江苏省徐州市贾汪区人民法院
刑 事 判 决 书
（2017）苏0305刑初10号
公诉机关徐州市贾汪区人民检察院。
被告人宋友建，曾用名宋宝剑，男，1975年9月22日生，汉族，初中文化，无业，住徐州市鼓楼区，户籍所在地徐州市鼓楼区。被告人宋友建因涉嫌骗取贷款罪于2016年1月7日被徐州市公安局贾汪区分局刑事拘留，同年2月6日转取保候审，2016年9月1日由徐州市贾汪区人民检察院批准逮捕，同日由徐州市公安局贾汪区分局执行逮捕。
辩护人马鹏，江苏清韵律师事务所律师。
辩护人谢剑超，江苏红杉树律师事务所律师。
徐州市贾汪区人民检察院以贾检诉刑诉（2016）280号起诉书指控被告人宋友建犯骗取票据承兑罪，于2017年1月3日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。徐州市贾汪区人民检察院指派检察员闫俊景出庭支持公诉，被告人宋友建及其辩护人马鹏、谢剑超到庭参加诉讼。审理期间，公诉机关对本案进行了补充侦查。现已审理终结。
经审理查明：2011年下半年间，被告人宋友建以徐州宏建钢结构工程有限公司的名义主贷，徐州顺隆液压科技有限公司担保，找借款公司打入400万现金，找权某1在徐州彭城农村商业银行得到800万半年期承兑汇票。2012年上半年承兑汇票到期，权某1催款，被告人宋友建无力归还。权某1为让宋友建归还银行款项借款给被告人宋友建，并担保高息借款帮助被告人宋友建借款归还了徐州彭城农村商业银行逾期款项。为了归还高息借款，被告人宋友建同权某1商定用徐州顺隆液压科技有限公司名义向徐州彭城农村商业银行主贷，徐州华海钢结构有限公司担保向徐州彭城农村商业银行申请贷款。徐州顺隆液压科技有限公司蒋某因公司资金困难想贷款，当被告人宋友建以认识银行人能帮助蒋某贷款时，蒋某同意贷款。2012年5月蒋某将公司全部申请贷款手续及担保手续交予被告人宋友建和权某1，后权某1等人告知蒋某公司贷不出款。期间被告人宋友建以徐州顺隆液压科技有限公司的名义，虚构了与徐州市金虎物资贸易有限公司的交易合同，向徐州彭城农村商业银行青山泉支行申请1000万元的承兑汇票。当1000万承兑汇票审批下来后，权某1通知了被告人宋友建，被告人宋友建用伪造的徐州顺隆液压科技有限公司公章，财务专用章和法人马永昌的私章在徐州彭城农村商业银行开户，并通过舒某联系到山东省枣庄市瑞金矿山物资有限公司提供500多万保证金，领取了1000万承兑汇票，被告人宋友建通过山东省枣庄市瑞金矿山物资有限公司将承兑汇票贴现后，得款4476975元，归还了权某1借款和个人高息欠款，部分款项被其花掉，造成500万元的款项无法追回。
上述事实，有公诉机关在庭审中举证并经质证的下列证据予以证实：
一、被告人供述及相关证人证言部分
（1）被告人宋友建供述
2011年下半年，其需要用钱，想贷款。通过权某1，用徐州宏建钢结构有限公司名义主贷，以徐州顺隆液压科技有限公司的名义担保，办理的差额承兑，往信用社宏建公司账户打入400万现金，然后信用社给800万的承兑。其找的借贷公司打入的400万的现金，去掉费用，大概到手340万左右。在2012年上半年贷款就到期了，权某1就找其催贷款，其没钱还款。后来贷款就逾期了。后其借了高息160万，权某1借了高息240万就把贷款还上了。其还要贷款还借的高息款。权某1就说其公司因为逾期是不能主贷了。其就找到顺隆公司的老板蒋某，问蒋某贷款吧，蒋某也想贷款给公司周转下，就同意贷款了，蒋某就把其公司的基本资料都提供给其，其就把申报手续都给权某1了，其还找到了江苏华海钢结构有限公司（以下简称华海公司）的老板姜某担保。后来信用社怎么考察公司和老板签字等都是权某1带人做的。2012年7月，权某1给其说贷款下来了，让其抓紧开账户。