江苏省宿迁市宿城区人民法院
民 事 判 决 书
（2017）苏1302民初798号
原告：瑞华国银投资管理有限公司,统一社会信用代码913702823503610921，住所地山东省青岛市即墨市青岛蓝色硅谷核心区滨海公路169号。
法定代表人：张毅明，该公司执行董事。
委托诉讼代理人：张士军，江苏苏鲁律师事务所律师。
被告：江苏创伟实业有限公司，统一社会信用代码321321000004082，住所地江苏省宿迁市经济开发区东区黄山路55号。
法定代表人：王庆福，该公司执行董事兼总经理。
被告：宿迁市盛祥置业有限公司,统一社会信用代码91321300590022401Y，住所地江苏省宿迁市软件与服务外包产业园水杉大道1号。
法定代表人：王振来，该公司总经理。
委托诉讼代理人：杜存彬，江苏力豪律师事务所律师。
被告：王琪，男，1987年2月24日出生，汉族，住江苏省宿迁市宿城区。
被告:江苏首义薄膜有限公司，统一社会信用代码913213246754651801，住所地宿迁市泗洪经济开发区五里江路南侧。
法定代表人：陈兵，该公司执行董事兼总经理。
委托诉讼代理人：洪涛，该公司员工。
被告：高雪梅，女，1960年11月8日出生，汉族，住江苏省宿迁市宿城区。
被告：王庆福，男，1962年6月29日出生，汉族，住江苏省宿迁市宿城区。
原告瑞华国银投资管理有限公司（下称瑞华公司）与被告江苏创伟实业有限公司（下称创伟公司）、宿迁盛祥置业有限公司（下称盛祥公司）、王琪、江苏首义薄膜有限公司（下称首义公司）、高雪梅、王庆福金融借款合同纠纷一案，本院于2017年2月14日立案受理后，在审理过程中，依法裁定由简易程序转为普通程序，公开开庭进行了审理。原告瑞华国银公司的委托诉讼代理人张士军、被告盛祥公司委托诉讼代理人杜存彬到庭参加诉讼，被告创伟公司、王琪、首义公司、高雪梅、王庆福经本院合法传唤，无正当理由拒不到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
原告瑞华国银公司向本院提出诉讼请求：1.被告创伟公司立即偿还原告借款本金22774672.21元及至实际清偿之日的利息、罚息（暂算至2016年12月6日为3201308.09元；以1499833.48元为基数按照年利率9.45%从2016年12月7日计算至实际清偿之日止；以150万元为基数按照年利率8.82%从2016年12月7日计算至实际清偿之日止；以350万元为基数按照年利率8.82%从2016年12月7日计算至实际清偿之日止；以350万元为基数按照年利率8.82%从2016年12月7日计算至实际清偿之日止；以3499707.88元为基数按照年利率8.82%从2016年12月7日计算至实际清偿之日止；以5475130.85元为基数按照年利率8.42625%从2016年12月7日计算至实际清偿之日止；以380万元为基数按照年利率8.42625%从2016年12月7日计算至实际清偿之日止）；2.原告在1500万元范围内对被告创伟公司所有并设定质押的水洗棉（最高额质押合同：2014经营质字0605号、质押物详见质押物清单）折价或拍卖、变卖的价款优先受偿；3.原告在1280万元范围内对被告盛祥公司所有并设定抵押的在建工程（最高额抵押合同：2014经营抵字0910号、抵押物详见抵押物清单）折价或拍卖、变卖的价款优先受偿；4.原告在420万元范围内对被告王琪所有并设定抵押的房屋（最高额抵押合同：2013经营抵字75号、抵押物详见抵押物清单）折价或拍卖、变卖的价款优先受偿；5.被告首义公司、高雪梅、王庆福对上述债务在各自最高额保证范围内承担连带清偿责任；6.本案诉讼费由上述被告承担。
事实和理由：2014年10月28日以来，中国工商银行股份有限公司宿迁分行（下称工商银行）因被告创伟公司申请，先后向其发放贷款合计本金2280万元，双方先后签订了以下七份《小企业借款合同》，并按合同约定履行了发放贷款的义务。分别是：
1.编号为2014年（经营）字0526号的《小企业借款合同》，其中未偿还的这笔款项借款日期为2014年10月28日，借款金额为150万元，借款利率以基准利率加浮动幅度确定，借款当期执行利率为年利率6.3%，借款到期日为2015年7月24日，逾期罚息利率在原借款利率基础上加收50%确定，按月结息，到期利随本清，该笔借款尚欠本金1499833.48元，截至2016年12月6日的利息、罚息为267851.51元；
