四川省自贡市大安区人民法院
刑 事 判 决 书
（2015）大刑初字第175号
公诉机关自贡市大安区人民检察院。
被告人陈某某，男，汉族，初中文化，户籍地自贡市大安区，现住自贡市大安区。因本案于2014年11月4日被自贡市公安局大安区分局刑事拘留，2014年11月14日被取保候审，现在居住地。
辩护人张德明，四川文君律师事务所律师。
被告人胡某某，男，汉族，初中文化，住自贡市自流井区。2012年6月28日因犯销售伪造产品罪被自贡市自流井区人民法院判处有期徒刑一年六个月，缓刑二年，并处罚金人民币60000元。因本案于2014年11月14日被自贡市公安局大安区分局取保候审，现在原籍。
自贡市大安区人民检察院以大检诉刑诉（2015）第153号起诉书指控被告人陈某某、胡某某犯持有伪造的发票罪，于2015年10月22日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。自贡市大安区人民检察院指派检察员葛秀钰出庭支持公诉，被告人陈某某及其辩护人张德明、被告人胡某某到庭参加诉讼。经合议庭合议并报本院审判委员会讨论决定。现已审理终结。
自贡市大安区人民检察院指控，被告人陈某某系大安区诚顺通讯经营部（以下简称经营部）经营者；被告人胡某某系该经营部员工，负责开具发票等工作。2013年5月至2014年2月期间，胡某某在陈某某的默许下，从他人处先后数次购得伪造的建筑业统一发票共计33份，发票金额累计1861077.06元。2014年11月4日，公安机关从经营部办公室搜查出8份建筑业统一发票的记帐联，5份未使用，票面金额累计为913338.16元；另外的28份已经使用，票面金额累计为947738.90元。自贡市地税局对涉案的33份发票进行鉴定，均为假发票。
公诉机关认为被告人陈某某、胡某某的行为已触犯《中华人民共和国刑法》第二百一十条之一的规定，构成持有伪造的发票罪，诉请本院依法判处。
被告人陈某某对公诉机关指控的罪名和犯罪事实无异议。
辩护人辩称，1、被告人陈某某自愿认罪、悔罪态度好；2、公安机关从经营部办公室搜查出的8份建筑业统一发票记帐联与陈某某无关，5份未使用的总金额为913338.16元的发票金额不应计算在持有伪造的发票总金额内；3、被告人陈某某系初犯、偶犯。
被告人胡某某对公诉机关指控的罪名和犯罪事实无异议。
经审理查明，被告人陈某某系大安区诚顺通讯经营部（以下简称经营部）经营者；被告人胡某某系该经营部员工，负责开具发票等工作。2014年11月4日，公安机关从经营部办公室搜查出8份伪造的建筑业统一发票记帐联，票面金额累计为1021424.96元。
另查明，2013年5月至2014年2月期间，被告人胡某某在被告人陈某某的默许下，从他人处先后数次购得伪造的建筑业统一发票共计33份（其中28份已使用），发票金额累计1861077.06元。自贡市地税局对33份发票进行鉴定，均为假发票。
上述事实，有公诉机关提交的，并经法庭审理质证的下列证据予以证实：
1、被告人陈某某、胡某某的人口信息表，证明被告人陈某某、胡某某系达到完全刑事责任年龄的自然人。
2、大安区诚顺通讯器材经营部职务证明，证明陈某某系大安区诚顺通讯器材经营部负责人。胡某某于2013年4月至2014年12月在大安区诚顺通讯器材经营部任副经理，主要负责开具票据和车辆管理工作。
3、（2012）自流刑初字第89号刑事判决书及释放证明书，证明被告人胡某某于2012年6月28日因犯销售伪造产品罪被自流井区人民法院判处有期徒刑一年六个月，缓刑二年，并处罚金人民币60000元。缓刑考验期限自2012年7月9日起至2014年7月8日止。
4、公安机关的接受刑事案件登记表、立案决定书，证明公安机关受、立案的情况。
5、公安机关的情况说明，证明案件的来源以及被告人陈某某、胡某某归案情况。
6、经营承包合同等，证明陈某某与北京中福通信工程有限公司成都分公司联通项目部签订经营承包合同的情况。
7、搜查证、搜查笔录，证明2014年11月4日10时30分，公安民警对大安区诚顺通讯器材经营部办公室进行了搜查，在经营部办公室发现八份建筑业统一发票记帐联。
8、扣押清单及扣押的发票，证明公安民警从陈某某处扣押建筑业统一发票记帐联八份，金额1021424.96元。
