江苏省江阴市人民法院民 事 判 决 书（2017）苏0281民初452号原告:张家口银行股份有限公司唐山分行，住所地河北省唐山市路南区新华西道112号。主要负责人:马迎春，该分行行长。委托诉讼代理人：赵凤伶，河北唐名律师事务所律师。委托诉讼代理人：曾庆艳，河北唐名律师事务所实习律师。被告：江阴大地装备股份有限公司，住所地江苏省江阴市东盛路38号。法定代表人：唐瑞刚，该公司董事长。委托诉讼代理人：夏奇彦，江苏滨江律师事务所律师。被告：玉田县正益实业有限公司，住所地河北省唐山市玉田县郭家屯乡遵宝公路东侧。法定代表人：王志军。原告张家口银行股份有限公司唐山分行（以下简称唐山分行）诉被告江阴大地装备股份有限公司（以下简称大地公司）、玉田县正益实业有限公司（以下简称正益公司）案外人执行异议之诉一案，本院于2017年1月9日立案受理后，依法组成合议庭，于2017年3月16日适用普通程序公开开庭进行了审理。原告唐山分行的委托诉讼代理人赵凤伶、曾庆艳，大地公司的委托诉讼代理人夏奇彦到庭参加诉讼，被告正益公司经本院合法传唤无正当理由拒不到庭参加诉讼。本案现已审理终结。原告唐山分行诉称：2015年5月8日，被告正益公司和案外人张家口银行股份有限公司唐山玉田支行（以下简称玉田支行）成立金融借款法律关系，双方签有《银行承兑协议》及《补充协议》，对保证金条款作出了明确约定；正益公司依约存入3200万保证金，玉田支行按中国人民银行的规定和双方约定将保证金转划至银行内部保证金户，同时为正益公司开出面额6400万的银行承兑汇票。玉田支行按照中国人民银行对保证金账户的管理要求对承兑汇票保证金实行封金、专户管理。银行承兑汇票到期，玉田支行发生垫款。贵院在审理大地公司诉正益公司定作合同纠纷一案过程中，于2015年5月25日冻结了正益公司于2015年5月8日存入玉田支行的3200万银行承兑汇票保证金，并于2015年9月16日作出（2015）澄执字第4693号执行裁定书，裁定扣划该笔保证金。2016年11月7日，我行向贵院提出书面执行异议，贵院于2016年12月15日作出（2016）苏0281执异43号执行裁定书，裁定驳回了我行的异议申请。贵院在审查我行提出执行异议过程中，虽书面通知我行依法组成合议庭进行听证审理，然贵院并未按法定程序和通知内容依法组成合议庭，属于严重违反法定程序事项。根据《最高人民法院关于适用〈中国人民共和国担保法〉若干问题的解释》第八十五条、《中国人民银行关于银行承兑汇票保证金冻结、扣划问题的复函》第一条、《最高人民法院、中国人民银行关于依法规范人民法院执行的金融机构协助执行的通知》第九条以及《最高人民法院关于人民法院办理执行异议和复议案件若干问题的规定》第二十三条之规定，特向贵院提起执行异议之诉。请求判令：唐山支行对95×××18银行承兑汇票保证金账户内的3200万元保证金享有优先受偿权，大地公司不得执行3200万元保证金；由大地公司承担本案诉讼费用。被告大地公司辩称：贵院在（2015）澄滨商初字第00297号案件保全查询阶段已经查明，案涉的3200万元款项不属于银行承兑汇票保证金。唐山分行在执行异议过程中提供的所谓的《补充协议》及进入保证金账户的凭证，与贵院在前述案件保全调查阶段查明的事实相悖，且明显不符合常理，法院不应予以采信。综上，请求法院驳回唐山分行的诉讼请求。被告正益公司未作答辩。经审理查明：2015年5月7日，本院受理大地公司诉正益公司定作合同纠纷一案，案号为（2015）澄滨商初字第00297号（以下简称00297号案件）。审理中，本院根据大地公司的申请依法裁定对正益公司采取财产保全措施。2015年5月11日，本院向玉田支行查询过程中发现正益公司的51×××15账户于2015年5月8日发生一笔转帐3200万元、一笔转开3200万元的往来情况，遂向玉田支行查询前述两笔款项以及正益公司是否有未兑付的承兑汇票和承兑汇票保证金账户等情况，玉田支行在（2015）澄滨商初字第00297号《协助查询存款通知书》（回执）中回复：支行无法查询，请向上级行查询。