2.2014年（经营）字0649号的《小企业借款合同》，借款日期为2014年12月31日，借款金额为150万元，借款利率以基准利率加浮动幅度确定，借款当期执行利率为年利率5.88%，借款到期日为2015年9月30日，逾期罚息利率在原借款利率基础上加收50%确定，按月结息，到期利随本清，该笔借款尚欠本金150万元，截至2016年12月6日的利息、罚息为226012.5元；
3.2015年（经营）字0060号的《小企业借款合同》，借款日期为2015年2月12日，借款金额为350万元，借款利率以基准利率加浮动幅度确定，借款当期执行利率为年利率5.88%，借款到期日为2015年11月11日，逾期罚息利率在原借款利率基础上加收50%确定，按月结息，到期利随本清，该笔借款尚欠本金350万元，截至2016年12月6日的利息、罚息为490775.83元；
4.2015年（经营）字0061号的《小企业借款合同》，借款日期为2015年2月11日，借款金额为350万元，借款利率以基准利率加浮动幅度确定，借款当期执行利率为年利率5.88%，借款到期日为2015年9月11日，逾期罚息利率在原借款利率基础上加收50%确定，按月结息，到期利随本清，该笔借款尚欠本金3499707.88元，截至2016年12月6日的利息、罚息为508740.87元；
5.2015年（经营）字0062号的《小企业借款合同》，借款日期为2015年2月12日，借款金额为350万元，借款利率以基准利率加浮动幅度确定，借款当期执行利率为年利率5.88%，借款到期日为2015年10月11日，逾期罚息利率在原借款利率基础上加收50%确定，按月结息，到期利随本清，该笔借款尚欠本金350万元，截至2016年12月6日的利息、罚息为499636.67元；
6.2015年（经营）字0098号的《小企业借款合同》，借款日期为2015年3月6日，借款金额为550万元，借款利率以基准利率加浮动幅度确定，借款当期执行利率为年利率5.6175%，借款到期日为2015年11月2日，逾期罚息利率在原借款利率基础上加收50%确定，按月结息，到期利随本清，该笔借款尚欠本金5475130.85元，截至2016年12月6日的利息、罚息为718507.12元；
7.2015年（经营）字0099号的《小企业借款合同》的《小企业借款合同》，借款日期为2015年3月6日，借款金额为380万元，借款利率以基准利率加浮动幅度确定，借款当期执行利率为年利率5.6175%，借款到期日为2015年12月2日，逾期罚息利率在原借款利率基础上加收50%确定，按月结息，到期利随本清，该笔借款尚欠本金380万元，截至2016年12月6日的利息、罚息为489783.58元。
2014年6月5日，被告创伟公司以其自有的棉花为上述贷款提供最高额质押担保，双方签订2014经营质字0605号《最高额质押合同》，质物为水洗棉（1100T*1.795万元/T;126T*1.84万元/T），约定质押财产所担保的主债权为自2014年6月5日至2017年6月5日期间在人民币壹仟伍佰万元正（15000000）的最高余额内。工商银行、创伟公司与元利德资产监管有限公司签订了编号为（工行）元监2014002《商品融资质押监管协议》，约定创伟公司提供的质押物交由元利德资产监管有限公司监管，质物清单显示监管的水洗棉重1098吨，金额1970万元。
2014年9月10日，被告盛祥公司以其在建工程（精英商务大厦，位于河滨新区晓店居委会，在建工程抵押证明编号为宿房建湖滨字第14017986号）为上述贷款提供最高额抵押担保，双方签订2014经营抵字0910号《最高额抵押合同》，约定担保的主债权为2014年9月10日至2015年9月9日期间，在人民币1280万元的最高余额内，抵押权的效力及于抵押物的从物、从权利、附属物、添附物、天然及法定孳息、抵押物的代位物，以及因抵押毁损、灭失或被征收而产生的保险金、赔偿金、补偿金。工商银行的债权存在其他担保的，不论该担保是由债务人提供还是由第三人提供，工商银行有权自行决定实现担保的顺序，盛祥公司承诺不因此而提出抗辩。盛祥公司还承诺，债权人将主债权和最高额抵押权转让的，其仍继续按照合同的约定履行担保责任。工商银行放弃、变更或丧失主合同项下其他担保权益的，盛祥公司的担保责任仍持续有效，不因此而无效或减免。