其算过这笔钱是差额承兑，交500万的保证金，开1000万的承兑，那么到手就是400多万，把借的钱和权某1借的钱还完后就没几个钱了，就不能让蒋某知道款下来了。于是其就在路边打了私刻公章的电话，提供了顺隆公司的公章、财务章和法人私章的印鉴，花了90元刻了顺隆公司的公章、财务章和法人私章。其让女朋友张某到青山泉信用社以顺隆公司会计的身份开了该公司的临时账户，然后其又找了一个投资公司往顺隆公司的账户打了500万现金，然后青山泉信用社给其开出了1000万的承兑汇票。去掉投资公司的费用和承兑汇票的贴现，其还剩大约4476975元的现金，这些钱，还了借的高息100万，还了权某1借的高息240万，借了权某1同学李某280万，剩50万左右让其也就陆陆续续花销了。
在2011年左右和山西众源丰鑫科技有限公司签订一个工程施工合同，造价共计6千万元，按合同要求众源丰鑫要先付总价30%，然后按进度付月进度的80%，最终留5%的保证金，但合同签订后因为众源丰鑫没有资金，一直未实施。想用这个项目的资金还贷款。
（2）证人权某1证言
2010年1月，其在贾汪区信用社庞下洼分理处负责，贾汪区信用联社允许办理敞口承兑汇票贷款业务，就是说企业办理1000万的承兑汇票贷款，需要缴纳500万的现金当保证金。在2011年上半年认识了宋友建。后来宋友建给其说想办理这笔业务，宋友建的公司名称叫徐州宏建钢结构有限公司（以下简称宏建公司），宋就根据要求把其公司的资料给其，宋要办理1000万的敞口承兑汇票贷款业务，按要求上报到联社拓展部，大约在2011年7月份，联社给批了800万的贷款业务。因为这个业务的期限是半年，因此，到了2011年12月底，其就给宋联系说贷款到期了，抓紧还贷款。后来，这笔贷款都到期了，宋还没还上，宋给其说能借300万，让其想办法借100万给宋用，其就问朋友借了100万转给宋了，结果宋的钱还没到位，宋找一个叫范某的女的拿高息借了200万，让其给担保的，结果宋的100万还没到账，宋又让帮忙给借100万，其没办法了又借了100万给宋了，然后这笔贷款就还上了。因为这400万的还款是其出面借或者担保的，其就联系宋抓紧还款，宋友建想用他的公司贷款还欠款，其说宋的公司因为逾期还款不能贷了，得换个公司贷款。宋说找顺隆公司的蒋某主贷，贷出来钱就还这笔400万的借款，其说行。然后宋就找到蒋某，蒋某也需要贷款用，就同意了。大约在2012年的5月份，宋友建把顺隆公司的贷款资料交给其，就上报审批。
大约在2012年7月份，贷款批下来了，其就给宋友建打电话，说贷款批下来了，要开户等手续。宋友建带她媳妇张某就约其一起到青山泉信用社去办理开户手续，因为缺少手续，没开好户，柜台业务主任沈某就给其说需要什么手续。过了几天宋友建和张某又过去开户，还有一个出资的就是交500万保证金的人，其也把信用社的贷款的批复单给出资的人看了。张某去开户，因为缺少顺隆公司的法人马永昌的身份证原件，沈某就不愿意给开户，宋友建就喊其去柜台，其过去给沈某说，马永昌在国外，身份证原件等回来后拿给你，先帮忙开户，等着用款，沈某同意给开户了。后来这笔贷款业务就办好了。宋友建和张某不是顺隆公司的员工，之所以通知宋友建给顺隆公司开户，张某以顺隆公司的会计身份去信用社开户时其还帮助给沈某协调，这些都是宋友建说的主意，当时就是想帮宋开户拿出贷款好还账。
因为宋友建贷这笔款就是想还那400万的借款的，宋给其说如果蒋某问贷款下来了吗，就给蒋某说没下来。所以，顺隆公司的贷款下来后其就没有通知蒋某或蒋的家属，其直接给宋友建联系的。蒋某问其，其就给蒋某说不符合要求，贷款没批下来。
宋友建给其说这笔贷款宋友建用，要还那400万的借款，因为那400万的款是其出面借的，其压力很大，其也想抓紧把钱还了，就配合宋友建那么说了。宋友建还说，生意好了，就把这笔顺隆公司的贷款能还了就没事了，就相信了。
