广西壮族自治区合山市人民法院
刑 事 判 决 书
（2016）桂1381刑初105号
公诉机关广西壮族自治区合山市人民检察院。
被告人谭细结，男，1990年9月2日出生，汉族，小学文化，农民，捕前住广西壮族自治区宾阳县。因犯盗窃罪，2009年12月24日被广东省广州市番禺区人民法院判处有期徒刑一年；因犯容留他人吸毒罪，2013年9月9日被广西壮族自治区宾阳县人民法院判处有期徒刑十个月；因犯故意伤害罪，2015年2月12日被广西壮族自治区宾阳县人民法院判处有期徒刑七个月，2015年6月27日刑满释放。因涉嫌掩饰、隐瞒犯罪所得罪，2016年3月2日被合山市公安局刑事拘留，同年4月7日经合山市人民检察院批准逮捕，同日被合山市公安局执行逮捕。
辩护人梁坤妮，广西双贺律师事务所律师。
辩护人石珊，广西双贺律师事务所实习律师。
广西壮族自治区合山市人民检察院以合检公刑诉（2016）99号起诉书指控被告人谭细结犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，于2016年12月2日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，于2016年12月20日公开开庭审理了本案。合山市人民检察院指派检察员韦承修出庭支持公诉，被告人谭细结及辩护人梁坤妮、石珊到庭参加诉讼。现已审理终结。
公诉机关指控：
2016年2月29日15时许，山东省胜利油田万和石油工程技术有限责任公司（以下简称：胜利油田万和公司）财务人员赵某被他人利用QQ冒称其公司主管，通过网络转账方式，骗走该公司账上资金250万元人民币，该笔资金经过多次转账后，其中的170万元被转到户名为房成的个人工商银行账户。骗得钱款后，由蒙绍勤（另案处理）雇请黄某（另案处理）到各银行网点领取该笔款项，黄某为从中谋取不法利益，向蒙绍勤提供了其购买来的56张银行卡，并通过蒙绍勤将房成账户中的1688765元转到黄某提供的56张银行卡中，转账完成后，黄某伙同被告人谭细结于当日共同乘坐蒙某（另案处理）驾驶的小轿车从广西宾阳县到广西来宾市辖区各银行网点取款。
2016年3月1日凌晨，谭细结与黄某在合山市农村信用社岭南分社取款时被公安机关查获，当场从其二人身上查获假发套2个、银卡5张及现金8.24万元人民币。
对于上述指控，公诉机关提供了相关的证据予以证实。
公诉机关认为，被告人谭细结明知他人犯罪所得而帮助转移，情节严重，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第三百一十二条，犯罪事实�楚，证据确实充分，应当以掩饰、隐瞒犯罪所得罪追究其刑事责任。被告人谭细结曾因故意犯罪被判处有期徒刑，刑罚执行完毕后，在五年内再犯应当判处有期徒刑以上刑罚之罪，根据《中华人民共和国刑法》第六十五条第一款的规定，是累犯，应当从重处罚。依照《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百七十二条的规定，应当提起公诉，请求本院依法判处。
被告人谭细结对公诉机关指控的罪名无异议。提出自己在犯罪过程中总共就领了8万块钱，其它的钱是黄某领取的。请求本院从轻处罚。
辩护人梁坤妮、石珊的辩护意见：
1.对起诉书所指控犯罪定性没有异议，但可以认定的事实只有被告人在合山市从韦恒（2377账户）取出4万元及黄克联（0177账户）取出4万元。
2.黄�与被告人谭细结的取款行为是两个独立的行为，被告人谭细结对黄的取款行为并没有帮助或者辅助作用，不应认定为是共同犯罪。
3.起诉书认定被告人谭细结取走诈骗所得的款项的部分事实不清、证据不足，不足以认定被告人与黄取走的就是犯罪所得，本案可证实的数额只有8万元。
4.是自首。
5.量刑应在三年以下，建议判处一年至二年的有期徒刑。
经审理查明：
