江西省萍乡市安源区人民法院刑 事 判 决 书（2017）赣0302刑初268号公诉机关江西省萍乡市安源区人民检察院。被告人翁某，女，1964年4月16日出生于江西省，汉族，中专文化，涉案时系萍乡市安源区城郊管委会劳动保障事务所干事（兼农村合作医疗管理所所长），住萍乡市。因涉嫌犯挪用公款罪，于2017年6月22日被萍乡市安源区人民检察院取保候审，2017年8月25日经本院决定，继续对其取保候审。现在家。江西省萍乡市安源区人民检察院以安检公诉刑诉[2017]274号起诉书指控被告人翁某犯挪用公款罪，于2017年8月22日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。萍乡市安源区人民检察院指派检察员郭晶出庭支持公诉，被告人翁某到庭参加诉讼。现已审理终结。公诉机关指控：2009年3月开始，被告人翁某在本市安源区城郊管委会劳动保障事务所负责代收代缴城郊管委会各管理处的城镇居民基本医疗保险费并上交安源区医疗保险管理局收入专户。2012年12月至2013年1月期间，被告人翁某利用代收代缴城镇居民基本医疗保险费的职务便利，为谋取个人利益，在未经领导同意的情况下，擅自两次挪用其代收的城郊管委会城镇居民基本医疗保险费共28万元用于购买中国银行理财产品，并将所得收益1084.5元据为己有。具体事实如下：1、2012年12月26日至12月31日，被告人翁某陆续收到城郊管委会下属管理处居民缴纳的城镇居民基本医疗保险96270元并将其中的95900元存入其个人中国银行账户（19×××29）。同年12月31日，被告人翁某用上述钱款中的90000元申购中国银行“中银日积月累-日计划”理财产品。2013年1月15日理财到期，翁某获利85.05元。2、2013年1月4日至1月9日，被告人翁某陆续收到城郊管委会下属管理处居民缴纳的城镇居民基本医疗保险费191810元并存入其个人中国银行账户（19×××29）。同年1月9日，翁某用上述钱款中的190000元认购中国银行“中银稳富TJZX13003B”理财产品，1月11日该理财成立。2013年2月28日理财到期，翁某获利999.45元。为支持其指控的事实，公诉机关提供了书证、证人证言、被告人供述与辩解等证据，认为被告人翁某利用职务上的便利，挪用公款数额较大，进行营利活动，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第三百八十四条第一款之规定，犯罪事实清楚，证据确实充分，应当以挪用公款罪追究其刑事责任。法定刑期为五年以下有期徒刑或拘役。被告人翁某案发后主动投案并交代犯罪事实，系自首，依法可从轻处罚。被告人翁某案发后已退赃，可从轻处罚。被告人翁某对起诉指控的罪名及事实均无异议。经审理查明：2009年3月开始，被告人翁某在本市安源区城郊管委会劳动保障事务所负责代收代缴城郊管委会各管理处的城镇居民基本医疗保险费并上交安源区医疗保险管理局收入专户。2012年12月至2013年1月期间，被告人翁某利用代收代缴城镇居民基本医疗保险费的职务便利，为谋取个人利益，在未经领导同意的情况下，擅自两次挪用其代收的城郊管委会城镇居民基本医疗保险费共28万元用于购买中国银行理财产品，并将所得收益1084.5元据为己有。具体事实如下：1、2012年12月26日至12月31日，被告人翁某陆续收到城郊管委会下属管理处居民缴纳的城镇居民基本医疗保险96270元并将其中的95900元存入其个人中国银行账户（19×××29）。同年12月31日，被告人翁某用上述钱款中的90000元申购中国银行“中银日积月累-日计划”理财产品。2013年1月15日理财到期，翁某获利85.05元。2、2013年1月4日至1月9日，被告人翁某陆续收到城郊管委会下属管理处居民缴纳的城镇居民基本医疗保险费191810元并存入其个人中国银行账户（19×××29）。同年1月9日，翁某用上述钱款中的190000元认购中国银行“中银稳富TJZX13003B”理财产品，1月11日该理财成立。