黑龙江省兰西县人民法院
刑 事 判 决 书
（2014）兰刑初字第83号
公诉机关兰西县人民检察院。
被告单位某某有限责任公司。
诉讼代表人冯某，被告单位负责人。
被告人曹某，男，……。
兰西县人民检察院以兰检刑诉（2014）46号起诉书指控被告单位某某有限责任公司、被告人曹某犯骗取贷款罪，于2014年6月17日，向本院提起公诉。本院审查受理后，认为符合法定开庭条件，决定开庭审判，依法组成合议庭，于2014年7月25日公开开庭审理了本案。兰西县人民检察院指派代理检察员王铁、张宇出庭支持公诉，被告单位诉讼代表人冯某、被告人曹某到庭参加诉讼。现已审理终结。
兰西县人民检察院指控，2009年至2010年期间，某某有限责任公司，隐瞒公司逐年亏损的真实情况，向中国农业发展银行兰西县支行（以下简称兰西农发行）申请贷款，某某有限责任公司在履行贷款合同过程中，违反了兰西农发行关于购销合同中必须由购货方打准备金的规定，采取自己垫付准备金欺骗兰西农发行。首次由被告人曹某筹借300万元汇给甲公司，再由甲公司通过银行划转到某某有限责任公司设在兰西农发行的贷款风险准备金账户，后又使用兰西农发行发放的贷款分三次以同样的方式支付风险准备金600万，造成甲公司分四次支付900万元风险准备金的假象，致使兰西农发行多次为某某有限责任公司发放共计4000万元的粮食收购贷款。某某有限责任公司在使用贷款收购粮食的过程中，采取虚开部分粮食收购发票冒充实际收购粮食吨数的方式，骗取兰西农发行发放的粮食收购贷款。某某有限责任公司将粮食销售后，卖粮款并未全部用于偿还兰西农发行的贷款，而是用于偿还社会借款、购置固定资产等，在贷款到期后，致使1602万元贷款无法返还给兰西农发行。被告人曹某于2011年4月18日主动到兰西县公安局经侦大队投案，并如实供述其犯罪事实。公诉机关认为被告单位某某有限责任公司以欺骗手段骗取银行贷款，被告人曹某作为公司直接负责的主管人员，对此应承担刑事责任，其行为已触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一，构成骗取贷款罪，被告人曹某犯罪后主动到公安机关投案，并如实供述其犯罪事实，应根据《中华人民共和国刑法》第六十七条之规定对其处罚，提请本院依法惩处，并提交了被告人曹某的供述与辩解，证人耿某、庞某的证言，书证有购销合同、司法鉴定报告等证据。
被告单位对公诉机关指控的犯罪事实没有异议。
被告人曹某对公诉机关指控的犯罪事实供认不讳，不作辩解。
经审理查明，被告单位原名为某粮库，2009年12月注销登记，于同年12月8日转制成立某某有限责任公司，承继原单位的债权、债务及固定资产，为国有独资公司，经营范围为粮食收购。案发前，被告人曹某任某粮库书记、主任，转制后任该公司董事、经理，为该单位的法定代表人。
2009年至2010年期间，被告单位为获取贷款，向兰西农发行上报了相关手续，在上报的财务报表中显示利润总额与当期实际利润总额不符，均有虚报利润情况，另有一份与甲公司签订的购销玉米合同。经绥化市分行核定，批复贷款限额为6000万元。2009年12月18日，被告单位与兰西农发行签订了两份流动资金借款合同，贷款总额为6000万元，还款期限为2010年10月29日，其中有198万元抵押借款。按照双方约定，兰西农发行发放贷款前，需由与被告单位签订粮食收购合同的甲公司先行按照贷款额度的20%的比例，将粮食风险准备金存入被告单位在兰西农发行设立的风险准备金账户，贷款发放后，被告单位需要凭粮食收购凭证经驻库信贷员确认后方可提取现金。粮食出卖后，卖粮款优先存入兰西农发行的专户以偿还贷款。借款合同签订后，甲公司没有按约交纳粮食风险准备金，被告单位为获取贷款，在被告人曹某的主持下，经与甲公司协商后，首次由被告人曹某为单位借款300万元汇入甲公司的帐户，后又分三次使用先期贷款600万元汇入甲公司的帐户（四次共计900万元），然后甲公司再以自己的名义将此款汇入被告单位在兰西农发行设立的风险准备金账户，兰西农发行自2010年2月9日起至2010年4月9日止，共计向被告单位发放贷款4000万元，后分批转入被告单位设在邮政储蓄银行的账户内4000万元。被告单位在提取贷款过程中，被告人曹某开班子会决定后，指使工作人员伪造了198份价值为900万元的购粮凭证，骗取驻库存信贷员的信任，被告单位从兰西农发行为某某有限责任公司在邮政储蓄银行设立的帐户上支取了4000万元的收粮贷款。玉米收购后，被告单位没有按约履行与甲公司的玉米收购合同，而是擅自卖给他人。被告单位将所得卖粮款在案发前共归还兰西农发行贷款本金2398万元，余款用于支付单位的集资款、集资款利息、经营费用、购置固定资产、职工工资等。至2012年4月20日，被告单位尚欠兰西农发行贷款本金1602万元没有归还。兰西农发行尚没有按照法律程序向被告单位行使债权请求权。