2016年2月29日15时许，胜利油田万和公司财务人员赵某被他人利用QQ冒称其公司主管，通过网络转账方式，骗走该公司账上资金250万元人民币，该笔资金经过多次转账后，其中的170万元被转到户名为房成的个人工商银行账户。骗得钱款后，由蒙绍勤（另案处理）雇请黄某（另案处理）到各银行网点领取该笔款项，黄某为从中谋取不法利益，向蒙绍勤提供了其购买来的56张银行卡，并通过蒙绍勤将房成账户中的1688765元转到黄某提供的56张银行卡中，转账完成后，黄某伙同被告人谭细结于当日共同乘坐蒙某（另案处理）驾驶的小轿车从广西宾阳县到广西来宾市辖区各银行网点取款。
2016年3月1日凌晨，谭细结与黄某在合山市农村信用社岭南分社取款时被公安机关查获，当场从其二人身上查获假发套2个、银卡5张及现金8.24万元人民币。
认定上述事实的证据有：
1.物证
（1）暂扣物品清单、扣押决定书、扣押清单证实，2016年3月2日，公安人员从谭细结身上查获并扣押了3.02万元人民币（新版百元面额人民币，共302张）；假发套1个（黑红色假发套，短发型，能�住额头部位）；中国农业银行卡2张，其中一张卡背面写有“韦恒168188”的卡号为62×××77，一张卡背面写有“黄克联952733”的卡号为62×××77。
（2）暂扣物品清单、扣押决定书、扣押清单证实，2016年3月2日，公安人员从黄云身上查获并扣押了5万元人民币（新版百元面额人民币，共500张）；假发套1个（黑红色假发套，短发型，能遮住额头部位）；中国农业银行卡3张，其中一张卡背面写有“宋永斌123866”的卡号为62×××77，一张卡背面写有“黄克联952733”的卡号为62×××70，一张卡背面写有“132321”的卡号为62×××77。
（3）提取笔录、扣押决定书证实，2016年3月1日，公安人员在合山市农村信用社岭南分社当场将黄云抓获时，黄云正在取出的2200元人民币未来得及取走就被取款机自动吞回。公安人员于2016年3月7日向合山市农�信用社提取了该笔涉案款2200元人民币。
2、书证
（1）受案登记表、立案决定书证实，2016年2月29日15时00分，山东省滨海公安局河滨分局接到胜利油田万和公司赵某的报案称：2016年2月29日上午11时左右，有人冒充其单位领导让其转账，赵某信以为真，并通知出纳王燕向对方提供的银行账号通过网银转账两次共计250万元，之后其单位领导给其打电话时，赵某询问转账的事，其单位领导称未让其转账，方知受骗。山东省滨海公安局河滨分局于同日决定立案侦查。
（2）公司账面信息证实，胜利油田万和公司其公司账面余额为6,060,863.69元钱人民币。
（3）深圳吉基贸易有限公司账户信息（4）转账信息（5）中国邮政储蓄银行结算账户付款凭证复印件（6）中国邮政储蓄银行活期账户明细共同证实，2016年2月29日，胜利油田万和公司通过网银从其中国邮政储蓄银行10×××66账户转款46万元人民币到深圳吉基贸易有限公司73×××47账户。后因户名不符，该笔46万元从深圳吉基贸易有限公司3647#账户中转回胜利油田万和公司6666#的账号。
（7）张洪江银行账户信息、借记卡产品资料查询（8）转账信息（9）中国农业银行业务凭证复印件（10）胜利油田万和公司对公活期账户交易明细（11）张洪江中国农业银行卡交易明细清单共同证实，2016年2月29日，胜利油田万和公司通过网上银行从其中国农业银行15×××22账户分别转款80万元和170万元到张洪江在中国农业银行62×××73账户，共计转款250万元人民币。
（12）刘炳奎身份证明（13）刘炳奎在中国农业银行开户信息申请资料及个人结算账户开户及服务签约申请1张�实，家住黑龙江省尚志珍珠山乡冲河村一屯119号的刘炳奎于2016年1月3日在中国农业银行哈尔滨分行大直街分理处申请开立一账号为62×××79的借记卡。