2013年2月28日理财到期，翁某获利999.45元。上述事实，有公诉机关提供并经庭审质证的下列证据证实，本院予以确认：1.统一社会信用代码证书，证实萍乡市安源区城郊管委会机构性质为机关。2.中共安源区城郊委员会城郊党字（2009）8号《关于下发的通知》、城郊党字（2013）49号《关于调整机关人事安排的通知》，证实翁某于2009年3月开始任城郊管委会劳动和社会保障服务中心干事（兼农村合作医疗管理所所长），2013年11月12日被调整为老协干事。3.江西省机关事业单位工作人员2006年收入分配制度改革后工资变动审批表，证实翁某系城郊管委会的事业编制人员。4.城郊管委会情况说明，证实城郊管委会劳动社会保障事务所是城郊管委会下属的内设机构，主要负责辖区内的城镇居民医疗保险、社保、农保、就业、新型农村合作医疗保险等工作。2009年到2013年3月间，翁某系该所工作人员，负责代收代缴城郊管委会各管理处的城镇居民医疗保险费及对参保人员的信息进行输机。5.安源区城郊管委会劳动保障事务所出具的《2012年12月26日至2013年1月9日城郊管委会劳保所收城镇居民医疗保险费报表》、用于收取城镇居民医疗保险费的《江西省社会保险费缴款专用收据》，证实2012年12月26日至2013年1月7日，翁某个人收取及收到城郊管委会各管理处上缴的城镇居民医疗保险费的情况。其中2012年12月26日翁某现收19020元，12月28日收到长兴馆管理处上缴的44900元、现收19080元，12月31日现收13270元。2013年1月4日收到后埠管理处上缴的32160元，1月5日收到后埠管理处上缴的45860元，1月7日收到后埠管理处上缴的23860元，1月7日至1月9日收到后埠管理处上缴的62630元，1月7日收到后埠管理处上缴的27300元。6.安源区医疗保险事务管理局记账凭证，证实记账凭证上有收到209960元、140980元、136130元、143190元几笔款项，翁某已在案发前将代收及挪用的城镇居民医疗保险费本金全部上缴给安源区医保局。7.翁某的中国银行账户19×××29历史交易明细清单、个人业务交易单、中国银行理财产品对账单，证实该账户上的相应款项系翁某收取的城镇居民医疗保险费。其中，翁某于2012年12月31日用于购买理财产品（中银日积月累-日计划）的90000元来源于其收取的城镇居民医疗保险费（因其本人金额仅有1802.380元），2013年1月15日到期获红利85.05元。翁某于2013年1月9日认购并于1月11日成立的用于购买理财产品的190000元来源于其收取的城镇居民医疗保险费（因其本人金额仅有1802.380元），2013年2月28日到期获红利999.45元。8.《萍乡市人民政府办公室关于印发萍乡市城镇居民基本医疗保险市级统筹实施方案的通知》（萍府办发【2010】26号），证实从2010年5月1日起，采取县（区）经办、分级管理、计划控制、定额调剂、监督使用的办法，基本建立保障范围统一、筹资标准统一、待遇水平统一、经办流程统一、网络信息系统统一和实行基金风险调剂金制度的城镇居民基本医疗保险市级统筹管理体系。城镇居民基本医疗保险市级统筹基金纳入财政专户管理，单独设立银行账户，专款专用。9.《萍乡市人民政府办公室关于调整我市城镇居民基本医疗保险筹资标准的通知》（萍府办字【2013】11号），证实2013年城镇居民医保个人缴费标准继续按成年人每人每年120元和未成年人每人每年50元缴纳。10.安源区城镇居民基本医疗保险宣传单，证实2012年至2013年，成年人参加城镇居民医疗保险的个人缴纳标准为120元，未成年人为50元。11.证人胡某（城郊管委会劳动保障事务所所长）证言，证实他2007年6月至今任萍乡市安源区城郊管委会劳动保障事务所所长。城郊管委会劳保所是城郊管委会下属的内设机构，主要负责辖区的城镇居民医疗保险、社保、农保、就业、新型农村合作医疗等工作。