安徽省淮南市谢家集区人民法院
刑 事 判 决 书
（2016）皖0404刑初329号
公诉机关安徽省淮南市谢家集区人民检察院。
被告人陆大庆，男，1969年10月5日出生于本市，汉族，大专文化，系淮南新华医疗集团新华医院市场信息科门诊收费员，住淮南市谢家集区。2015年12月30日因涉嫌犯职务侵占罪被抓获，次日被淮南市公安局谢家集分局刑事拘留，2016年2月3日经淮南市谢家集区人民检察院批准逮捕，当日被执行逮捕。现羁押于淮南市看守所。
辩护人邓勇，安徽孟德春律师事务所律师。
辩护人田金好，安徽孟德春律师事务所律师。
淮南市谢家集区人民检察院以谢检刑诉[2016]230号起诉书指控被告陆大庆犯职务侵占罪，于2016年10月9日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，于2016年12月7日公开开庭审理了本案。淮南市谢家集区人民检察院指派检察员鲁冬冬出庭支持公诉，被告人陆大庆及其辩护人邓勇到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
淮南市谢家集区人民检察院指控：2014年3月至2015年12月期间，被告人陆大庆利用其是淮南新华医疗集团新华医院收费员的身份，在收费过程中，采用多次结账形成多个账单，在制作报表时调整报表日期的方式，隐瞒金额，造成报表上的金额只是实际收费中的一个账单的金额，其余账单上的所收款项被陆大庆侵占。2016年8月12日，经凤台大公会计师事务所鉴定：陆大庆职务侵占金额为5214558.25元。案发后，公安机关依法追缴涉案财产1836667元，并于2016年3月21日返还给淮南新华医疗集团，同时公安机关冻结涉案财产1256334.6元，并依法扣押了大量的玉石、字画、陶瓷制品等物。
针对以上指控，公诉机关提供了证人杨某某、孙某某、许某某等人证言，被告人陆大庆供述和辩解，凤台大公会计师事务所鉴定报告，报案材料、新华医院出具的关于陆大庆身份的证明、搜查笔录、扣押清单、现金存款凭证、银行回单、协助冻结财产通知书、抓获经过、户籍证明等证据予以证明。
公诉机关认为：被告人陆大庆身为单位工作人员，利用职务上的便利，将本单位5214558.25元非法占为己有，数额巨大，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款之规定，应当以职务侵占罪追究其刑事责任。
被告人陆大庆对公诉机关指控的犯罪事实与罪名均无异议，表示认罪。
辩护人提出以下辩护意见：陆大庆无犯罪前科，主动向公安机关交代赃款赃物的去向，认罪态度较好，依法可以从轻处罚。
经审理查明：被告人陆大庆系淮南新华医疗集团新华医院市场信息科工作人员，负责门诊收费。2014年3月至2015年12月期间，陆大庆利用其门诊收费的职务便利，在收费过程中，采用多次结账形成多个账单、制作报表时调整报表日期的方式，隐瞒实际收费金额，造成报表上的金额只是实际收费中一个账单的金额，其余账单上的所收款项被陆大庆侵占。2016年8月12日，经凤台大公会计师事务所鉴定：陆大庆职务侵占金额为5214558.25元。案发后，公安机关依法追缴涉案财产1836667元，并于2016年3月21日返还给淮南新华医疗集团；同时公安机关冻结涉案财产1256334.6元，包括陆大庆本人交行账户内的58251.51元、建行账户内的4131.41元、陆大庆给戴某某并由戴某某以女儿陈某某名义办理的建行账户内的743951.68元、陆大庆为母亲窦某某在工行办理的账户内的30万元、陆大庆给父亲陆某某并由陆某某办理的徽商银行账户内的15万元；并依法扣押了陆大庆用赃款购入的观赏石22块、条幅4张、横幅字2张、彩窑瓷14个、女式包1个、男士手包1个、玉手镯及挂件93个等物。
上述事实，有下列经庭审举证、质证，并查证属实的证据证实，本院依法予以确认：
1、报案材料证实：2015年12月30日，新华医院报案称其员工陆大庆侵吞医院公款516万余元。
2、新华医院2015年10-12月门诊收费工作人员排班表证实：陆大庆在该时间段的排班情况。
3、收费员收费账单汇总表、财物资料、门诊充值操作员结账单、门诊一卡通充值查询表、门诊一卡通充值明细表证实：2014年3月至2015年12月，新华医院门诊收费的财务明细，以及陆大庆在该时间段上缴财务情况。
4、搜查笔录、扣押物品清单、情况说明及物证照片证实：公安机关依法搜查并扣押涉案财物的相关情况。
5、现金存款凭条、关于退还暂扣款报告书、银行回单证实：公安机关将依法扣押的涉案钱款1836667元上缴财政，并于2016年3月21日将该款返还给淮南新华医疗集团。
6、协助冻结财产通知书、情况说明证实：公安机关依法冻结涉案财产的相关情况。
7、凤台大公会计师事务所关于对淮南市谢家集区陆大庆涉嫌职务侵占案的鉴定报告证实：陆大庆侵占金额为5214558.25元。
8、证人杨某某、孙某某、许某某、杨某某2证言证实：市场信息科的工作范围包括门诊收费、住院收费、医保报销等，陆大庆作为该科工作人员，工作职责是门诊收费。门诊一卡通收费系统是2014年3月开始启用的，该系统操作流程中的账单汇总有漏洞，院方发现陆大庆在近期有两个问题，一是不愿退费，二是上交的钱款比其他收费员要少很多，陆大庆对此情况矢口否认，讲不知道。
9、证人陆某证言证实：他的父亲陆大庆曾给过他一笔10万元的钱。