2015年5月13日，本院向玉田支行的上级行唐山分行送达（2015）澄滨商初字第00297号《协助查询存款通知书》，要求唐山分行提供正益公司的银行存款情况：“一、查询该单位在你行处是否有未兑付的承兑汇票及承兑汇票的保证金账户；二、查询该企业账号51×××15于2015年5月8日一笔转帐3200万元，一笔转开3200万元的情况。”同日，唐山分行在该通知书回执上备注：“1、正益公司在我行有未解付的银行承兑汇票7张（合计金额6400万元），协议号51061500000029，出票日2015年5月8日，到期日2015年11月8日；付款人：玉田县正益实业有限公司；收款人：天津轩序金属材料销售有限公司；出票人开户行：张家口市商业银行唐山玉田支行；2、在我行无此户名保证金户；3、该笔转账划入张家口市商业银行账户，另一笔划入应解汇款。”2015年5月21日，本院向唐山分行的上级行张家口市商业银行股份有限公司（总行）查询正益公司有无保证金账户等情况，张家口市商业银行风险管理部提供的《账号明细》显示“账/卡号51×××15，状态正常，一般户，本次共查得1个账户”；同时张家口市商业银行风险管理部在（2015）澄滨商初字第00297号《协助查询存款通知书》（回执）上备注：“在我行仅有一般户，状态为正常，无销户记录，账号51×××15。”2015年5月22日，本院又至唐山分行调查正益公司的相关业务情况，本院执法记录仪所记录的视频资料显示：唐山分行会计运营部负责人王伯夫陈述，正益公司在唐山分行、玉田支行没有保证金户。正益公司2015年5月8日通过《张家口市商业银行特种转账借方传票》转入张家口市商业银行的3200万元是用于支付未解付的6400万元承兑汇票的票款，是归还银行的款项。同日，唐山分行向本院提供以下材料：（1）承兑申请人正益公司与承兑人玉田支行于2015年5月8日签订的合同编号为51061500000029的《银行承兑协议》一份，该协议第一条“承兑张数、金额”条款约定，承兑申请人向承兑人申请开出银行承兑汇票7张，金额合计6400万元。该协议第三条第1款“保证金”条款约定，协议签订后，申请人应按约交足保证金，并于汇票到期日前将保证金以外的差额部分票据款交存承兑行。但未明确保证金的具体金额。该协议第三条第2款“担保”条款约定，本合同项下承兑款由阎民、王志军、宽城满族自治县中瑞矿业有限公司、唐山市玉田建邦实业有限公司提供担保（另行签订《保证/质押/抵押合同》）；（2）贷款人玉田支行与保证人阎民、王志军、宽城满族自治县中瑞矿业有限公司、唐山市玉田建邦实业有限公司于2015年5月8日签订的合同编号为51061500000029的《保证合同》一份，该合同第一条“被担保的主债权种类、本金数额”约定，被担保的主债权种类为银行承兑汇票贷款，票面数额为人民币（大写金额）陆仟肆佰万元整；（3）2015年5月8日《张家口市商业银行特种转帐借方传票》一份，该传票显示，付款单位正益公司通过账号51×××15向收款单位张家口市商业银行转账3200万元。该传票上盖有玉田支行的业务清讫章，但未记载张家口市商业银行的账号，亦未载明有附件。2015年5月25日，本院分别在唐山分行、玉田支行办公场所向其留置送达（2015）澄滨商初字第00297号《协助冻结存款通知书》。该通知书上载明：因审理保全需要，关于正益公司在唐山分行（处）/玉田支行（处）于2015年5月8日汇入张家口市商业银行帐户的存款3200万元，要求暂停支付十二个月（从2015年5月25日起至2016年5月24日止），逾期或撤销冻结后，方可支付。2015年7月10日，本院对00297号案件作出（2015）澄滨商初字第00297号《民事判决书》，判决：一、正益公司应于本判决发生效力之日起10日内支付大地公司价款24260000元，及至2015年6月30日的逾期付款违约金7445611元，同时支付以24260000元为基数自2015年7月1日起至实际给付之日止按中国人民银行同期同类贷款利率四倍计算的逾期付款违约金；二、在正益公司付清上述第一条明确的24260000元款项之前案涉80万吨烧结工程相应的设备归大地公司所有；三、驳回大地公司的其他诉讼请求。