2013年4月28日，被告王琪以其房地产【1.坐落于西院世家8幢A122号的房屋，房产证号为宿房权证宿城字第××号，他项权证号为宿房他证宿城字第××号，担保的债权数额为60万元；2.坐落于西院世家8幢合74282（A123、A125、A127、A129、A131）的房屋，房产证号为宿房权证宿城字第××号，他项权证号为宿房他证宿城字第××号，担保的债权数额为360万元】为上述贷款提供最高额抵押担保，双方签订2013年经营（抵）字75号《最高额抵押合同》，担保的主债权为自2013年4月28日至2016年4月28日在420万元的最高余额内。
被告首义公司和被告高雪梅、王庆福分别为上述贷款提供了最高额连带责任保证担保，分别于2014年6月5日、2014年11月24日签订《最高额保证合同》，被告首义公司所担保的主债权自2014年6月5日至2017年6月5日期间，在人民币2100万元的最高余额内，依据债权人与创伟公司签订的协议而享有的对债务人的债权，不论所担保的债权在上述期间届满时是否已经到期，被告王庆福、高雪梅所担保的主债权自2014年11月24日至2017年11月24日期间，在人民币2500万元的最高余额内，依据债权人与创伟公司签订的协议而享有的对债务人的债权，不论所担保的债权在上述期间届满时是否已经到期。上述两份担保合同还约定，如债权存在物的担保的，不论该物的担保是由债务人提供还是由第三人提供，债权人有权要求保证人先承担保证责任，保证人承诺不因此而提出抗辩。债权人放弃、变更或丧失其他担保权益的，保证人的保证责任仍持续有效，不因此而无效或减免。
2015年7月24日第一笔贷款到期后，被告创伟公司未能履约清偿，依据合同约定被告创伟公司应立即偿还全部未清偿贷款（未到期贷款提前到期清偿），各担保人应承担相应的担保责任。
2016年3月，工商银行将上述贷款债权转让给中国华融资产管理股份有限公司（以下简称华融公司），2016年5月华融公司将上述债权转让给原告，上述债权转让均在《江苏法制报》上发布了债权转让暨债务催收公告，但各被告未履行各自的合同义务。
被告创伟公司、王琪、首义公司、高雪梅、王庆福未作答辩。
被告盛祥公司辩称：1.盛祥公司与原告签订的最高额担保合同无效，根据《城市房地产抵押管理办法》第三条第五款规定，本办法所称在建工程抵押，是指抵押人为取得在建工程继续建造资金的贷款，以其合法方式取得的土地使用权连同在建工程的投入资产，以不转移占有的方式抵押给贷款银行作为偿还贷款履行担保的行为。在建工程抵押只是为了取得在建工程的后续资金，而不应为第三人提供担保，工商银行违反法律规定让盛祥公司进行在建工程抵押担保，应认定双方最高额担保合同无效；2.原告是经两次债权转让获得的债权，该债权转让行为无效，原告向盛祥公司主张承担担保责任没有合法依据。根据担保法第六十一条规定，最高额抵押的主合同债权不得转让。根据担保法司法解释第六条第五项规定，债权人将对外担保合同项下的权利转让的，未经担保人同意和国家有关部门批准，担保人不再承担担保责任；3.原告的通知送达不合法，根据合同法第八十一条第一款规定，债权人转让权利的，应当通知债务人，未经通知，转让对债务人不发生效力。原告向债务人未作出相应通知，盛祥公司也未收到工商银行提出的书面通知及通知内容，因此，该债权转让对盛祥公司不发生法律效力；4.该贷款有债务人自有财产进行质押，并由第三方监管，债权人应就该质押财产进行受偿后，不足部分再要求担保人承担责任；5.盛祥公司提供的抵押物，是施工单位垫资施工，因盛祥公司欠施工单位大量的工程款，施工单位以行使工程款优先受偿权起诉盛祥公司，并将涉案抵押物进行了保全，该案已由宿豫区法院审理终结作出生效判决，确认施工单位享有工程款优先受偿权，根据《最高人民法院关于建设工程价款优先受偿权问题的批复》规定“工程款优先受偿权优先于抵押权和其他债权”；6.盛祥公司担保借款的目的是被告创伟公司购买原材料，但创伟公司未购买原材料，而是挪作他用，盛祥公司担保目的不能实现，其担保行为无效。请求驳回原告对盛祥公司的诉讼请求。
