安徽省合肥市蜀山区人民法院
刑 事 判 决 书
（2015）蜀刑初字第00359号
公诉机关安徽省合肥市蜀山区人民检察院。
被告人陈某某，男，1975年10月17日。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2015年4月30日被合肥市公安局蜀山分局刑事拘留，同年6月4日经合肥市蜀山区人民检察院批准，被合肥市公安局蜀山分局执行逮捕，同年6月5日被合肥市公安局取保候审。
辩护人常伊华，河南绿洲律师事务所律师。
被告人宋某某，男，1981年10月12日，案发前系安徽凯大投资管理有限公司经理。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2014年12月17日被合肥市公安局蜀山分局刑事拘留，2015年1月22日经合肥市蜀山区人民检察院批准，被合肥市公安局蜀山分局执行逮捕。现羁押于巢湖市看守所。
辩护人王义军，河南绿洲律师事务所律师。
安徽省合肥市蜀山区人民检察院以蜀检刑诉[2015]300号起诉书指控被告人陈某某、宋某某犯非法吸收公众存款罪，于2015年9月1日向本院提起公诉，期间，以补充侦查为由建议本院延期审理一次。本院依法组成合议庭，适用普通程序，于同年11月6日公开开庭审理了本案。安徽省合肥市蜀山区人民检察院指派检察员王微出庭支持公诉。被告人陈某某、宋某某，辩护人常伊华、王义军到庭参加诉讼。现已审理终结。
公诉机关指控：2014年3月，胡某按照与被告人陈某某的约定在本市蜀山区成立了安徽凯大投资管理有限公司，以吸收社会公众资金供陈某某使用。被告人宋某某受胡某雇佣后，依据陈某某提供的第三方企业信息，制作了宣传材料、借款合同等材料，并招聘员工，在公共场所派发传单，向社会公众“融资”。2014年3月至10月中旬，凯大公司以洛阳尧鑫砼业有限公司需要资金为由，从投资人邹某等86人处吸收资金730万元；同年10月至12月，以伊川县五丰实业有限公司需要资金为由，从投资人陈某等43人处吸收资金294万元。
针对上述指控，公诉机关当庭提举了报案单、归案经过、人口信息、银行卡及POS机账户明细等书证，证人方某某、陈某等人的证言，被告人陈某某、宋某某的供述及辩解，辨认笔录，五丰公司印章的鉴定意见，电子物证检验记录等证据。公诉机关认为，被告人陈某某、宋某某向113名不特定人员吸收资金1024万元，数额巨大，两被告人的行为已构成非法吸收公众存款罪。公诉机关提请本院依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第二十五条第一款之规定，依法判处。
被告人陈某某及其辩护人对公诉机关指控的罪名及事实无异议。其辩护人辩称：1、陈某某能主动投案，如实供述犯罪事实，属自首；2、陈某某退赔了涉案全部赃款；3、陈某某系初犯，主观恶性不大；4、本案对金融秩序的危害不大。
被告人宋某某及其辩护人对公诉机关指控的罪名及事实无异议。其辩护人辩称：1、宋某某在共同犯罪中起帮助作用，系从犯；2、宋某某认罪悔罪态度较好，属坦白；3、涉案全部赃款已退赔；4、宋某某系初犯，法律意识淡薄；5、宋某某帮助吸收资金非系自己使用，且未实际控制、占有资金，主观恶性不大。
经审理查明：2014年初，被告人陈某某、胡某（另案处理）商定，胡某在合肥开设投资公司吸收公众资金供陈某某使用，陈某某负责提供第三方企业信息，并向胡某支付利息。
2014年3月，胡某在本市蜀山区凤凰城家家景园商住楼门面房注册成立了安徽凯大投资管理有限公司（以下简称凯大公司），并雇佣了宋某某负责凯大公司的具体运作。陈某某则提供了第三方企业其实际控制的洛阳尧鑫砼业有限公司（以下简称尧鑫公司）、其朋友张某某实际控制的伊川县五丰实业有限公司（以下简称五丰公司）的材料，并伪造了五丰公司的印章。
被告人宋某某按照胡某的安排，根据陈某某提供的企业信息制作了宣传材料、借款合同等材料，并招聘了员工，通过在公共场所派发宣传单等方式，向社会不特定人员作虚假宣传，以第三方企业融资为由，许以高额利息，并承诺凯大公司承担连带担保责任，向多名社会公众借款。其中2014年3月至10月中旬，凯大公司以尧鑫公司需要资金为由，与投资人邹某、王某等86人签订了借款担保合同，吸收资金730万元；同年10月至12月，凯大公司以五丰公司需要资金为由，与投资人陈某、黄某等43人签订了借款担保合同，吸收资金294万元。