（14）刘炳奎中国农业银行银行卡卡号62×××79的交易明细清单（15）刘炳奎中国农业银行银行卡卡号62×××79的网上银行交易记录信息（16）上海艺巅建筑装饰工程设计有限公司中国农业银行银行订单交易记录明细共同证实，2016年2月29日，刘炳奎在中国农业银行62×××79账户分别收到张洪江62×××73账户转入的100万元和69.98万元人民币。后刘炳奎从其账号中分25次(其中每次7万元共24次、1.973万元1次)共计1699730.00元转往上海艺巅建筑装饰工程设计有限公司在国付宝信息科技有限公司的收款账号11×××00。再由上海艺巅建筑装饰工程设计有限公司在国付宝信息科技有限公司开设的电子支付账号分34次转往房成在中国工商银行深圳市龙岗支行开设的62×××94#账户(其中每次4.9905万元共33次、4.2605万元1次)共计168.947万元。
（17）上海艺巅建筑装饰工程设计有限公司营业执照、机构代码、开户许可证、吕殿友身份证明（18）国付宝电子支付服务协议共同证实，上海艺巅建筑装饰工程设计有限公司于2010年8月27日成立，吕殿友作为公司法定代表人，该公司在中国建设银行上海嘉定支行开设银行账号61×××12。2015年11月5日，该公司与国付宝信息科技有限公司签订国付宝电子支付服务协议，开设国付宝账号ｄｓｅ×××＠163.ｃｏｍ。
（19）房成牡丹灵通卡账户历史明细清单（20）黄耀儒、谭枚明在中国邮政银行的交易明细（21）秦刚杰等人在中国农业银行交易明细（22）韦恒、黄克联、宋永斌、贺永明等32人的借记卡资料及中国农业银行卡交易明细清单（23）黄安喜、夏彬彬、黄少钟等三人的银行交易明细（24）黄安喜在柳州银行来宾分行取现的银行交易明细（25）广西农村信用联社关于郑柏球等9人共21张银行卡取现的银行交易明细（26）中国银联广西分公司关于黄克联等人30张银行农行卡跨行交易记录共同证实，2016年2月29日，房成在中国工商银行深圳市龙岗支行开设的62×××94账户收到国付宝信息科技有限公司客户备用金账号02×××04分34次（其中每次4.99万元共33次，4.26万元1次转入的168.93万元人民币）。当日，再从房成0343#账号通过网上银行转入韦恒、黄克联、宋永斌、贺永明等人在内的32人共56张银行卡共计168.6815万元人民币。
2016年2月29日至3月1日间，黄克联、韦恒等32人的56张银行卡被从来宾市区不同的银行自动取款机中取出现金121.996万元，从合山市区不同的银行自动取款机中取出现金46.22万元，共计168.6815万元。其中，用30张中国农业银行卡在来宾市区的各银行自动取款机中取出现金共计70万元，在合山市区的各银行自动取款机中取出现金46.22万元，共计116.22万元；用2张中国邮政银行卡在来宾市区的各银行自动取款机中共取出现金3.996万元；用21张农村信用社银行卡在来宾市区的各银行自动取款机中取出现金42万元；用3张柳州银行卡在来宾市区的各银行自动取款机中取出现金6万元。
（27）发还清单（28）胜利油田万和公司营业执照复印件1张（29）王萍身份证复印件1张、委托书1份共同证实，2016年5月30日，胜利油田万和公司法定代表人孙继光代表该公司委托家住山东省东营市河口区商场街91号7号楼1单元201室的王萍办理该公司被诈骗一案的相关事项。同年5月31日，合山市公安机关向王萍发还胜利油田万和公司被骗款82400元人民币。
（30）贺永明2977#、黄克联0177#、黄克联9270#、韦恒2377#、宋永斌3077#借记卡产品资料查询、中国农业银行卡交易明细、开卡行信息明细共同证实，贺永明在中国农业银行广西柳江县柳北分理处所开立卡号为62×××77的借记卡于2016年2月29日收到房成通过超级网银从卡号为62×××94转入的22210元钱人民币，同年2月29日至3月1日间该卡被取出现金22200元钱；黄克联在广东省中国农业银行新兴县城西支行所开立卡号为62×××77的借记卡于2016年2月29日收到房成通过超级网银转入的40230元钱人民币，同年2月29日至3月1日间该卡被取出现金40000元钱；黄克联在广东省中国农业银行新兴县新鹏支行所开立卡号为62×××70的借记卡于2016年2月29日收到房成通过超级网银转入的40230元钱人民币，同年2月29日至3月1日间该卡被取出现金40000元钱；韦恒在广东省中国农业银行新兴县新鹏支行所开立卡号为62×××77的借记卡于2016年2月29日收到房成通过超级网银转入的40230元钱人民币，同年2月29日至3月1日间该卡被取出现金40000元钱；宋永斌在所开立卡号为62×××77的借记卡于2016年2月29日收到房成通过超级网银转入的40230元钱人民币，同年2月29日至3月1日间该卡被取出现金40000元钱。