该判决已生效。2015年8月18日，因正益公司未履行上述判决义务，大地公司向本院申请执行。同日，本院立案执行，案号为（2015）澄执字第4693号。2015年9月16日，本院作出（2015）澄执字第4693号《执行裁定书》，并向唐山分行作出相应的《协助执行通知书》，要求唐山分行协助将被执行人正益公司于2015年5月8日在该行存款3200万元正，扣划至本院。但唐山分行提出该3200万元是保证金，并表示暂时没有人签收上述文书，本院遂将上述文书留置送达。因唐山分行拒不履行上述协助义务，本院于2015年10月12日作出（2015）澄执字第4693号《罚款决定书》，决定对唐山分行罚款人民币一百万元。唐山分行不服处罚决定遂向无锡市中级人民法院申请复议。2015年11月21日，在唐山分行对罚款复议阶段，大地公司向无锡市中级人民法院书面确认：2015年5月8日，正益公司账户通过11笔进帐汇入其存款账户（帐号51×××15）6400万元，其中：一笔3200万元，直接转入张家口市商业银行账户，系本案本院冻结的3200万元；另一笔3200万元系正益公司清偿2014年11月11日开具的6400万元银行承兑汇票到期票款（即划入应解汇款），该笔3200万元与00297号案件冻结的3200万元无关。2015年12月11日，无锡市中级人民法院作出（2015）锡执制复字第0011号《复议决定书》，驳回唐山分行的复议申请，维持本院（2015）澄执字第4693号罚款决定。后唐山分行又向江苏省高级人民法院申诉。2016年9月28日，江苏省高级人民法院作出（2016）苏执监320号《通知书》，认定唐山分行的申诉无事实和法律依据，并驳回了唐山分行的申诉请求。2016年10月28日，本院向唐山分行发出《通知书》，再次责令唐山分行在收到本通知起三日内将本院要求扣划的被执行人正益公司的银行存款3200万元及罚款100万元汇入本院账户。2016年11月7日，唐山分行向本院提起执行异议，案号为（2016）苏0281执异43号。在执行异议过程中，唐山分行向本院提供如下证据：（1）甲方（承兑申请人）正益公司与乙方（承兑人）玉田支行签订的合同编号为51061500000029的《补充协议》一份。载明：经甲乙双方平等协商，就双方签订的编号为51061500000029的银行承兑协议项下款项，本着共同维护双方利益的原则达成如下协议；在此授权承兑行在本文件签署后立即自承兑申请人在承兑行处开立的如下账号为51×××15的账户中直接扣划保证金，并存入如下账号为95×××18的账户（保证金账户）。保证金金额是：人民币（大写）叁仟贰佰万元整（小写）¥32000000.00元整。该协议载明的落款日期为2015年5月8日；（2）手写日期为2015年5月8日从张家口市商业银行向账号为95×××18的保金证账户转账3200万元的《张家口市商业银行特种转帐借方传票》一份。该特种转账借方传票载明：“付款单位：张家口市商业银行；账号：空白；开户银行：空白；收款单位：保证金；账号：95×××18；开户银行：玉田支行；金额：叁仟贰佰万元正，¥32000000；转账原因：正益公司。”该特种转账借方传票加盖玉田支行业务清讫章；（3）2015年5月8日玉田支行开具的银行承兑汇票7张，以及该7张银行承兑汇票到期兑付和玉田支行垫款3200万元等相关材料；（4）手写日期为2016年5月25日的《张家口市商业银行特种转账凭证》一份。该特种转账凭证载明：付款单位：保证金；账号：95×××18；开户银行：玉田支行；收款单位：承兑垫款；账号：95×××01；开户银行：玉田支行；金额：叁仟贰佰万元正，¥32000000；转账原因：还垫款”。该特种转账凭证加盖张家口银行唐山玉田支行核算用章。据此，唐山分行认为：涉案3200万元，系玉田支行根据合同编号为51061500000029的《补充协议》收取的银行承兑汇票保证金，并依法于2015年5月8日存入了账号为95×××18的保证金账户。