经审计：凯大公司已向36名投资人返还本金198万元，尚有87名投资人的826万元本金未归还。
2014年12月17日，公安机关在凯大公司将被告人宋某某抓获归案，并查扣了白色“丰田RAV4”越野车1辆、现金9.45万元；从凯大公司会计孙某某处查扣了涉案U盘1个、宣传材料及项目书3份、POS机2个、POS机汇总票1张、合同样本1份、笔记本2本、印章6枚等物品。2015年4月30日，被告人陈某某主动到公安机关投案，归案后，先后向公安机关退缴赃款共计826万元。
上述事实，有下列证据证实：
一、凯大公司注册信息、账目、员工证言等
1、凯大公司的企业信息、租房合同，以及合肥市工商局出具的证明，证实凯大公司成立于2014年3月7日，法定代表人为胡某，经营范围为投资管理、担保服务（非融资担保）等，公司地址位于本市蜀山区凤凰城家家景园一期商住楼133、233号；凯大公司不具备吸收公共存款的资质。
2、公安机关接受凯大公司证据的清单、接受的相关证据，证实2014年12月17日，公安机关从凯大公司财务人员李某处接受了U盘、投资人信息、投资明细、宣传材料、POS机、POS机小票、印章、笔记本等证据；证实凯大公司制作了宣传彩页、投资管理合同等材料，以尧鑫公司、五丰公司为第三方企业，许诺以14.4%-18%的年利润向社会公众吸收资金；根据凯大公司财务账目，公司共计吸收117人资金1234万元，其中已返还387万元，未返还847万元。
3、凯大公司POS机关联信息、POS机交易单、签购单，证实凯大公司在用的商户号为836493950390681的POS机是尧鑫公司法定代表人刘某乙于2014年2月28日以自己名义向随行付支付有限公司申请的，与刘某乙尾号为6910的兴业银行卡账户相关联，该账户通过90×××75、90×××76号POS机终端，以刷卡消费的方式共进入资金1179万余元；凯大公司财务人员冯某提供的五丰公司POS机交易统计单证实，凯大公司通过商户号为931157859980036的五丰公司POS机收取投资人资金38笔共计1809040元；财务人员李某提供的五丰公司POS签购单证实，经李某确认，2014年12月16日发生的收款方为五丰公司的1万元POS机签购单为投资人打款凭证。
4、凯大公司光大银行账户交易明细，证实凯大公司尾号为1589的银行账户于2014年3月至7月间，先后收到陈某某、刘某乙账户汇款共计53.71万元，该账户主要用于向投资人返还利息和本金，另向谌某某支付15000元宣传彩页款项、向陈某支付24.3万元房租。
5、证人胡某的证言，证实2014年3月，他和陈某某合伙在合肥开设凯大公司用于向社会募集资金交给陈某某使用，陈某某给他支付利息，他聘用宋某某负责凯大公司的具体业务，并要求宋某某按照陈某某提供的第三方企业尧鑫公司和五丰公司的资料，对不特定人员募集资金，他和宋某某都没有接触过两家第三方企业，同时凯大公司没有募集资金资质，到案发时尚有约900万本金未归还。
6、证人冯某、李某的证言、辨认笔录，证实两人是凯大公司的财务人员，凯大公司的法人是胡某，实际经营人是宋某某，她们听说公司的总负责人姓陈，她们的工作职责是协助业务员签订三方合同，通过POS机刷卡等方式将投资人的资金转入项目方尧鑫公司、五丰公司的账号等，公司通过散发传单等方式吸引投资人投资，自成立以来共吸收了170人左右约1000万元的资金，公司吸收投资人的每一笔资金她们都在账本上做了流水账，同时公司电脑和U盘上也记载了吸收投资人资金的情况。
经冯某、李某辨认，胡某、宋某某是凯大公司的法人和实际经营人。
7、证人郝某、刘某甲、何某的证言，证实三人是凯大公司的业务员，公司的法人是胡某，平时由宋某某负责，三人的工作职责是负责招揽、接待投资人，公司通过散发传单等方式吸引投资人投资，投资的项目方是五丰公司和尧鑫公司。
二、第三方企业相关材料、第三方企业相关证人证言
1、公安机关接受五丰公司证据的清单、接受的相关证据、该公司出具的情况说明、鉴定意见，证实公安机关从五丰公司接受了该公司营业执照，及公章、法人私章、合同专用章印件；该公司法定代表人是白某某；公司未接待凯大公司员工参观、与凯大公司没有业务往来；经鉴定，从凯大公司调取的“伊川县五丰实业有限公司合同专用章”、“白某某印”与从五丰公司调取的真实印文不是同一印章盖印。
2、尧鑫公司营业执照、刘某乙银行账户明细，证实该公司的法定代表人是刘某乙；刘某乙的账户与陈某某、宋某某、凯大公司、伊川县安承商砼建材有限公司的账户间均有转款记录。