后来蒋某知道了这笔钱贷出来了，就打电话问其怎么贷款出来了没给蒋某说，看到蒋某已经知道这事，就赶紧联系了宋友建，然后一起到了担保公司海华钢结构公司姜某的办公室，当时四人在场，宋友建说一两个月就把款还上，让蒋某让点时间，然后宋友建就给蒋某、姜某写了承诺书，其就签了证明人。
宋友建私刻顺隆公司的公章和法人章在信用社开户，开户时其不知道，后来蒋某给其打电话后才知道的。其觉得宋友建能把款还了，也能保着工作，就没报案。顺隆公司的这笔贷款宋友建拿到手后，还了其担保的在范某处借的200万的高息，还了280万，还了其借的80万。宋还欠其的120万。
顺隆公司的手续报来后，其就拿到青山泉信用社办手续，让胡某整理，胡某整理后签了字就报贾汪联社了，办理贷款需要联社拓展部派人到申报的公司和担保公司考察，其不负责考察，是其给带的路，联社拓展部的吴万坤和一个员工考察的，到的顺隆公司蒋某不在，又去担保公司华海钢结构公司调查。担保公司是其和宋友建去找的姜某给盖的章签的字。按照规定是要两名员工去的，因为想和宋友建跑成这笔贷款，所以其就和宋友建去了。
2011年春节的时候，宋友建说他在山西省长治有工程，就带其到长治去了，到那之后当地的村干部也是股东之一跟宋友建谈开工不开工的事，后宋友建拿了一份延期开工令给其看，因为一直没开工，对方也就没有给宋友建付预付款。
（3）证人张某证言
证实其是宋友建的女朋友。曾于2012年7月11日接到宋友建电话，到青山泉信用社，拿宋友建提供的授权书文件材料、公章等，新开了顺隆公司的银行账户，领到了承兑汇票和几个本子，其把所有的东西都给了宋友建，就走了。当时宋友建给其说顺隆公司的蒋某家嫂子病了，没法来开户，让其帮忙开户急用。
（4）证人蒋某证言
2012年5月，因其公司资金周转问题，其公司打算到徐州彭城农村商业银行青山泉支行申请贷款，通过宋友建找到了徐州彭城农村商业银行青山泉支行的信贷部主任权某1。权某1说可以安排贷款，要求公司向他提供全套贷款申请文件等材料。其就把所需的材料准备好后都交给了权某1。过了一个月左右，权某1说贷款的事情办不了了，此事就搁浅了，材料也就放在权某1那了，因为其缺乏戒备心，也忘记向权某1要回其向他提交的贷款申请材料。在2012年7月11日，权某1和宋友建、张某相勾结，以其公司的名义，虚构了与徐州市金虎物资贸易有限公司的交易合同，并私刻其公司印章，向徐州彭城农村商业银行青山泉支行申请并办理了1000万元的承兑汇票，并私自预交了500万元保证金为诱饵骗取了1000万元的承兑汇票。
（5）证人姜某证言
其是公司的董事长，以前这个公司叫“徐州华海钢结构股份有限公司”。2012年7月11日上午，权某1给其打电话，让其签字帮顺隆公司贷款的事。其就安排公司会计先给权某1在担保书上盖了章，然后，他和宋友建又找到其给签了字。后来，其又给顺隆公司的蒋某打电话问他，贷款下来了吗？蒋某说，权某1说的贷款没办好，没贷出来，后来这事其就忘记了。在2012年底，其到铜山信用社去贷点钱，信用社一查，说其公司有担保贷款，是给顺隆公司担保的，其就给蒋某打电话问，给他担保贷款都下来了怎么不说，蒋某说，确实没有贷出来。就知道出问题了。后来其和蒋某找到宋友建，他承认是他自己刻了顺隆公司的章，找到权某1办的款。过了不久，其、权某1、宋友建四人在其的办公室，宋友建写了一个认罪书，权某1也签了字，蒋某说只要宋友建把款还了，就不报案。后来他们一直也没还款。
其和宋友建是朋友，后来通过宋友建认识了权某1和蒋某。在其签字担保前，其、权某1、宋友建、蒋某一起吃饭，权某1说，能放点贷款，正好蒋某也想贷点钱，当时就说，如贷款就让其帮担保下，其觉得蒋某人不错，挺老实的，又有实体公司，就答应了。后来，权某1来找其让帮签字担保，就签了。
签字担保时其没有和蒋某联系，当时是权某1来的，他是银行的主任，其相信他，还有之前和蒋某沟通过。当时是权某1和宋友建一起来的。