玉田支行于2015年5月8日开具的6400万元银行承兑汇票到期后，玉田支行垫付了3200万元款项。因法院对涉案3200万元款项的冻结已于2016年5月24日到期，故玉田支行于2016年5月25日将涉案3200万元承兑汇票保证金转账至玉田支行95×××01账户，用于清偿其垫付的3200万元承兑垫款。大地公司则认为：涉案3200万元款项在本院00297号案件保全冻结时已查实不属于银行承兑汇票保证金，应当认定为属于正益公司的存款，且对上述《补充协议》以及手写日期为2015年5月8日从张家口市商业银行向账号为95×××18的保金证账户转账3200万元的《张家口市商业银行特种转帐借方传票》真实性不予认可，请求本院不予采信；大地公司另认为由于唐山分行的下级行玉田支行已将本院冻结并要求扣划的涉案3200万元款项全部违法处分，应当依法由唐山分行、玉田支行承担赔偿责任。2016年12月15日，本院作出（2016）苏0281执异43号《执行裁定书》，裁定驳回了唐山分行的异议。2017年1月9日，唐山分行向本院提起本案诉讼。庭审中，唐山分行向本院陈述，在00297号案件诉讼保全调查过程中，原认为他行内部保证金账户不是本院要求查询的账户，因此没有一并提供该《补充协议》。另查明：本院在00297号案件的诉讼保全调查过程中，唐山分行并未向本院反映存在上述《补充协议》以及手写日期为2015年5月8日从张家口市商业银行向账号为95×××18的保金证账户转账3200万元的《张家口市商业银行特种转帐借方传票》。再查明：2016年2月5日，唐山分行的名称由“张家口市商业银行股份有限公司唐山分行”变更为“张家口银行股份有限公司唐山分行”；2016年3月3日，玉田支行的名称由“张家口市商业银行股份有限公司唐山玉田支行”变更为“张家口银行股份有限公司唐山玉田支行”。以上事实，有民事判决书、协助查询存款通知书及回执、银行承兑协议、保证合同、特种转账借方传票、协助冻结存款通知书、银行承兑汇票、执行裁定书、协助执行通知书、罚款决定书、江苏省无锡市中级人民法院（2015）锡执制复字第0011号复议决定书、江苏省高级人民法院（2016）苏执监320号通知书、补充协议、特种转账凭证及当事人陈述等在卷佐证。本案争议的焦点是讼争的3200万元是否系保证金。本院认为：讼争的3200万元不是保证金。理由如下：1、自2015年5月11日至2015年5月22日期间，本院在00297号案件财产保全过程中，向玉田支行、唐山分行以及张家口市商业银行（总行）三级银行查询、调查，均答复正益公司在三级银行无保证金账户及保证金。本院再三释明后，唐山分行会计运营部负责人王伯夫仍陈述涉案3200万元不是保证金，而是提前偿还银行的票款；唐山分行在罚款申诉及执行异议时又陈述“是工作人员对保证金理解和称谓不一致”，本院认为，王伯夫作为专业金融机构的部门负责人，混淆“保证金”、“票款”等基本概念，有悖常理。2、唐山分行提供的《补充协议》落款时间记载为2015年5月8日，该补充协议在2015年5月8日即应已存在，但本院于2015年5月22日向唐山分行调查时，唐山分行仅提供了《银行承兑协议》，未提供该《补充协议》，亦未提及有开设保证金帐户。庭审中，唐山分行向本院陈述“在00297号案件诉讼保全调查过程中，原认为我行内部保证金账户不是法院要求查询的账户，因此没有一并提供《补充协议》”，但本院在2015年5月22日向唐山分行调查过程中对要求其协助调查的事项指向明确，如确存在该《补充协议》，唐山分行应当于保全时立即予以说明，但其仅以理解错误予以解释有悖常理。至2016年11月7日唐山分行向本院提起执行异议已时隔一年半之久，唐山分行一直未向本院提供该份证据，也未向本院申请延期举证，亦未说明逾期举证的理由，即使该《补充协议》为真，也已证据失权，对该《补充协议》本院可以依法不予采纳。