（31）办案说明证实，黄某所供述银行卡内的钱是一外号叫“肥仔”的男子转账进来，经公安人员多方查找，未能找到其核实案件情况。
（32）谭细结户籍资料证实，谭细结出生于1990年9月2日，作案时已达到完全刑事责任年龄。
（33）黄云真实身份说明（34）黄某户籍信息、在逃人员登记信息表证实，公安人员将自称为“黄云”的男子抓获后，在审讯中该男子均无法说明家庭成员的身�情况，后到刑事拘留阶段，该男子才讲出其真实姓名是黄某。经核实，黄云真实姓名叫黄某，1987年10月5日出生，达到刑事责任年龄，家住广西宾阳县新桥镇大林村委会锦住村53号。2015年12月11日，黄某因涉嫌诈骗被广西桂林市七星区公安分局列为网上在逃人员。
（35）情况说明证实，经公安机关调查，宋永斌等50人的银行卡信息不全，又是在外省开户，经多方机构，无法对宋永斌等50人的银行卡所取款项来源做司法鉴定。
（36）在逃人员登记信息表证实，蒙绍勤于2016年4月29日被山东滨海公安局河滨分局列为网上在逃人员，于2016年5月3日被广西桂林市七星区七星分局列为网上在逃人员。
（37）广东省番禺区人民法院（2010）番刑初字第1号刑事判决书、释放证明书（38）广西宾阳县人民法院（2013�宾刑初字第234号刑事判决书（39）广西宾阳县人民法院（2015）宾刑初字第74号刑事判决书、释放证明书共同证实，谭细结曾因犯盗窃罪于2009年12月24日被广东省番禺区人民法院判处有期徒刑一年，并处罚金人民币1000元，2010年8月12日刑满释放。谭细结曾因犯容留他人吸毒罪于2013年9月9日被广西宾阳县人民法院判处有期徒刑十个月，并处罚金人民币2000元。谭细结曾因犯故意伤害罪于2015年2月12日被广西宾阳县人民法院判处有期徒刑七个月，2015年6月27日刑满释放。
3.证人证言
（1）赵某证实，2016年2月29日11时，一QQ昵称叫“孙继光”的人在手机微信上与胜利石油万和公司行政管理部的李某联系并告知李通知赵某加孙的QQ号28×××39，赵某遂按照李手机微信上的QQ号加入其自己的QQ72×××25(昵称：zmdd80)。后赵某就开始和孙继光进�QQ对话，“孙继光”向赵某查问公司账户内的可用现金情况，赵某如实回答还有664万，后孙叫赵某转款46万元到深圳市吉基贸易有限公司的帐号73×××47（开户行：宁波银行深圳分行），赵某遂通知出纳王燕通过网银往73×××47帐号转款46万元，并通知“孙继光”。当日13时40分左右，“孙继光”再次发信息给赵某，叫其往张洪江在苏州中国农业银行常熟分行的账户62×××73转款80万元，赵某遂通知出纳王燕转款80万到张洪江8373#的账户，之后，“孙继光”又叫赵某往张洪江8373#的账户转款420万，赵某告知其需要办理美元结汇，“孙继光”就叫赵某往张洪江的账户转款170万，赵某遂通知出纳王燕转款170万到张洪江8373#的账户。至当日14时许，胜利油田万和公司的孙继光打电话给赵某时，赵某方知其被他人冒充孙继光的QQ和其联系，并骗其将公司账户内的250万元转到指定的账户�，其中有46万因户名不符问题被退回公司账户。
（2）李某证实，2016年2月29日10时40分，李某打开其号码为186××××9711的手机微信后看到一昵称叫“孙继光”请求申请添加到其的好友中，李某以为是其公司总经理孙继光，遂添加该微信到其好友名单中。之后李某在与对方的聊天中，“孙继光”让其通知其公司财务人员赵某加入孙的工作QQ号28×××39。后赵某按照李某提供给其的“孙继光”QQ号加入到其的好友名单中。