（6）证人宋某1证言
其公司从来就和徐州顺隆液压科技有限公司没有任何业务关系。其不认识徐州顺隆液压科技有限公司的经理蒋某，只认识徐州宏建钢结构工程有限公司的法人宋友建（别名宋宝剑），是其本家哥哥，并证实在2012年7月11日徐州顺隆液压科技有限公司开具给徐州市金虎物资贸易有限公司票号为22988369号的承兑汇票，两家公司没有这笔业务。
大约在2012年上半年的大约6、7月份左右，宋友建说顺隆液压科技有限公司需要一批钢材，数量比较大，他在帮跑这个业务，让其起草份合同，其就起草了合同，在其公司的办公室，其加盖了公司的公章就交给他了。后来其就问宋友建这个项目进行的怎么样了，他说项目跑的差不多了，不过还需要增加钢材，他向其要了公章私章和财务专业章，说全权替其办理。大约过了有一个多星期就把公章给送来。其问他项目怎么样了，他说没什么头绪，没做好，就没做这个项目，这张承兑汇票是怎么出来的其也不知道。把私章和财务专用章都交给宋友建是因为其的公司小，基本上都是自己跑业务，公章私章和财务专用章都放在一起的。他要公章就一起给他了。他以前也经常帮其跑些业务，也经常问其要公章，其都是这样给他的。票号为22988369、22988368、22988367、22988366、22988371、22988372、22988373、22988377、22988375的银行承兑汇票都不是其公司背书给其他公司的。
在2012年的7月9号左右，宋友建给其打电话说他有笔工程款要来，要用其的公司走笔款，其就同意了。到2012年7月11日，枣庄宇勃建材物资有限公司就往其的公司分两次汇入了4476975元。宋友建就给其打电话，让其帮忙转款。其就到银行，先转入尾号是55016的个人账户100万元。然后宋友建就给其发了账号，当天其就分5次转了100万元。第二天又往个人卡转了200万元，根据宋友建的要求又转出183万元，因为宋友建欠其的钱，自己留了17万元。13号其又往个人卡转了1476975元，根据宋友建要求，分三次都转出了。打进其公司账户的4476975元钱全部打出去了。都是宋友建给发卡号，其根据他的要求，基本上用转账电话和银行转的。大约给四、五个卡号转的款。经过查对明细，往6228480454626775810、6228480453243423119、6228480450051954819这三个卡号打的款。
宋友建说他没有公司，没有公户，对方是欠他的工程款，是公司汇过来的款，所以用其账户的，还有他原来干工程时候让其送的钢材，还欠其20万元，这次款汇过来还能还其款。他说和徐州顺隆液压科技有限公司签合同在前，后来给其打电话汇款的时间在后。
（7）证人沈某证言
证实权某1当时是青山泉庞下洼分理处的主任，顺隆公司的1000万元的差额承兑汇票贷款业务就是他负责办理的。当天顺隆公司的代理人到柜台开户，因为缺少公司法人身份证原件，开不成户。她把权某1喊来了，权说，公司法人出国了，现在开户等着用，等法人回来就把身份证原件拿来给你看，你放心，他讲他也给上面领导说过了，先帮忙把户开了。因为权某1是其内部人员，他既然说了，其也不好拒绝，就给开户了。当时该公司的其他手续都齐全，但是没有法人身份证原件是开不了户的，法人身份证原件是必须要的。
（8）证人胡某证言
证实权某1当时是青山泉庞下洼分理处的主任。2012年6月份权曾报给其顺隆公司办理1000万元的承兑汇票资料，其把资料整理后又报到贾汪区信用社总行贷款审批委员会审批。分行没有派人进行调查。因为是权某1跑来的业务，对他很信任，其也给我说他都去调查落实完了，不要再麻烦了，所以其就没有下去调查。
（9）证人权某2证言
证实经其介绍，老表ＸＸ、宋友建与青山泉庞下洼分理处的主任权某1认识。权某1给他们介绍了怎么办理敞口承兑汇票业务，后来他们就找权某1办了贷款业务，具体怎么办理的其不知道。权某1拿到贷款业务后到青山泉信用社办理。