被告人曹某于2011年4月18日主动到兰西县公安局经侦大队投案，并如实供述其犯罪事实。
上述事实有公诉机关提交，并经法庭举证、质证、认证的下列证据证实：
1．被告人曹某的供述，主要证实他系原某粮库书记，转制后任某某有限责任公司经理，为该公司法定代表人，2009年至2010年其任职期间骗取贷款经过的事实；
2．证人耿某的证言，主要证实其是被告单位的会计，2010年被告单位为了得到兰西农发行贷款，替甲公司打准备金900万元，伪造收粮凭证以获取贷款，只归还了大部分贷款，部分贷款用于偿还单位的欠款、工程款等，致使欠兰西农发行1602万元贷款偿还不上的事实；
3.证人赵某的证言，主要证实其是兰西农发行的职工，担任某某有限责任公司的驻库信贷员，认为甲公司提供的风险准备金是真实的，认为某某有限责任公司提供的收购凭证是真实的事实；
4.证人庞某的证言，主要证实其是某某有限责任公司微机员，曹某让他做了900万元的假的收购发票，来冲抵用于交准备金的贷款，真的收粮票据折合3100万元的事实；
5.证人尚某的证言，主要证实他原系黑龙江省农业发展银行兰西支行行长，2010年兰西农发行给被告单位发放4000万贷款，尚欠兰西农发行1600余万元未归还事实；
6.证人王某的证言，主要证实某某有限责任公司与甲公司签订玉米购销合同的详细经过以及某某有限责任公司主动要求帮助甲公司垫付准备金，粮食收购后，某某有限责任公司没有按约卖粮给甲公司的事实；
7.证人李某、董某的证言，主要证实某某有限责任公司没有按约将玉米发往甲公司的事实；
8.证人孙某、张某的证言，主要证实兰西县各粮库于2010年2月至4月份期间多次将现金汇入甲公司所持有的用户名为张某农行卡，后甲公司将各款项打到兰西农发行指定的账户作为其准备金的事实；
9.证人袁某的证言，主要证实其与甲公司代理业务的王某认识，兰西县各粮库的主任通过其与王某联系上，在2009年11月份各粮库与甲公司签订了玉米购销合同的事实；
10.证人曹某甲的证言，主要证实被告单位于2010年偿还其欠款的事实；
11.证人李某甲证言，主要证实其是某某有限责任公司的副主任，负责安全保卫工作，对单位修大墙用沙子8.1万，水泥0.45万元知情的事实；
12.证人庞某甲的证言，主要证实她是被告单位物资保管员，2009年7月9日、8月17日、9月1日、12月15日四张物资入库凭证是其经手开的事实；
13.证人吕某的证言，主要证实其是乙公司的法定代表人，2006至2008年这三年间与被告单位签订了玉米收购合同，为被告单位代收玉米，款项于2010年9月末结算完的事实；
14.证人高某的证言，主要证实其是乙公司的会计，被告单位支付给他们公司烘干费287万元、苇苫子款8.1万元、原煤款343.96万元、苇帘子款2.8万元、原煤27万元的事实；
15.证人朱某的证言，主要证实被告单位2010年向其归还借款50万元的事实；
16.证人孙某甲的证言，主要证实被告单位2010年向其归还借款10万元的事实；
17.证人吴某的证言，主要证实被告单位2010年向其归还借款25万元的事实；
18.证人朱某甲的证言，主要证实被告单位2010年向其归还借款16万元的事实；
19.证人吕某甲的证言，主要证实被告单位2010年向其归还借款30万元的事实；
20.证人李某乙的证言，主要证实被告单位2010年向其归还借款20万元的事实；
21.证人耿某甲的证言，主要证实被告单位2010年向其支付丙公司的设备款28.09万元的事实；
22.证人于某的证言，主要证实被告单位2010年向其支付钢板仓款36万元的事实；
23.证人程某的证言，主要证实其是某某有限责任公司的副主任，分管仓储和烘干塔，对2010年9月29日6号凭证、9月28日22号凭证、7月24日32号凭证、9月29日28号凭证标志知情的事实；
24.证人张某甲的证言，主要证实被告单位2010年向其归还借款2.98万元，收款是杨某代签的事实；
25.关于甲公司与兰西县十一家粮库签订玉米收购合同有关情况说明，主要证实甲公司与兰西县各粮库签订玉米收购合同经过以及后期未履行合同的原因的事实；
26.玉米购销合同，主要证实某某有限责任公司代甲公司收购玉米，其中明确约定由甲公司支付兰西农发行提供贷款风险准备金等事实；