3、伊川县安承商砼建材有限公司的营业执照、机构代码证，证实该公司的法定代表人是被告人陈某某，开户行是建设银行洛阳开元大道支行，账号为41×××52。
4、证人万某的证言，证实他是五丰公司的经理，公司董事长叫白某亮，公司印章在办公室保管，五丰公司未委托任何公司向社会人员融资，与凯大公司没有业务往来，亦未将公司POS机交凯大公司使用，万某不认识胡某、陈某某、宋某某。
5、证人张某某的证言，证实他是五丰公司的实际控制人，和陈某某是朋友，但五丰公司与凯大公司无业务往来、未将POS机借给凯大公司使用，2014年8月，陈某某找五丰公司做担保向外借钱，他将公司的营业执照、组织机构代码证等材料复印给了陈某某，但公章、法人私章没借，后来如何他也不知道，同时五丰公司没有向社会融资的资质。
6、证人刘某乙的证言，证实他是尧鑫公司的法定代表人，是陈某某的外甥，尧鑫公司实际是陈某某于2011年成立做混泥土生意的，他妻子白某是公司的财务，保管公司印章；凯大公司是陈某某在合肥开的投资管理公司，以尧鑫公司需融资为名在合肥集资，2014年上半年，他按要求在兴业银行办了1张银行卡交陈某某使用。
7、证人白某的证言，证实她是尧鑫公司的会计，公司一直在正常经营中，通过购买原材料生产混凝土再向外卖，目前主要向两个子案件工程供应混凝土，行业规则是工程结束后再结算，所以购货方还没有和公司结算货款。
8、证人王某、张某、康某和杨某的证言，证实四人分别尧鑫公司煤灰供货商、水泥供货商、混凝土购货商，四人与尧鑫公司间存在着长期合作关系，有资金往来，其中康某和杨某尚有部分混凝土购货款未支付给尧鑫公司。
三、报案单、借款担保合同、部分投资人证言
1、报案单、凯大公司借款担保合同，证实陈某等87名投资人向公安机关递交了书面的报案材料，陈述了自己投资的金额、投资对象等内容，并提供了自己与凯大公司签订的借款担保合同。经计算，凯大公司以尧鑫公司为名吸收资金574万元，以五丰公司为名吸收资金252万元，共吸收87名投资人资金共计826万元，已返还利息共计30余万元。
2、证人顾某、邬某、苏某、余某、陈某、王某、黄某的证言，证实几人通过彩页宣传的方式，得知将钱借给凯大公司利息高，遂均与凯大公司签订了数额不等的借款担保合同，并领取了少部分利息，但本金尚未收回。
3、证人邹某的证言，证实其通过彩页宣传的方式，得知将钱借给凯大公司利息高，遂与凯大公司签订了借款担保合同，并领取了利息、收回了全部本金。
四、被告人陈某某、宋某某供述及个人银行账户明细
1、被告人陈某某供述，2014年1月左右，胡某找他商量开一家投资管理公司，因为他是尧鑫公司的实际负责人，公司也需要用钱，他就和胡某约定由胡某开公司融资供尧鑫公司使用，他支付2分5的利息，他提供了尧鑫公司的相关材料，并申请了1个尧鑫公司的POS机放在凯大公司使用，募集的资金直接刷到尧鑫公司法人刘某乙的账户上，后因为募集的自己超过项目书上载明的数额，他又找朋友张某某（五丰公司的实际负责人）借用了五丰公司的营业执照等材料继续融资，并办了1个五丰公司的POS机绑定自己的账号，供凯大公司使用，同时还伪造了五丰公司的公章、法人私章，用于盖在凯大公司与客户签订的合同上。凯大公司具体的经营模式他不清楚，由胡某负责，他只知道凯大公司的实际经营胡某安排宋某某在负责，凯大公司是通过散发传单的方式向社会不特定人员宣传凯大公司在帮尧鑫公司、五丰公司募集资金，向社会人员允诺一定的利息，以吸引这些人将钱投进来，募集的钱都被他用于尧鑫公司的经营了。
2、被告人宋某某供述，凯大公司成立于2014年3月，公司法人是胡某，陈某某是股东，胡某找到他让他负责公司的实际管理，公司成立后，在没有通过相关部门审批的情况下，一直以发宣传单的方式向社会募集资金，具体模式是通过宣传夸大凯大公司的资金实力，吸引社会人员投资，由凯大公司居中担保，募集的资金则先后交项目方尧鑫公司、五丰公司使用，项目方的资料、POS机都是由陈某某提供的，募集的资金会通过刷卡的方式直接转到项目方的账上，公司日常经营所需资金他会给胡某、陈某某汇报，陈某某会把钱打到公司账户，公司总共募集了约130人的资金，具体数额财务有记载。
经宋某某辨认，胡某是公司的法定代表人，陈某某是公司的幕后老板。
3、被告人陈某某银行账户明细，证实经对陈某某的多个银行账户进行查询，2014年7月9日，其向凯大公司转款20万元；11月2日，向钟某某转款8000元，向王某转款48000元；另陈某某本人的多个账户间有相互转款的记录。