翁某自2008年3月就调入劳保所工作了，是一般工作人员，2009年3月担任农村合作医疗管理所副所长，主要负责城镇居民基本医疗保险工作，是他安排翁某负责这项工作的，负责代收城郊管委会下属的各个管理处上缴的居民来劳保所办理的城镇居民医疗保险费用，并把这些代收的钱上缴给安源区医保局，及对参保人员的信息进行输机。翁某代收的城镇居民医疗保险费是公款，要上缴给安源区医保局。城郊管委会没有单独成立相关城镇居民医疗保险机构，就是由劳保所负责这件事，也没有专门收缴城镇居民医疗保险费的账户，收取的城镇居民医疗保险费由翁某负责保管，上交给安源区医保局。安源区医保局对上缴城镇居民医疗保险费没有时间规定。12.证人雍某（安源区医保局副局长）证言，他自2012年7月至2017年3月担任安源区医保局副局长。负责医保局服务窗口大厅、医保业务等工作。城镇居民基本医疗保险政策制度是指没有参加城镇职工医疗保险的城镇居民为主要参保对象的医疗保险制度，在居民住院时可以报销部分住院费。城镇居民基本医疗保险费是要上缴到安源区医保局收入专户的钱，专款专用。先由居民向各乡镇街、管委会劳动保障事务所上交参保费，再由各乡镇街、管委会劳动保障事务所负责代收代缴的工作人员对参保人员信息审核输机，最后各乡镇街、管委会劳动保障事务所工作人员将参保费上缴到安源区医保局收入专户上。根据规定，居民缴纳城镇居民医疗保险费是从头年12月开始收取，到次年3月20日截止，之后办理的要全额补缴当年的参保金。城郊管委会有居民购买城镇居民基本医疗保险，是由城郊管委会劳动保障事务所的工作人员先代收本辖区内居民参保费，再通过刷安源区医保局的POS机缴费到城镇居民基本医疗保险收入专户。2012-2013年城郊管委会由劳保所工作人员翁某负责这件事。翁某先是代收城郊管委会各管理处的城镇居民基本医疗保险费，再对参保人员的信息进行输机，然后将钱上缴到安源区医保局收入专户上。当时安源区医保局领导开会或打电话告知翁某收到城镇居民基本医疗保险费后要及时上缴安源区医保局收入专户。安源区医保局制作了财务账，经他和他局财务辨认，从安源区医保局调取的编号32附件两张和编号23号附件5张记账凭证，是翁某上缴城镇居民基本医疗保险费给安源区医保局的记账凭证，其中翁某在2013年1月31日上缴209960元，2013年2月28日上缴140980元、136130元和143190元城镇居民基本医疗保险费。翁某代收的城镇居民基本医疗保险费都全部上缴给安源区医保局了，翁某上缴的钱都是城郊管委会居民参保的城镇居民基本医疗保险费.13.常住人口登记表，证实翁某在犯罪时已年满十八周岁，达到完全刑事责任年龄。14.被告人翁某供述：她因挪用了城郊管委会城镇居民基本医疗保险费购买理财产品获利一事向安源区检察院投案自首。她于2008年5月至2013年3月在城郊管委会劳保所工作。是城郊管委会的事业编制人员。城郊管委会劳保所是城郊管委会下属的内设机构，主要负责辖区的医保、社保、农保、就业、新型农村合作医疗等工作。2012年至2013年她和黄某是劳保所副所长。她在劳保所的工作职责是负责代收代缴城郊管委会各管理处的城镇居民基本医疗保险费和对参保人员的信息进行输机。她收取的城镇居民基本医疗保险费是公款，是要上缴到安源区医保局的钱，专款专用。城郊管委会由劳保所负责城镇居民医疗保险的事。城郊管委会劳保所没有专门收缴城镇居民基本医疗保险费的账户，收取的城镇居民基本医疗保险费都是先存放在她个人中国银行账户上，再上缴给安源区医保局。首先，她把空白的江西省社会保险费缴款专用收据拿给下属各管理处工作人员，然后以管理处（居民）为单位，收缴本管理处居民城镇居民基本医疗保险费（有少数是居民个人亲自来缴），之后管理处的人员把城镇居民基本医疗保险费缴给她，她收到钱后对照各管理处居民参保收据名单、金额，审核无误后输机，她再通过医保局的POS机上缴给安源区医保局设立的城镇居民医疗保险账户。她一般在3月前上缴城镇居民基本医疗保险费，全部上缴了，但上缴的时间不固定。