原告瑞华公司围绕其上述诉讼请求依法提交了如下证据：借款合同、提款通知书、最高额质押合同、商品融资质押监管协议、最高额抵押合同、在建工程抵押证明、房屋权属证书、抵押物清单、最高额保证合同、债权转让协议、债权转让通知公告等证据，上述证据被告盛祥公司对真实性无异议，被告创伟公司、王琪、首义公司、高雪梅、王庆福经本院合法传唤未出庭质证，视为其对诉讼权利的放弃，本院予以确认并在卷佐证。
经审理查明的事实与上述原告主张的事实一致。
本院认为，原告瑞华公司所主张的事实均有证据证明，被告盛祥公司无异议，被告创伟公司、王琪、首义公司、高雪梅、王庆福未作答辩也未提出相反证据，故对原告主张的事实予以确认。合法的债权受法律保护，被告创伟公司向工商银行借款后，未按双方合同约定归还欠款已构成违约，理应承担民事责任。《中华人民共和国合同法》第七十九条、第八十条、第八十一条规定，债权人可以将合同的权利全部或者部分转让给第三人，债权人转让权利的，应当通知债务人，债权人转让权利的，受让人取得与债权有关的从权利。《中华人民共和国物权法》第一百九十二条规定，债权转让的，担保该债权的抵押权一并转让。《最高人民法院关于审理涉及金融资产管理公司收购、管理、处置国有银行不良贷款形成的资产的案件适用法律若干问题的规定》第六条第一款规定：“金融资产管理公司受让国有银行债权后，原债权银行在全国或者省级有影响的报纸上发布债权转让公告或通知的，人民法院可以认定债权人履行了《中华人民共和国合同法》第八十条第一款规定的通知义务。”第九条规定：“金融资产管理公司受让有抵押担保的债权后，可以依法取得对债权的抵押权，原抵押权登记继续有效。”《最高人民法院关于金融资产管理公司收购、处置银行不良资产有关问题的补充通知》规定，一、国有商业银行（包括国有控股银行）向金融资产管理公司转让不良贷款，或者金融资产管理公司受让不良贷款后，通过债权转让方式处置不良资产的，可以适用本院发布的上述规定（包括《最高人民法院关于审理涉及金融资产管理公司收购、管理、处置国有银行不良贷款形成的资产的案件适用法律若干问题的规定》等）。二、国有商业银行（包括国有控股银行）向金融资产管理公司转让不良贷款，或者金融资产管理公司收购、处置不良贷款的，担保债权同时转让，无须征得担保人的同意，担保人仍应在原担保范围内对受让人继续承担担保责任。担保合同中关于合同变更需经担保人同意的约定，对债权人转让债权没有约束力。根据上述规定，工商银行已将债权转让给华融公司，华融公司又转让给瑞华国银公司，两次转让均在《江苏法制报》上公告通知各被告，该两份债权转让协议具有法律效力，原告有权向债务人、质押人、抵押人、担保人主张。被告创伟公司应按借款协议、质押协议约定，承担偿还借款本金、利息、罚息的责任，并在1500万元范围内以其提供质押的水洗棉折价或拍卖、变卖的价款优先偿还原告。根据《中华人民共和国物权法》第一百八十条第一款第五项规定：“债务人或者第三人有权处分的下列财产可以抵押：……（五）正在建造的建筑物、船舶、航空器；……”被告盛祥公司以其所有的在建工程为被告创伟公司债务设定抵押，并办理了抵押登记，该抵押具有法律效力，在抵押合同中还约定了：“主债权存在其他担保的，不论该担保是由债务人提供还是由第三人提供，债权人有权自行决定实现担保的顺序”，故原告有权在约定的1280万元范围内对盛祥公司所有并设定抵押的在建工程在折价或拍卖、变卖的价款优先受偿，被告江苏盛祥置业有限公司在承担担保责任后，有权向被告江苏创伟实业有限公司追偿。被告盛祥公司提出的该在建工程的施工单位享有工程款优先受偿权，并得到生效判决确认，这涉及到在执行中工程款优先受偿权与抵押权的顺位问题，并不能排除原告享有的抵押权，且原告庭审提出施工单位已出具自愿放弃优先受偿权的承诺书，原告表示将另行提起诉讼撤销前述生效判决，故本案对两者的顺位不予处理。被告盛祥公司提出的最高额抵押的主合同债权不得转让，根据《中华人民共和国物权法》第二百零四条、第二百零六条规定，在借款期间届满的，债权已确定，不属于债权确定前不得转让的情形，且双方在抵押合同中担保人承诺债权人将主债权和最高额抵押权转让的，仍继续按合同约定履行担保责任，故此辩解意见本院不予采纳。被告盛祥公司所列举的相关规定与后出台的《中华人民共和国物权法》规定不一致的，不予采纳，其他辩解意见没有事实或法律依据，本院亦不予采纳。被告王琪以其所有的房屋在420万元范围内为涉案债务设定抵押，不违反法律规定，原告请求对该财产在折价或拍卖、变卖所得的价款优先受偿，本院予以支持，被告王琪在承担担保责任后，有权向被告创伟公司追偿。