4、被告人宋某某银行账户明细，证实经对宋某某银行账户进行查询，自2014年3月至12月，宋某某在工商银行的账户62×××07通过他行汇款、现存、卡存等方式共收款190余万元。
五、其他综合证据
1、归案经过，证实2014年12月17日，公安机关在凯大公司将被告人宋某某抓获归案；2015年4月30日，被告人陈某某主动到公安机关投案。
2、户籍信息，证实被告人陈某某、宋某某的基本身份情况，以及案发时两被告人已年满十八周岁，达到完全刑事责任年龄。
3、扣押清单、退款材料、出售清单，证实公安机关从凯大公司扣押了白色“丰田”牌RAV4越野车1辆、现金94500元；2015年1月30日、6月5日、7月29日，被告人陈某某先后向公安机关退缴赃款200万元、400万元、226万元；凯大公司出售办公用品得款25600元。
4、皖安联信达专审字[2015]第099号合肥市公安局蜀山分局专项审计报告，证实2015年6月20日，经合肥市公安局蜀山分局委托，安徽安联信达会计师事务所审计认为：1、2014年3月至2014年12月，凯大公司非法吸收公众存款未退还的金额为826万元，其中：以为尧鑫公司“补充企业流动资金”之名，非法吸收公众存款574万元；以为五丰公司“补充企业流动资金”之名，非法吸收公众存款252万元。2、凯大公司非法吸收公众存款已归还的金额为198万元，其中以为尧鑫公司“补充企业流动资金”之名，非法吸收公众存款已退还金额为156万元；以为五丰公司“补充企业流动资金”之名，非法吸收公众存款已退还金额为42万元。另该审计报告还附有未退还、已退还投资人员名单及具体的投资数额等。
5、合肥市公安局蜀山分局蜀公网电检[2015]0703号电子物证检查分析记录，证实经合肥市公安局检查，从凯大公司财务人员李某接受的U盘中检出“投资人信息.xls”、“投资人本金收益情况.xls”文件，文件记载的内容证实凯大公司共计收到投资人资金1234万元，其中847万元未归还，387万元已归还，公安机关对上述材料刻盘予以固定。
上述证据，均经法庭举证、质证，能够相互印证，本院予以确认。
本院认为：被告人陈某某、宋某某未经相关部门批准，以借款担保为由，许诺支付高额利息，通过在公共场所散发传单的方式，向113名社会不特定人员吸收资金1024万元，数额巨大，两被告人的行为均已构成非法吸收公众存款罪，依法应予惩处。公诉机关的指控成立。在共同犯罪中，被告人陈某某提供第三方企业材料、实际支配募集的资金等，起主要作用，系主犯，被告人宋某某按照安排帮助募集资金，起次要、辅助作用，系从犯，依法可对其减轻处罚。被告人陈某某能主动到案，如实供述案件事实，当庭自愿认罪，属自首，依法可予从轻处罚；被告人宋某某归案后能如实供述案件事实，当庭自愿认罪，属坦白，依法可对其从轻处罚。涉案未归还的资金已由陈某某全部退缴，可对两被告人酌情从轻处罚。被告人陈某某的辩护人辩称陈某某属自首、涉案资金已全部退缴，被告人宋某某的辩护人辩称宋某某系从犯、属坦白、涉案资金已退缴能够成立。据此，根据被告人陈某某、宋某某犯罪的事实、性质、情节及社会危害程度，对被告人陈某某、宋某某依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第二十五条第一款、第二十六条第一、四款、第二十七条、第六十七条第一、三款、第七十二条第一、三款、第七十三条第二、三款、第六十四条，以及《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条第一款、第三条第二、三款之规定，判决如下：
一、被告人陈某某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，缓刑五年，并处罚金二十万元；
（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算；罚金自判决生效的第二日起十日内缴纳）。
二、被告人宋某某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑二年，缓刑三年，并处罚金十万元；
（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算；罚金自判决生效的第二日起十日内缴纳）。