9、税务部门移送线索及处罚情况文书等，证明自贡市大安区地方税务局就自流井区地税局稽查局在对中国联合通讯有限公司自贡市分公司开展纳税评估过程中，发现大安区诚顺通讯器材经营部向其提供的发票存在假发票的嫌疑，遂将大安区诚顺通讯出具假发票的违法犯罪线索及相关证据移送公安机关侦查以及自贡市大安区地方税务局稽查局对大安区诚顺通讯器材经营部进行行政处罚的情况。
10、调取证据通知书、清单及相关证据，证明公安机关在自贡市大安区地方税务局调取大安区诚顺通讯器材经营部伪造建筑业统一发票10001043等八份发票核查及回复。
11、接受证据材料清单，证明中国联合网络通信有限公司自贡市分公司的工作人员曾某向公安机关提供的一份中国联合网络通信有限公司自贡市分公司与大安区诚顺通讯器材经营部签订的基站维护协议。
12、鉴定聘请书及发票明细、发票真伪鉴定结果通知书、鉴定意见通知书，证明经四川省自贡市地方税务局鉴定票号60001307等33份发票系假发票。
13、证人曾某的证言，证明我是2009年开始就在联通公司运维部工作，负责自贡联通公司通讯基站设备维护，并负责对代维单位的管理。大安区诚顺通讯器材经营部是我公司的代维单位之一。我经手与大安区诚顺通讯器材经营部发生的维护费是当月付前月的费用。这些费用是根据我们运维部成本管理系统统计的数据，我根据系统数据计算出应付款，然后告诉老胡（胡某某），并叫他把发票开给我，我把发票交到公司财务部门，由财务部门支付给诚顺通讯器材经营部。我不知道老胡提供给我的发票是假发票，我是在2014年10月份税务部门来检查后才听说老胡提供的发票中有些是假发票。
14、证人龚某某的证言，证明我是经朋友介绍于2013年底到诚顺经营部工作的，任副经理，在经营部负责保管合同，经营部印章等。印章虽然我在管，但我从来没有锁过，经营部的人也知道我没锁，他们需要盖章，都是自己去拿来盖。胡某某第一次把经营部的发票拿盖章时，是给我说了的，我叫他自己在铁柜里拿来盖，之后他不管我在没有在办公室，都是自己拿来盖。2014年11月4日公安民警在对大安区诚顺经营部搜查时，在我办公桌的文件夹内发现的八份建筑业统一发票，来源我不清楚，平时是胡某某在经办发票的事。
15、被告人陈某某的供述，与庭审查明的事实基本一致。
16、被告人胡某某的供述，与庭审查明的事实基本一致。
上述证据，来源合法、内容客观真实，与案件事实相关联，且能相互印证，形成证据锁链，被告人无异议，本院予以确认并采信。本案事实清楚，证据充分。
本院认为，根据《中华人民共和国刑法》第二百一十条之一“明知是伪造的发票而持有，数量较大的，处二年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处罚金；数量巨大的，处二年以上七年以下有期徒刑，并处罚金”之规定，被告人陈某某、胡某某明知是伪造的发票而持有，数额较大，其行为均已构成持有伪造的发票罪，公诉机关指控的罪名和犯罪事实成立。辩护人辩称被告人陈某某自愿认罪、悔罪态度好；系初犯的辩护理由与查明的事实相符，本院予以采信。对辩护人的其余辩护理由不予以采信。被告人陈某某、胡某某自愿认罪，如实供述自己的罪行，可以从轻处罚。被告人胡某某在缓刑考验期内又犯新罪，应当撤销缓刑，数罪并罚。据此，依照《中华人民共和国刑法》第二百一十条之一、第二十五条、第六十七条第三款、第七十二条、第七十三条、第七十七条、第六十九条、第五十二条、第五十三条之规定，判决如下：
一、被告人陈某某犯持有伪造的发票罪，判处拘役三个月，缓刑六个月，并处罚金人民币5000元。
（缓刑考验期从判决确定之日起计算）
二、撤销（2012）自流刑初字第89号刑事判决对被告人胡某某的缓刑部分。
三、被告人胡某某犯持有伪造的发票罪，判处拘役三个月，缓刑六个月，并处罚金人民币5000元。加上前罪未执行的刑罚有期徒刑一年六个月，并处罚金人民币60000元，总和刑期为有期徒刑一年六个月，拘役三个月，并处罚金人民币65000元，决定执行有期徒刑一年六个月，缓刑二年六个月，并处罚金人民币65000元。
（缓刑考验期从判决确定之日起计算）
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内通过本院或者直接向四川省自贡市中级人民法院提出上诉，书面上诉的应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 吴 伟
人民陪审员 王荣建
人民陪审员 罗顺苹
二〇一五年十二月十五日
书 记 员 朱 奕