10、证人窦某某证言证实：她是陆大庆的母亲，公安机关从她家搜出的旅行箱里的钱不是她家的，她家没有这么多钱，家里的观赏石也是陆大庆陆陆续续拿来的。2014年9月4日，工商银行一笔以她的名字办理的30万元的存款业务不是她本人办的。
11、证人陆某某证言证实：他是陆大庆的父亲，公安机关从家中搜出的旅行箱里的钱他不知道。
12、证人焦某某证言证实：他在寿县八公山乡经营一家石雕工艺部，2012年和陆大庆相识，2014年六七月份，他和陆大庆一起到洛阳市下面的一个县，陆大庆买了一些彩窑瓷，有一箱子，现在有13件彩窑瓷在他店里放着。
13、证人戴某某证言证实：2015年1月，她和陆大庆相识，同年4月她和陆大庆去河南南阳，陆大庆花了5万多元买了几十个玉手镯、玉吊坠。之后陆大庆陆续给她73万元，都存在她女儿陈某某名下的银行卡上，她用其中的10万元买了基金。另外，陆大庆有一个手包在她那里，包里有几千块钱，还有两万元现金。
14、被告人陆大庆的供述证实：他是新华医院的收费员。2014年3月，新华医院开始使用一卡通系统，一次因操作失误他发现了一卡通系统的漏洞，即采用两次结账的方式，然后修改报表上的日期，报表上的时间显示是全部的时间段，而他交到财务科的钱只是两次结账中的一次，另一次结账的钱被他拿走。发现这个系统漏洞以后，他就利用上班的时间作案，侵占新华医院的钱款，具体侵占多少他没计算过。这些钱参与赌博花了100多万，多次旅游花了二三十万，买玉器、古董、字画花了四五十万，给戴某某有70多万，给母亲窦某某办了一笔30万元的定期存款，给父亲陆某某16万元现金并让父亲自己去存上，给儿子陆某10万元，另外还用在吃喝等日常消费上不少钱。在他住处电脑桌上发现的3550元、从他母亲住处搜查出的旅行箱内的1708667元、戴某某处的24450元现金等都是从医院侵占的钱。另外，他和焦某某到洛阳买了一些唐三彩，花了三四万元，在父母住处的观赏石花了五六万元等等，这些都是用侵占新华医院的钱买的。
15、新华医院出具的关于陆大庆身份的证明、辅业改制协商解除劳动合同协议、民办非企业单位登记证书、劳动合同、淮南矿业集团董事会决议证实：新华医院于2005年6月改制，更名为淮南新华医疗集团新华医院（股份制民办非企业、非营利性），改制后，陆大庆于2007年至案发在新华医院市场信息科工作，定为工人身份，职称为经济师。
16、抓获经过证实：陆大庆系被公安机关抓获归案。
17、户籍证明证实：陆大庆于1969年10月5日出生，案发时已年满十八周岁。
本院认为：被告人陆大庆身为股份制民办非企业单位工作人员，利用职务上的便利，将本单位钱款5214558.25元非法占为己有，数额巨大，其行为已构成职务侵占罪，应依法惩处。公诉机关指控被告人陆大庆犯职务侵占罪的事实与罪名成立，本院依法予以确认。被告人陆大庆在归案后能如实供述自己的罪行，当庭认罪、悔罪，依法可以从轻处罚，其配合公安机关追缴涉案赃款赃物，挽回部分损失，又可酌情从轻处罚，对辩护人建议从轻处罚的辩护意见予以采纳。依照《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款、第六十七条第三款、第六十四条之规定，判决如下：
一、被告人陆大庆犯职务侵占罪，判处有期徒刑七年六个月，并处没收个人财产十万元。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2015年12月30日起至2023年6月29日止）。
二、扣押在案的观赏石22块、玉手镯及挂件93个、条幅4张、横幅字2张、彩窑瓷14个、女式包1个、男士手包1个以及冻结的涉案财产1256334.6元（包括陆大庆交行账户622xxxxxxxxxxxxxx20内的58251.51元、陆大庆建行账户623xxxxxxxxxxxxxx57内的4131.41元、戴某某女儿陈某某建行账户621xxxxxxxxxxxxxx56内的743951.68元、陆大庆母亲窦某某工行账户130xxxx****xxxxxx63内的30万元、陆大庆父亲陆某某徽商银行账户186xxxx****xxxxxx22内的15万元）由扣押冻结机关依法处理后发还受害单位，被告人陆大庆的其他违法所得依法予以继续追缴。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向安徽省淮南市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本两份。
审 判 长 刘 勤
审 判 员 李 雷
人民陪审员 王从华
二〇一六年十二月二十八日
书 记 员 轩子又
附《中华人民共和国刑法》相关法律条文:
第二百七十一条公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役;数额巨大的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产。
国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十二条、第三百八十三条的规定定罪处罚。
第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚;因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。
第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。