三、查扣的涉案款项826万元由查扣机关合肥市公安局蜀山分局依法返还投资参与人。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向安徽省合肥市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本两份。
审 判 长 杜卫根
审 判 员 孙 钰
人民陪审员 蒋昌饶
二〇一五年十二月四日
书 记 员 张 玮
附本案适用的相关法律条文：
1、《中华人民共和国刑法》
第一百七十六条第一款非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。
第二十五条第一款共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。
第二十六条第一款组织、领导犯罪集团进行犯罪活动的或者在共同犯罪中起主要作用的，是主犯。
第四款对于第三款规定以外的主犯，应当按照其所参与的或者组织、指挥的全部犯罪处罚。
第二十七条在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。
对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。中国刑事
第六十七条第一款犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
第三款犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。
第七十二条第一款对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑：
（一）犯罪情节较轻；
（二）有悔罪表现；
（三）没有再犯罪的危险；
（四）宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。
第三款被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。
第七十三条第二款有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。
第三款缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。
第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。
2、《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》
第一条第一款违反国家金融管理法律规定，向社会公众（包括单位和个人）吸收资金的行为，同时具备下列四个条件的，除刑法另有规定的以外，应当认定为刑法第一百七十六条规定的“非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款”；
（一）未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式吸收资金；
（二）通过媒体、推荐会、传单、手机短信等途径向社会公开宣传；
（三）承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报；
（四）向社会公众即社会不特定对象吸收资金。
第三条第二款具有下列情形之一的，属于刑法第一百七十六条规定的“数额巨大或者有其他严重情节”：
（一）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在500万元以上的；
（二）个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象100人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象500人以上的；
（三）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在250万元以上的；
（四）造成特别恶劣社会影响或者其他特别严重后果的。
第三款非法吸收或者变相吸收公众存款的数额，以行为人所吸收的资金全额计算，案发前后已归还的数额，可以作为量刑情节酌情考虑。