卫辉市人民法院
刑 事 判 决 书
（2014）卫刑初字第11号
公诉机关卫辉市人民检察院。
被告人海某某，现住卫辉市。现任卫辉市恒泰置业有限公司董事长、法人代表，卫辉市第十三届人大代表。因涉嫌犯抽逃出资罪，经卫辉市第十三届人民代表大会常务委员会第十次会议决定：许可对海某某采取相应强制措施，并依法予以审判。海某某于2013年12月25日被我院取保候审。
辩护人李铁根、王成海，河南师大方正律师事务所律师。
卫辉市人民检察院以卫检刑诉（2013）195号起诉书指控被告人海某某犯抽逃出资罪，于2013年12月24日向本院提起公诉。本院于同日立案，依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。卫辉市人民检察院指派检察员王立出庭支持公诉，被告人海某某及其辩护人李铁根、王成海到庭参加诉讼。现已审理终结。
卫辉市人民检察院指控，卫辉市恒泰置业有限公司由海某某、张某甲出资设立，公司注册资本800万，海某某出资560万元，占70%股份，张某甲出资240万元，占30%股份，海某某任公司董事长、法定代表人。
2013年1月10日，恒泰公司董事长海某某为竞买土地，向张某乙、吕某某、孟某某、马某某借款2000万元。1月11日，被告人海某某安排公司会计李某将其中的1200万元分别以海某某出资840万元、张某甲出资360万元，存入卫辉市工商银行恒泰公司开设的验资账户办理增资手续，1月15日公司增资申请获批，恒泰公司注册资本由800万元变更为2000万元。2月6日，海某某安排会计李某将该1200万元转出归还张某乙等人。
2013年7月1日，被告人海某某到卫辉市人民检察院投案。
针对上述事实，公诉机关提供了被告人海某某的供述与辩解，证人闫某、李某、张某甲、张某乙的证言，银行往来票据及明细、恒泰公司记账凭证、恒泰公司原始设立登记资料及变更登记资料、银行对账单、新乡众诚联合会计师事务所司法鉴定意见书、到案证明、户籍证明等证据。
据此，公诉机关要求依照《中华人民共和国刑法》第一百五十九条之规定以抽逃出资罪追究被告人海某某的刑事责任。
被告人海某某对指控的事实无异议，但不知自己的行为是否构成犯罪，同时要求从轻处罚。辩护人认为海某某的行为系以抽逃出资的形式虚假出资，且未造成严重后果，同时海某某系自首，结合新《公司法》的实施对本案定罪量刑所产生的影响，建议对海某某按照涉案金额百分之二的标准单处罚金。
经审理查明，卫辉市恒泰置业有限公司由海某某、张某甲出资设立，公司注册资本800万，海某某出资560万元，占70%股份，张某甲出资240万元，占30%股份，海某某任公司董事长、法定代表人。
2013年1月10日，被告人海某某作为恒泰公司董事长为竞买土地交纳保证金4860万元，便筹借资金，其中通过闫某介绍向张某乙、吕某某、孟某某、马某某借款共计2000万元。1月11日，海某某安排公司会计李某将其中的1200万元分别以海某某出资840万元、张某甲出资360万元，存入卫辉市工商银行恒泰公司开设的验资账户办理增资手续，1月15日公司增资申请获批并领取了企业法人营业执照，恒泰公司注册资本由800万元变更为2000万元。2月6日，海某某安排会计李某通过卫辉市建设银行恒泰公司的账户以电子转账的方式将该1200万元转出归还张某乙等人。
2013年7月1日，被告人海某某到卫辉市人民检察院投案。
上述事实，有下列经庭审质证、认证的证据予以证实：
1、被告人海某某的供述证实，我今天到检察机关想讲清楚1200万元的增资问题。卫辉市恒泰置业有限公司是2008年7月份注册的，注册资金是800万元，共两个股东，我占股份70%，张某甲占股份30%。2013年1月底的时候，我公司为了在卫辉市公共资源交易中心竞买一块地皮，当时该宗地需要交纳保证金4860万元，我向卫辉市投资集团借款2000万元，通过闫某介绍向吕某某、孟某某、张某乙、马某某借款2000万元，这些钱到我公司账上以后，我还没有去竞买地皮，这期间我安排公司会计李某拿了其中的1200万去办理了相关增资手续，注册资金从原来的800万元增资到2000万元，公司注册资金增加了1200万元。增资以后，把这些钱都打到卫辉市公共资源交易中心的账上了，准备竞买卫洲社区项目地皮，后来摘牌未成功，保证金退回来了，我就安排会计把这些钱都还了。
2、证人闫某的证言证实，2013年1月海某某通过其借朋友吕某某、孟某某、张某乙、马某某2000万元。