（3）黄某（绰号“阿七”）证实，2016年2月29日，黄某在宾阳县新桥镇接到其上线即同村人蒙绍勤的电话称有170万元钱的诈骗款让其从银行全部取出来，并答应给其10%的提成即17万元，黄觉得有利可图遂答应蒙绍勤，并将其事先从网上以300元钱购买得的中国农业银行、广西农村信用社、柳州银行等银行共56�银行卡卡号提供给蒙绍勤，至当日下午17时许，蒙绍勤告诉黄某钱已转账到银行卡里，其中有的卡转入4万元多一点，有的卡转入2万元多一点。
黄某知道蒙绍勤叫其领取的是诈骗款，遂联系同村人蒙某开上一辆报废的黑色本田雅阁轿车，二人一起到宾阳县思陇镇太守村接上黄某已电话联系好一起去取钱的外号叫“阿七”的谭细结，黄某告诉谭细结二人可以平分170万元的5%的提成，即平分8.5万元的提成，黄同时叫谭细结带上假发套。黄某、谭细结、蒙某三人于当日18时许从宾阳县出发，先是到迁江镇及附近的一个镇的银行自动机处取款，后三人又开车到来宾市区，由蒙某负责送黄某和谭细结到每个取款点，再由黄某和谭细结二人用黄某携带的56张银行卡中的银行卡在来宾市区的各个银行自动取款机处将56张银行卡以每一张卡领取2万元现金的�式总共领取出112万元的现金，其中黄某领取有60多万元，剩下的是谭细结领取。黄某和谭细结二人在取款过程中为躲避银行监控摄像头，均带上携带的假发套进行伪装，后将领取得的现金放在蒙某所开的车上。
因银行每日取款金额有2万元的限制，黄某、谭细结、蒙某三人于当日22时许开车从来宾市区到合山市区，至3月1日凌晨许，三人分别在合山市区的广西农村信用社、中国建设银行、中国工商银行等银行的自动取款机处用56张银行卡中转入4万元的20多张银行卡取出56万元钱左右的现金，其中黄某取款有30万元左右，剩下的都是谭细结领取。黄和谭分别持3张银行卡和2张银行卡在广西农村信用社的最后一次取款中，被前来盘问的合山市公安人员抓获，其和谭细结领取的现金一部分存放在蒙某车上，其中的8万多元被公安人员扣押。黄某现在不知道取出的那些现金现在在哪里。
（4）蒙某证实，2016年2月29日下午16时许，蒙某接到同村人黄某的电话叫其开车到太守乡一个村的村口接黄某，蒙某遂开上一辆车牌号为G569**黑色本田牌报废轿车到该村口接上黄某及黄的一个朋友。蒙某、黄某及其朋友为领取黄某上线蒙绍勤的诈骗款，开车从宾阳出发往来宾市走，经过迁江镇时黄某叫蒙某在一个农村信用社停车，由蒙某在车上等，黄某和其朋友二人戴上假发去取款，取得钱后将2万元一捆的钱放在其车上后排座位脚底下，三人在往来宾走时又在一个乡镇的银行取了一次款。之后，三人到来宾市区的10多家银行，继续由蒙某在车上等候，黄和其朋友二人负责去取款，三人一直取款到晚上23时。
因每一张卡一天只能取2万元钱，有些卡里面的钱没有取完，蒙某、黄某及其朋友�人继续开车到合山市打算等到第二天凌晨把剩下的钱取完，三人在来宾取得的钱放在蒙某的车上，取钱的银行卡被黄及其朋友在从来宾到合山市的路上，一张一张从车窗上扔到路上。次日，由蒙某在车上等，黄某及其朋友二人戴假发在合山市的6、7家银行的各个银行取款机取钱。在岭南一家农村信用社取款机处取款时，蒙某在车上看到有便衣警察将黄某及其朋友抓获，遂开车沿回宾阳方向的一条小路跑。期间，黄某放在后排车门储物盒里的手机响，蒙某遂接起电话，对方称其是蒙绍勤，并叫蒙某不要动车上的钱，二人约好在合山附近见面。蒙某不清楚其车上有多少钱，至当日10时许，蒙绍勤开一辆车牌为AHA106的黑色本田轿车来找蒙某拿钱，蒙绍勤用黑色塑料袋和背包等将车上的现金装到其车上的后备箱，每一个袋子都装满，后蒙绍勤开车带上蒙某一起回宾阳。蒙某�车被其开到一个汽修厂旁边放，蒙绍勤拿钱走后，没有给一分钱给蒙某。