被告首义公司、高雪梅、王庆福，作为连带责任保证人，应在最高额保证范围内对其所担保期间产生的涉案债务承担连带清偿责任，并有权在实际清偿后向被告江苏创伟实业有限公司追偿，原告的请求不违反法律规定，本院予以支持。被告高雪梅、王庆福对不在其保证期间的2014年11月24日前的债务（2014年10月28日创伟公司向工商银行借款150万元，尚欠本金1499833.48元）不予承担保证责任。据此，依照《中华人民共和国合同法》第六十条、第七十九条、第八十条、第八十一条、第一百零七条、第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条、《中华人民共和国担保法》第六条、第十九条、第二十二条、第三十一条、《中华人民共和国物权法》第一百七十九条、第一百八十条、第一百八十七条、第一百九十五条、第二百零三条、第二百零六条、第二百零八条、第二百二十二条、《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十二条、第一百四十四条之规定，判决如下：
一、被告江苏创伟实业有限公司于本判决生效之日起十日内偿还原告瑞华国银投资管理有限公司借款本金22774672.21元及至实际清偿之日的利息、罚息（暂算至2016年12月6日的利息、罚息为3201308.09元；自2016年12月7日的利息、罚息，以1499833.48元为基数按照年利率9.45%计算，以11999707.88元为基数按照年利率8.82%计算，以9275130.85元为基数按照年利率8.42625%计算）；
二、原告瑞华国银投资管理有限公司在第一项债权范围内对被告江苏创伟实业有限公司所有并设定质押的水洗棉【最高额质押合同：2014经营质字0605号，质物清单为（工行）元监2014002《商品融资质押监管协议》，存放于元利瑞德资产监管有限公司，担保最高限额为1500万元】折价或拍卖、变卖的价款优先受偿；
三、原告瑞华国银投资管理有限公司在第一项债权范围内对被告江苏盛祥置业有限公司所有并设定抵押的在建工程（位于湖滨新区的精英商务大厦，在建工程抵押登记证明编号为宿房建湖滨字第14017986号，担保最高限额为1280万元）折价或拍卖、变卖的价款优先受偿，被告江苏盛祥置业有限公司在承担担保责任后，有权向被告江苏创伟实业有限公司追偿；
四、原告瑞华国银投资管理有限公司在第一项债权范围内对被告王琪所有并设定抵押的房屋【1.坐落于西院世家8幢A122号的房屋，房产证号为宿房权证宿城字第××号；2.坐落于西院世家8幢合74282（A123、A125、A127、A129、A131）的房屋，房产号为宿房权证宿城字第××号，担保最高限额为420万元】折价或拍卖、变卖的价款优先受偿，被告王琪在承担担保责任后，有权向被告江苏创伟实业有限公司追偿；
五、被告江苏首义薄膜有限公司在2100万元限额内对第一项债务承担连带清偿责任，并有权在实际清偿后向被告江苏创伟实业有限公司追偿；
六、被告高雪梅、王庆福在2500万元限额内对第一项债务中扣除第一笔1499833.48元本金及相应利息后承担连带清偿责任，并有权在实际清偿后向被告江苏创伟实业有限公司追偿。
如果未按本判决指定的期限履行给付义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
案件受理费171680元，由被告江苏创伟实业有限公司、宿迁盛祥置业有限公司、王琪、江苏首义薄膜有限公司、高雪梅、王庆福共同负担。
如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人人数提出副本，上诉于江苏省宿迁市中级人民法院。同时向该院预交上诉案件受理费171680元。
审 判 长 赵春秀
人民陪审员 范艳艳
人民陪审员 李 莉
二〇一七年十二月六日
法官 助理 刘 坤
书 记 员 马永超
法律提示：
本判决发生法律效力后，当事人必须履行，一方拒绝履行的，对方当事人可以向人民法院申请强制执行，义务人应当承担不履行义务所产生的一切法律后果。
申请执行的期限为二年，申请执行时效的中止、中断适用法律有关诉讼时效中止、中断的规定。申请执行的期限从本判决书规定的履行期限的最后一日起计，分期履行的从规定的每次履行期间的最后一日起计算。
逾期申请的，人民法院不予立案执行。