用《中华人民共和国刑法》第三十一条、第一百七十六条之规定，对王某适用《中华人民共和国刑法》第一百五十八条第一款、第一百七十六条、第六十九条、第六十七条第一款，对被告人杨某甲适用《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第六十七条第一款、第七十二条第一、三款之规定，判决如下：
一、被告单位华友公司犯非法吸收公众存款罪，判处罚金人民币300000元。
（罚金于本判决生效后十日内缴清）。
二、被告人王某犯虚报注�资本罪，免予刑事处罚。犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑六年六个月，并处罚金人民币150000元；决定合并执行有期徒刑六年六个月，并处罚金人民币150000元。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2013年10月23日起至2020年3月22日止；罚金于本判决生效后十日内缴清）。
三、被告人杨某甲犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，宣告缓刑五年，并处罚金人民币100000元。
（缓刑考验期从判决确定之日起计算；罚金已缴清）。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向安徽省芜湖市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本三份。
审 判 长 梅根慧
人民陪审员 史光明
人民陪审�章晔
二〇一四年四月十五日
书 记 员 金婷婷