4.被告人的谭细结供述与辩解证实，2016年2月29日中午，谭细结接到黄云的电话称有活做即帮别人领诈骗款并答应给其5%的好处费，取1万元得500元的好处费。谭细结为拿到好处费遂答应黄云，并按黄云的要求在宾阳县购买了2个黑红色假发套。之后，谭细结、黄云及黄云叫来的一个30多岁左右的宾阳男子开车，三人于当日20时许从宾阳开车到来宾市区，谭细结、黄云带上假发套分别在来宾市迁江镇及市区的多家银行自动取款机处以取现方式将诈骗款取出。因取现太多次及每次取现的数额不一样，谭细结不记得取了多少钱，取得的钱和银行卡谭细结均交给黄云装到一个很大的黑色塑料袋里。至当日22时许，因每张银行卡一天只能领取2万元钱现金，谭细结等三人又从来宾市区开车到合山市区，由司机开车在银行取款点附近等，谭细结、黄云带上假发套分别在合山市区的农村信用社、工商银行、建设银行等银行自动取款处继续取现，谭细结共取现24万元，除其被抓获时公安人员从其身上扣押的30200元现金外，其它现金已全部交给黄云。其中在合山市农村信用社，谭细结拿黄云给其的3张银行卡共取现6万元人民币；在合山市建设银行的自动提取机，谭细结拿黄云给其的3张银行卡共取现6万元人民币；在合山市工商银行营业室的提款机，谭细结拿黄云给其的3张银行卡共取现6万元人民币；在合山市工商银行的自动提款机，谭细结拿黄云给其的3张银行卡共取现2万元人民币；在合山市农村信用社，谭细结拿黄云给其的2张银行卡共取现4万元人民币。
谭细结另供述其和黄云从来宾市区往合山市区的路上将取过钱的银行卡从�窗外扔掉，黄云总共取有多少钱其不清楚，其也不懂得黄云身上有几张银行卡，黄云每到一个银行网点就给其2张到3张卡取钱。其和黄云被抓时，开车的那个男子就在银行门口附近等，现在在哪里其也不清楚。
5.鉴定意见
（1）广西公明司法鉴定中心司法会计鉴定意见书证实，检验送检材料发现，2016年2月29日，张洪江农行8373#账户收到由胜利油田万和公司转来的第二笔资金170万元后，嫌疑人分别以两笔共计169.98元（100万元＋69.98万元）转往刘炳奎农行20479#账户；随后，嫌疑人先将刘炳奎银行账户内资金分二十五次（其中7万元24次，1.973万元1次）共计169.9730万元转往国付宝信息科技有限公司（收款帐号11×××00)，再通过国付宝信息科技有限公司将涉案资金共计168.930万元转往房成个人工商银行60494#账户；最后，嫌疑人通过房成的工商银行60494＃账户分别向韦恒个人农行2377#账户在内的32人、58张银行卡转账共计168.8805万元。
检验涉案的上述银行卡中，其中包含了谭细结等人涉案的5张银行卡，分别为：
（1）韦恒，农业银行62×××77#，收取来自房成工行60494＃账户4.023万元；
（2）黄克联，农业银行62×××77#，收取来自房成工行60494#账户4.023万元；
（3）黄克联，农业银行62×××70#，收取来自房成工行60494＃账户4.023万元；
（4）宋永斌，农业银行62×××77#，收取来自房成工行60494#账户4.023万元；
（5）贺永明，农业银行62×××77#，收取来自房成工行60494＃账户2.221万元。
谭细结等人于2016年2月29日和3月1日两天通过现取的方式，从涉案扣押的韦恒、黄克联和宋永斌四张银行卡中取款，每张银行卡分八次，每次5000元，四张卡合计取款16万(8x5000x4）元，还从贺永明的银行卡中取出2.22万元，五张银行卡合计共取出18.22(16十2.22)万元。
经广西公明司法鉴定中心进行司法会计鉴定，谭细结等人于2016年2月29日和3月1日，从涉案扣押的韦恒农业银行62×××77#、黄克联农业银行62×××77＃和62×××70#、宋永斌农业银行62×××77#、贺永明农业银行62×××77共五张银行卡中现金取款，合计取款18.22元，该款项实际来源于2016年2月29日，胜利油田万和公司被骗转出的资金（万和石油农行账户
----张洪江农行账户----刘炳奎农行账户----国付宝信息科技有限公司银行账户----房成工行账户----涉案扣押的五张银行卡）。
6.勘验、检查、辨认、侦查实验等笔录
（1）谭细结对黄某的辨认笔录证实，经谭细结对无规则排列的10张男性正面免冠照片进行辨认，其指认3号照片中的男子（黄某）就是与其在合山市区的一家农村信用社自动取款机处取钱的“阿七”。