27.中国农业银行绥化市分行文件，关于某某有限责任公司申请粮食收购贷款最高额度的批复、关于某某有限责任公司申请粮食收购贷款改变贷款方式的批复，主要证实某某有限责任公司最高贷款额度为8000万，抵押贷款198万元、信用贷款7802万元的事实；
28.资产负债表、利润表、现金流量表，主要证实被告单位向兰西农发行提供的单位财务状况；
29.会议记录，主要证实对粮食收购准备情况被告单位曾开会研究的事实；
30.银行卡、卡卡转账凭条、现金存款凭条、中国农业发展银行汇划专用凭证、中国工商银行资金划汇补充凭证、中国农业银行电子银行转账凭证，主要证实被告单位向收购企业垫付风险准备金的事实；
31.某某有限责任公司2010年1月至4月份虚假收粮凭证、黑龙江省粮食收购发票198张，主要证实被告单位2010年1-4月做虚假粮食收购900万元的事实；
32.账簿启用及交接记录、现金记账日记、借项记账凭证、发票、贷项记账凭证、物资入库证、物资出库证、收据、借款明细、完税证、工资支付明细表、行政事业单位往来结算票据、社会保险费专用收据，主要证实被告单位的现金支付情况的事实；
33.银行存款日记账、贷项借计凭证、中国农业发展银行借款凭据、借项借计凭证、中国农业发展银行贷款收回凭证，主要证实被告单位从兰西农发行借款4000万元，未还款1602万元的事实；
34.库存商品明细表（粮食企业专用账簿），主要证实某某有限责任公司库存情况的事实；
35.某某有限责任公司2010年粮食收购情况表、借项记账凭证、国有粮食经营企业商品粮食和地方储备粮食储存年限月报表、商品粮油收支平衡月报表，主要证实某某有限责任公司2010年粮食收购情况的事实；
36.某某有限责任公司2010年销售情况表、贷项记账凭证、粮食销售月报表、借项记账凭证、存根、玉米购销合同、发票、收据，主要证实某某有限责任公司粮食销售情况的事实；
37.某某有限责任公司2010年1月至4月份实际收粮凭证、黑龙江省粮食收购发票661张，主要证实被告单位2010年1-4月实际收粮情况的事实；
38.司法鉴定报告书，主要证实虚开粮食收购发票900万元，向委托收购企业垫付风险准备金900万元，以及尾欠粮贷资金去向等情况的事实；
39.兰西农发行出具的证明，主要证实被告单位尚欠本金1602万元贷款未归还；
40.抵押合同、流动资金借款合同，主要证实某某有限责任公司与兰西农发行签订抵押合同、借款合同具体情况的事实；
41.到案经过，主要证实2011年4月18日，被告人曹某主动到公安机关投案的事实；
42.户籍证明，主要证实被告人曹某无前科劣迹，平时表现一般的事实。
本院认为，被告单位某某有限责任公司采取隐瞒单位严重亏损及自行垫付粮食风险准备金等手段，骗取兰西农发行的信任，使兰西农发行给被告单位发放了巨额贷款，后又伪造部分购粮票据，提取了全部贷款，使金融机构巨额金融资金陷入巨大风险，属《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一第一款规定的有其他严重情节，应以骗取贷款罪追究被告单位的刑事责任，被告人曹某作为被告单位的法定代表人，直接组织实施了骗取贷款的行为，应作为单位直接负责的主管人员承担骗取贷款罪的刑事责任。公诉机关指控的罪名成立，指控的犯罪事实清楚，证据确实、充分，应予支持。鉴于被告单位能够认罪，所骗取贷款部分用于偿还单位债务，购置固定资产和经营性支出等情节，可对被告单位从轻处罚；鉴于被告人曹某犯罪后，能够主动到公安机关投案，并如实供述其犯罪事实，属自首，可对其从轻处罚。根据被告单位及被告人曹某认罪态度及悔罪表现，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一、第六十七条第一、三款、第五十二条、第五十三条、第七十二条、第七十三条之规定，判决如下：
一、被告单位某某有限责任公司犯骗取贷款罪，判处罚金15万元；
（罚金于判决生效后一个月内缴纳。）
二、被告人曹某犯骗取贷款罪，判处有期徒刑二年，宣告缓刑三年，并处罚金3万元。
（缓刑考验期限从判决确定之日起计算；罚金已缴纳。）
如不服本判决，可在收到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向黑龙江省绥化市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本三份。
审 判 长 杨志峰
审 判 员 姬艳华
人民陪审员 丛淑波
二〇一四年八月二十日
书 记 员 韩 成