3、唐山分行提供的《银行承兑协议》虽有保证金条款，但未约定金额，故该保证金条款无法具体履行，仅以《银行承兑协议》不能证明该3200万元为保证金。综上，本院对唐山分行提出涉案3200万元系保证金的主张依法不予支持。本院在2015年5月25日要求唐山分行协助冻结涉案3200万元款项前，已分别向玉田支行、唐山分行、张家口市商业银行总行上下三级银行依法进行了查询，在明确获知正益公司无保证金账户及保证金后，才要求唐山分行协助冻结涉案3200万元款项。又因玉田支行在向正益公司开具6400万元银行承兑汇票的当天，即将正益公司账户中的3200万元款项转划至张家口市商业银行内部账户，不符合《中国人民银行支付结算办法》第十六条规定的“谁的钱进谁的帐，由谁支配”原则。故本院对案涉3200万元款项为正益公司存款而予以冻结有事实和法律依据。根据《最高人民法院关于适用的解释》第一百六十八条的规定：“保全裁定未经人民法院依法撤销或者解除，进入执行程序后，自动转为执行中的查封、扣押、冻结措施，期限连续计算，执行法院无需重新制作裁定书，但查封、扣押、冻结期限届满的除外”，本院对正益公司存款3200万元的诉讼中的保全冻结自动转化为执行中的冻结措施，本院执行中无需另行作出冻结裁定，本院径行作出（2015）澄执字第4693号执行裁定书对正益公司3200万元存款进行扣划的裁定亦符合法律规定。故本院对唐山分行提出的其对涉案3200万元银行保证金享有优先受偿权、大地公司不得执行的诉讼请求依法不予支持。据此，依照《中华人民共和国民事诉讼法》第六十五条、第六十七条第一款、第一百四十四条、第二百四十二条，《最高人民法院关于适用的解释》第一百六十八条、第三百一十一条、第三百一十二条第一款第（二）项之规定，判决如下：驳回张家口银行股份有限公司唐山分行的全部诉讼请求。案件受理费201800元（张家口银行股份有限公司唐山分行已预交），由张家口银行股份有限公司唐山分行负担。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，同时，根据上诉请求，按照《诉讼费用交纳办法》规定的标准预交第二审案件受理费，上诉于江苏省无锡市中级人民法院。审 判 长  诸国新人民陪审员  胡翰刚人民陪审员  袁春萍二〇一七年七月三十一日书 记 员  胡冰琰本案援引法律条款《中华人民共和国民事诉讼法》：第六十五条当事人对自己提出的主张应当及时提供证据。人民法院根据当事人的主张和案件审理情况，确定当事人应当提供的证据及其期限。当事人在该期限内提供证据确有困难的，可以向人民法院申请延长期限，人民法院根据当事人的申请适当延长。当事人逾期提供证据的，人民法院应当责令其说明理由；拒不说明理由或者理由不成立的，人民法院根据不同情形可以不予采纳该证据，或者采纳该证据但予以训诫、罚款。第六十七条第一款人民法院有权向有关单位和个人调查取证，有关单位和个人不得拒绝。第一百四十四条被告经传票传唤，无正当理由拒不到庭的，或者未经法庭许可中途退庭的，可以缺席判决。第二百四十二条被执行人未按执行通知履行法律文书确定的义务，人民法院有权向有关单位查询被执行人的存款、债券、股票、基金份额等财产情况。人民法院有权根据不同情形扣押、冻结、划拨、变价被执行人的财产。人民法院查询、扣押、冻结、划拨、变价的财产不得超出被执行人应当履行义务的范围。人民法院决定扣押、冻结、划拨、变价财产，应当作出裁定，并发出协助执行通知书，有关单位必须办理。《最高人民法院关于适用的解释》：第一百六十八条保全裁定未经人民法院依法撤销或者解除，进入执行程序后，自动转为执行中的查封、扣押、冻结措施，期限连续计算，执行法院无需重新制作裁定书，但查封、扣押、冻结期限届满的除外。第三百一十一条案外人或者申请执行人提起执行异议之诉的，案外人应当就其对执行标的享有足以排除强制执行的民事权益承担举证证明责任。第三百一十二条第一款第（二）项对案外人提起的执行异议之诉，人民法院经审理，按照下列情形分别处理：（二）案外人就执行标的不享有足以排除强制执行的民事权益的，判决驳回诉讼请求。