（2）黄云（真实姓名黄某）对谭细结的辨认笔录证实，经黄云对无规则排列的10张男性正面免冠照片进行辨认，其指认10号照片中的男子（谭细结）就是与其在合山市区的一家农村信用社自动取款机处取钱的“阿七”。
（3）蒙某对黄某的辨认笔录证实，经蒙某对无规则排列的12张男性正面免冠照片进行辨认，其指认4号照片中的男子（黄某）就是与其在来宾市、合山市各个银行营业网点取款机上领取诈骗款的同村人黄某。
（4）蒙某对蒙绍勤的辨认笔录证实，经蒙某对无规则排列的12张男性正面免冠照片进行辨认，其指认4号照片中的男子（蒙绍勤）就是其将已取出的钱交给蒙绍勤。
（5）谭细结对作案工具的指认笔录、照片证实，经谭细结指认，其作案工具为两张中国农业银行卡及一个红黑色假发套。
（6）黄某对作案工具的指认笔录、照片证实，经黄某指认，其作案工具为3张中国农业银行卡（卡号62×××70、卡号62×××77、卡号62×××77）及2个红黑色假发套。
（7）谭细结对作案地点的指认笔录、照片证实，经谭细结指认，其作案地点位于广西农村信用社合山市岭南分社自助银行。
（8）谭细结对作案地点的指认笔录、照片证实，经谭细结指认，其作案地点位于中国建设银行合山市三街头自助银行。
（9）谭细结对作案地点的指认笔录、照片证实，经谭细结指认，其作案地点位于合山市城中五街中国工商银行合山市分行自助银行。
（10）谭细结对作案地点的指认笔录、照片证实，经谭细结指认，其作案地点位于合山市汇佳超市旁中国工商银行合山市分行自助银行。
7.视听资料、电子数据
广西农村信用社取款机处的监控视频、制作说明证实，2016年3月1日凌晨27分至13时39分，谭细结、黄某二人先后进入广西农村信用社岭南分社自动银行取款机处取款。
上述证据，经庭审举证、质证，证据来源合法、内容客观真实，且证人供述能够证明本案事实，本院作为认定被告人谭细结有罪的证据予以确认。本案事实清楚，证据确实充分。
本院认为，被告人谭细结伙同他人，明知他人犯�所得而帮助转移，情节严重，其行为已触犯了刑律，构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪。公诉机关指控被告人谭细结犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪罪名成立。应处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。被告人谭细结在共同犯罪中起次要作用，是从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。被告人谭细结曾因故意犯罪被判处有期徒刑，刑罚执行完毕后，在五年内再犯应当判处有期徒刑以上刑罚之罪，是累犯，应当从重处罚。被告人谭细结归案后如实供述自己的部分罪行，可以酌情从轻处罚。案发后，公安机关在被告人谭细结和黄某身上及未来得及取走就被取款机自动吞回的人民币2200元，共计追回了8.24万元。被告人谭细结的辩护人提出的黄某与被告人谭细结的取款行为是两个独立的行为，被告人谭细结对黄的取款行为并没有帮助或者辅助作用，不应认定为是共同犯罪。起诉书认定被告人谭细结取走诈骗所得的款项的部分事实不清、证据不足，不足以认定被告人与黄某取走的就是犯罪所得，本案可证实的数额只有8万元；被告人是自首；量刑应在三年以下，建议判处一年至二年的有期徒刑的辩护意见不符合案件事实。本案中黄某打电话给谭细结邀其一起去银行取钱出来，并给其好处费。后黄某、谭细结及开车的蒙某三人从宾阳出发开车往来宾市区，途经迁江镇时，黄某和谭细结两人一起到一银行的自动取款机取现，蒙某在车上等。到来宾市区后，黄某和谭细结二人带假发套同时到多个银行自动取款机处取现金，蒙某停车在外面等。到合山市区后，黄某和谭细结二人带假发套同时到多个银行自动取款机处取现金，蒙某同样在车上等。黄某还供述称其和谭细结在来宾市区到合山市的路上，从车窗外扔掉多张已经取过钱的银行卡。每到一个银行取款机处取现的都是黄某和谭细结二人，蒙某则在银行外面等，二人取得钱后就放在其车上，在去合山的路上，黄某和谭细结均将取过钱的多张银行卡往窗外扔掉。