她未经领导批准，在2012年12月至2013年1月间，分两次挪用了共28万元城镇居民基本医疗保险费在她个人中国银行进行理财，获利1000余元，并将这些钱用于她个人日常开支。2017年6月21日，她退交了2890元廉洁自律款到安源区廉政账户。2012年12月间，城郊管委会辖区的居民以管理处为单位，陆续上缴了95900元陆续存到她在中国银行开设的个人账户19×××29。经她辨认，她在2012年12月26日现收19020元，12月28日收到长兴馆管理处、后埠管理处上缴的44900元，12月28日现收19080元，12月31日现收13270元。因她一直在代收城镇居民基本医疗保险费，她现收的钱可能现存整数到她个人中国银行账户，尾数留在她身上用于第二天代收参保费找零用。同年12月31日，她从中拿出90000元城镇居民基本医疗保险费购买了中国银行（中银日积月累一日计划）理财产品，2013年1月15日个人获利85.5元。2013年1月4日至1月9日，她个人中国银行账户19×××29共收到城镇居民医疗保险费191800元。经她辨认，她在2013年1月4日收到后埠管理处上缴的32160元，1月5日收到后埠管理处上缴的45860元，1月7日收到后埠管理处上缴的23860、27300元，1月7日至9日收到后埠管理处上缴的62630元。因她一直在代收城镇居民基本医疗保险费，她现收的钱可能现存整数到她个人中国银行账户，尾数留在她身上用于第二天代收参保费找零用。1月11日，她从中拿出19万元城镇居民医疗保险费购买了中国银行（中银稳富TJZX13003B）理财产品，2013年2月28日理财到期，她个人获利999.45元。另查明，2017年6月12日，萍乡市安源区人民检察院反贪局对安源区城郊管委会劳保所副所长黄某进行询问后，电话联系原劳保所工作人员翁某到检察院就有关情况作出说明，随即翁某来院说明了情况。同日，翁某向城郊管委会主动交代其在任职期间挪用城郊管委会城镇居民基本医疗保险费的事实，在被要求到安源区检察院投案后，于2017年6月13日上午主动到该院反贪局交代其挪用代收代缴的城镇居民基本医疗保险费28万元购买理财产品从中获得的事实。同年6月22日，检察院立案侦查后，电话联系翁某来院接受调查，同日上午，翁某到检察院接受讯问如实供述了挪用公款的具体事实。2017年6月20日，翁某将犯罪所得及其他违纪款共2890元退交至安源区党风廉政建设领导小组办公室专户上。2017年8月25日、9月19日萍乡市安源区城郊管理委员会出具证明、请求减轻刑事处罚的函，认为翁某在职期间工作努力，多次获得单位和上级主管部门先进，此次挪用公款一事主要是因为单位没有设立专门账户，翁某不存在主观恶意，其本金在当年已按规定上交医保局，当翁某得知挪用公款是违法行为时，能主动上交利息并主动投案自首。其行为并未给单位造成损失，也没有给社会造成危害，请求法院对翁某从轻处理，免予刑事处罚，保留公职。上述事实有归案说明、退赃说明、现金缴款单、萍乡市安源区城郊管理委员会出具证明、请求减轻刑事处罚的函在卷予以证实。本院认为，被告人翁某身为国家工作人员，利用职务上的便利，挪用公款数额较大，进行营利活动，其行为构成挪用公款罪。公诉机关指控的罪名成立。被告人翁某案发前主动到所在单位交代其挪用公款的事实，并到检察机关投案，庭审中自愿认罪并如实供述自己的罪行，系自首，依法可从轻处罚。被告人翁某案发前全部退赃，取得被害单位谅解，可酌情从轻处罚。综上，被告人翁某犯罪的主观恶性较小，未给所在单位或相关部门造成损失，犯罪情节轻微，可以免予刑事处罚。依据《中华人民共和国刑法》第三百八十四条第一款、第六十七条第一款、第三十七条之规定，判决如下：被告人翁某犯挪用公款罪，免予刑事处罚。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向江西省萍乡市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长 陈  佳人民陪审员 肖  英人民陪审员 梁 美 艳二〇一七年十一月六日代理书记员 欧阳嘉慧