（10）证人舒某证言
2012年7月份，有个姓宋的给其电话，说在信用社有笔业务需要用钱，因为其手里没有那么多资金，其又联系了山东的朋友。一起到了贾汪青山泉信用社，其见到姓权的主任。他说是办理敞口承兑汇票，交500万元的保证金，开出1000万元的承兑汇票，还给其看了一下资料。其认为能做这笔业务。那个姓宋的和一个女的在一起的，他说，那个女的是会计。后来那女的到柜台开好账户，山东公司打了500万元的保证金，信用社就开了1000万元的承兑汇票出来，然后又按说好的价格往姓宋的指定账户打了大约430多万元，那姓宋的把1000万元的承兑汇票给山东的人了。
（11）证人李某1证言
证实2012年7月11日，其所经营的枣庄市瑞金矿山物资有限公司往顺隆公司分两笔打了515万元。是因为贾汪的代红艳欠自己钱，说有几张承兑汇票要抵钱，带其到贾汪青山泉信用社，让其往顺隆公司打515万元，余款400多万元再打给她，她给其1000万元的承兑汇票。其就让会计往顺隆公司在青山泉信用社开的账户打了515万元，然后，代红艳就从银行拿了11张承兑汇票共1000万元给自己了。大约在当天下午，其就将其余的4476975元打给她指定的徐州市金虎物资贸易有限公司了。其拿到的11张承兑汇票有的让其抵账了，有的兑付了。
（12）证人李某2证言
李某2证实2012年上半年曾经权某1联系借给宋友建80万元钱，后来经过宋某1的卡往其儿子李昊泽6228480454626775810卡里分四次打了80万元。
（13）证人范某证言
证实2012年7月宋友建用宋某1的农行卡分两次打入我62×××13的农行卡200万元，2012年7月25日宋友建用张某的农行卡号是62×××19的卡打入其农行卡40万元，这是他还自己钱的。
2012年2月10日宋友建借我200万元，是权某1签字担保的。
（14）宋友松证言
其有两张农行卡，一张卡号62×××11的是自己使用的，还有一张卡号62×××13的是其堂哥宋友建使用的，自己没有用过这张卡。是宋友建让其帮他办张农行卡用的，是2011年7月份办的卡。
（15）证人崔某证言
大约在2011年左右，通过江苏叫张宏的人介绍认识的宋友建，是做钢结构的，当时其想建厂房时认识的。其和宋友建有业务关系，在2011年左右，其成立了丰鑫公司，当时需要建厂房，后来其通过张宏认识了宋友建，经过协商，其就和宋友建签订了合同，签完合同后，其就让宋友建回去等，等其把所有手续审批好后就通知他。后来因审批手续没批好，也没建厂房，后来他来几次，其对宋讲，你要等这个工程你就等，要不等你就忙别的工程去。最终因手续没办好，厂房也没有建。其和他签订的合同这边没有了，合同内容大概是工程预算在大约5000万左右，其是以丰鑫公司签的，他也是用一个钢结构公司签订的，他用哪个公司的名字记不清了。没有预付款，也没有约定开工日期。宋友建没有投入资金。
（16）证人宋某2证言
宋孝洪是宋友建的三叔，其手中始终没有宋友建的任何合同，宋友建在会见律师时让律师转告张晴将几份合同转交给他，但是张晴一直在新疆，没回来，公安机关要求调取合同时，宋孝洪给张晴打电话，并在宋友建和他媳妇张晴开的小商店里找到了五份合同，但没有长治众源丰鑫公司的合同，宋孝洪又与张晴联系，张晴称那可能在以前的车里了，这辆车在2015年底的时候就已经卖了。
二、案件相关证明材料
（1）公安机关办理案件过程中形成的材料受案登记表、发破案报告、立案决定书、被告人到案经过、拘留证等证明案件发破案及办理情况等。
（2）被告人宋友建户籍资料、现实表现情况等证明被告人宋友建身份、上网追逃及抓获情况等。
（3）彭城农村商业银行青山泉支行提供的徐州顺隆液压科技有限公司帐查询明细，中国农业银行股份有限公司徐州朱庄支行提供的宋某1个人银行账户2012年6月1日至2014年10月22日交易明细及对手账号，中国工商银行网上银行电子回单等。