被告人谭细结与黄某对从银行自动取款机取他人的诈骗所得具有共同的意思联络，二人分工配合实施取出诈骗款的行为，谭细结和黄某、蒙某三人构成共同犯罪。关于自首，被告人与黄是因为形迹可疑被公安机关查获，这是在作案的过程中，根据有关规定，不应认定为自首。因此，辩护人的上述辩护意见，本院不予采纳。被告人谭细结请求本院从轻处罚的辩护意见，本院予以采纳。根据被告人谭细结的悔罪表现及犯罪事实、情节、对于社会的危害程度。本院依照《中华人民共和国刑法》第三百一十二条第一款、第二十七条、第六十五条第一款、第六十七条第三款、第五十二条、第五十三条、第六十四条、第�十一条及根据《最高人民法院关于审理掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益刑事案件适用法律若干问题的解释》第三条第（一）项的规定，判决如下：
一、被告人谭细结犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑三年六个月，并处罚金人民币二万元。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2016年3月2日起至2019年9月1日止。罚金限判决生效后三十日内缴纳，逾期不缴纳的强制缴纳）
二、作案工具：假发套二个、银行卡五张依法予以没收。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向来宾市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本五份。
审 判 长 张民生
审 判 员 蓝碧野
人民陪审员 宁秀芳
二〇一六年十二月二十三日
书 记 员 韦晓妍
附法律条文：
1、《中华人民共和国刑法》
第三百一十二条明知是犯罪所得及其产生的收益而予以窝藏、转移、收购、代为销售或者以其他方法掩饰、隐瞒的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；情节严重的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
第二十七条在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。
对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。
第六十五条被判处有期徒刑以上刑罚的犯罪分子，刑罚执行完毕或者赦免以后，在五年以内再犯应当判处有期徒刑以上刑罚之罪的，是累犯，应当从重处罚，但是过失犯罪和不满十八周岁的人犯罪的除外。
前款规定的期限，对于被假释的犯罪分子，从假释期满之日起计算。
第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。
第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。
第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。
由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。
第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。
第六十一条对于犯罪分子决定刑罚的时候，应当根据犯罪的事实、犯罪的性质、情节和对于社会的危害程度，依照本法的有关规定判处。
2、《最高人民法院关于审理掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益刑事案件适用法律若干问题的解释》
第三条掩饰、隐瞒犯罪所得及其产生的收益，具有下列情形之一的，应当认定为《刑法》第三百一十二条第一款规定的“情节严重”。
（一）掩饰隐瞒犯罪所得及其产生的收益价值总额达到十万元以上的；