3、证人李某的证言证实，2013年元月份，我公司要通过公共资源交易中心征得一块土地，就向许多单位和个人借款用以摘牌。在融资过程中，因为账上有钱，我们公司总经理海某某就让我去工商局办理了增资手续，我们按工商局要求在工行新开了一个验资帐户，于2013年1月11日以海某某、张某甲的名义向验资帐户转款1200万元，2013年1月15日工商局核准后，重新颁发了新的企业法人营业执照，公司的注册资本由原来的800万元变更为2000万元，增资后对公司有好处，表明我们实力更大了。后来由于没有摘牌成功，这些钱都连本带息还给对方了。
4、证人张某甲的证言证实，卫辉市恒泰置业有限公司成立后我任公司经理，公司有两个股东，公司注册资本是800万元，海某某是公司董事长出资560万元，占70%，我出资240万元，占30%。在公司运营期间，公司注册资本是否变更过我不知道，但我听海某某说过公司准备增加注册资本，具体事宜都是他办的，增加多少我不知道，我只知道增加了，公司注册资本增加时，我没有任何出资，我的出资还是公司成立时，我出资的240万元。
5、证人张某乙的证言证实，卫辉市恒泰置业有限公司原来的注册资本是800万元，2013年1月份的时候，公司因为要到卫辉市公共资源交易中心买一块地皮，需要4000多万元的竞买保证金，当时公司账上能用的资金大概有200万元左右，老板海某某就借了些钱，凑齐了4000多万元，用于买地皮使用，因为当时买地皮的时间是月底，这4000多万元一直在公司账户上暂时没有用，海某某就安排办理公司注册资本增资的事，从800万元增资到2000万元。因为没有买成地皮，就把借的钱都还给别人了。
6、证人张某丙情况说明及所对应往来票据证实，2012年12月20日新乡王氏集团借款100万元给恒泰公司，恒泰公司于2013年1月31日归还该款。
7、证人常某情况说明及所对应票据、合作协议证实，卫辉投资公司拆借2000万元给恒泰置业公司，该款于2013年2月6日归还。
8、建设银行账户流水明细证实，卫辉市恒泰置业公司账户投资款转入转出情况及2013年2月6日归还张某乙等人2000万元的情况。
9、恒泰公司原始设立登记资料及变更登记资料载明，该公司注册资本800万元（股东海某某出资560万元，持股比例70%、股东张某甲出资240万元，持股比例30%），营业期限至2018年5月22日。
10、恒泰公司增资变更登记相关文件证实，该公司由注册资本800万元变更为2000万元，出资时间2013年1月15日，股东海某某出资1400万元占70%、股东张某甲出资600万元占30%；2013年1月11日交股金存款凭证载明海某某缴股金840万元、张某甲缴股金360万元。
11、恒泰公司记账凭证证实，2013年1月11日恒泰公司收股金1200万元并交存工商银行，其中张某甲360万、海某某840万元，以及公司借款、转款及归还借款的时间、金额等详细情况。
12、建设银行对账单载明借贷方发生额的情况，与以上款的往来情况一致。
13、新乡众诚联合会计师事务所司法鉴定意见书的鉴定意见载明：恒泰公司增加注册资本1200万元的资金来源不是股东海某某和张某甲的实际出资，而是借闫某的，待注册资本变更为2000万元后，就将1200万元借款还给了闫某，此行为造成恒泰公司的库存现金出现短款1200万元。
14、户籍证明证实海某某的身份情况。
15、到案证明证实被告人海某某于2013年7月1日下午主动到卫辉市人民检察院反渎职侵权局投案。
本院认为，被告人海某某作为恒泰公司股东为竞买土地，筹借资金作为股东出资并按股东出资比例存入验资账户办理增资手续，在公司增资申请获批并领取企业法人营业执照后，又抽逃该部分出资，数额巨大，其行为已构成抽逃出资罪，公诉机关指控罪名成立，辩护人关于海某某的行为系以抽逃出资的形式虚假出资的意见本院不予采纳。鉴于海某某抽逃出资行为未造成严重后果亦不具备其他严重情节，且海某某主动投案后如实供述了事实经过，虽不知自己的行为是否构成犯罪，亦应系自首，故海某某及其辩护人均要求对海某某从轻处罚的意见本院予以采纳，但辩护人建议对海某某按照涉案金额百分之二的标准单处罚金的意见本院不予采纳。依照《中华人民共和国刑法》第一百五十九条第一款、第六十七条第一款、第七十二条第一款、第七十六条之规定，判决如下：
被告人海某某犯抽逃出资罪，判处有期徒刑一年，缓刑一年，并处罚金人民币三十万元（已缴纳）。
（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算，在缓刑考验期限内，依法实行社区矫正。）
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向新乡市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本两份。
审 判 长 范秀丽
代理审判员 田 伟
人民陪审员 许海凤
二〇一四年三月十三日
代理书记员 王 刚