能够证实山东枣庄市瑞金矿山物资有限公司往顺隆公司于2012年7月11日打入515万元及青山泉支行开出1000万元承兑汇票的事实。证实枣庄宇勃建材物资有限公司于2012年7月11日向徐州市金虎物资贸易有限公司打入4476975元。
（4）青山泉支行提供的办理1000万元承兑汇票时收到并存档的有关材料复印件：有张某签名的开户申请书、张某的身份证，顺隆公司的开户许可证、组织机构代证、税务登记证等。
银行承兑汇票承兑合同、徐州华海钢结构有限公司签订的最高额保证合同、姜某和蒋某签订的自然人保证合同、金虎贸易与顺隆液压方间1281万元的工矿产品购销合同。
（5）江苏省农村信用社“银行承兑汇票直接付款凭证”11张等。
证实贾汪区信用联社清算中心1000万元已经全部兑付。
（6）被告人宋友建办理800万元银行承兑汇票、银行保存的有关资料复印件等。
（7）金虎公司及宋某1个人银行账户查询记录，与证人宋某1证言基本一致，证实金虎公司账户于2012年7月11日收到枣庄宇勃建材物资有限公司4476975元，于当天及第二天分三次转到宋某1个人账户等事实。
（8）徐州市贾汪区农村信用合作联社任免职文件。
权某1于2010年1月8日被任命为徐州市贾汪区农村信用合作联社庞下洼信用分社负责人；2013年4月1日被免职；2013年5月9日与其解除劳动合同。
（9）徐州彭城农村商业银行股份有限公司2016年9月18日关于徐州顺隆液压有限公司票据业务的说明。
权某1原为庞下洼分社负责人，于2013年5月9日被该行解除劳动合同。
2012年7月11日徐州顺隆液压科技有限公司在该行签发承兑汇票1000万元，敞口500万元。总社未对庞下洼分社办理信贷业务权限授权，无办理信贷业务权限，其分社所属区域为青山泉信用社管理，由青山泉信用社按规定办理该笔敞口银行承兑汇票。
该笔业务考核指标为庞下洼分社，由庞下洼分社负责清收
（10）宋友建持有的农业银行卡号为62×××13，户名为宋友松的借记卡产品资料查询等。
（11）贾汪公安分局经侦大队出具情况说明一份
说明内容为张某在新疆没回徐州，无法取证，并证实她的农行卡卡号是62×××19，自办理后就由宋友建使用，如何使用和该卡去向其不知情。
（12）蒋某向公安机关举报宋友建、权某1诈骗银行票据承兑的材料
（13）徐州华海钢结构有限公司变更为江苏华海钢结构有限公司材料
（14）宋友建注册的徐州宏建钢结构工程有限公司税务局调取书证等证明开业至今报税为零。
（15）徐州宏建钢结构工程有限公司工商登记有关书证，工商登记查明其公司对外没有投资等。
（16）徐州彭城农村商业银行股份有限公司青山泉支行关于徐州顺隆液压科技有限公司2012年7月11日签发敞口银行承兑汇票1000万的说明及相关书证等。
（17）宋孝洪提供有关书证等。
（18）鉴定结论
文件检验鉴定书徐州市公安局物证鉴定所《文件检验鉴定书》徐公物鉴（文）字[2016]15号
证实张某冒充顺隆公司财务人员在青山泉信用社给顺隆公司开设银行账户时所用的“徐州顺隆液压科技有限公司”及“马永昌印”的法人章、“徐州顺隆液压科技有限公司财务专用章”所留印文与顺隆公司的案后样本上相同内容印文均不是同一枚印章盖印的。
（19）崔某刑事判决书、南京师范大学司法鉴定中心（2014）文鉴字第140号鉴定意见书、南京东南司法鉴定中心（2013）文鉴字第532号鉴定意见书等书证。
以上证据，均经当庭质证，证据来源合法，具有客观真实性及关联性，本院予以采纳，作为定案依据。
本院认为，被告人宋友建无视国法，以欺骗手段取得银行票据承兑，给银行造成特别重大损失。骗取票据承兑罪，本罪保护的客体是金融管理秩序和金融机构财产权；在客观要件上，行为人除了具备骗取银行票据承兑的行为，还要造成危害结果即给银行或其他金融机构造成重大损失，或有其他严重情节。从该罪名罪状的描述看，给银行或其他金融机构造成重大损失并非该罪名成立的唯一后果。若行为人实施了以欺骗手段取得银行或其他金融机构票据承兑、信用证的行为，具有其他严重情节的，亦构成此罪。对是否属于情节严重或情节特别严重，应综合该行为对本罪所保护客体的危害程度来判断，而非以金融机构是否受损为唯一评判标准。金融机构与企业签订授信协议时均要求后者提供保证，在保证人实力雄厚、诚信度高的情况下，金融机构无资金安全的风险，但反之则不然。在以欺骗手段取得承兑汇票、信用证的情况下，金融机构的资金用途完全失控，存在一定的安全隐患，即使有保证人，也可能存在诸多不确定因素导致代偿不能，金融机构受损；即使有保证人代偿，也严重损害保证人的利益。因此以欺骗手段取得承兑汇票、信用证的行为违反了金融活动中应有的诚信原则，扰乱了正常的金融管理秩序，达到一定程度即具有刑事可罚性。从该罪名立案追诉标准看，只要以欺骗手段取得银行或其他金融机构票据承兑、信用证等，达到一定数额，即使未造成损失，亦应立案追诉，这是和该罪名罪状的描述相契合的。本案中，被告人宋友建以欺骗手段取得银行承兑汇票的行为，目前给银行造成500万的直接经济损失。虽然该损失最终可挽回，但此非否定宋友建构成骗取票据承兑罪的理由，应认定宋友建有其他特别严重情节。公诉机关指控被告人宋友建的犯罪事实清楚，证据确实充分，但指控罪名正确，本院予以采信。被告人宋友建的辩护人关于被告人认罪态度较好的辩护意见属实，本院予以采纳。根据本案的犯罪事实，犯罪情节，社会危害程度及被告人的认罪悔罪态度，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一、第五十二条、第五十三条、第六十四条、第六十七条第三款的规定，判决如下：
一、被告人宋友建犯骗取票据承兑罪，判处有期徒刑四年，并处罚金二十万元。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，先行羁押的三十一日折抵刑期三十一日，即自2016年9月1日起至2020年7月31日止。）
二、尚未追回的赃款500万元继续追缴发还受害单位。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向江苏省徐州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 胡世俊
代理审判员 许 洁
人民陪审员 张宜海
二〇一七年四月十日
书 记 员 颜炳强
附：《中华人民共和国刑法》
第一百七十五条之一以欺骗手段取得银行或者其他金融机构贷款、票据承兑、信用证、保函等，给银行或者其他金融机构造成重大损失或者有其他严重情节的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；给银行或者其他金融机构造成特别重大损失或者有其他特别严重情节的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。”
第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。
第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。
由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。
第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。
第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。