安徽省淮北市相山区人民法院
执 行 裁 定 书
（2015）相执异字第00034号
案外人：中国银行股份有限公司淮北分行，住所地淮北市。
负责人：程慧，该分行行长。
申请执行人：任淑玲，女，1963年10月5日出生，汉族，住安徽省淮北市相山区。
被执行人：淮北市明星房地产开发有限责任公司，住所地淮北市。
法定代表人：任圣楠，该公司负责人。
被执行人：淮北鑫诚房地产经纪有限责任公司，住所地淮北市相山区。
法定代表人：纵诚，该公司负责人。
本院在执行任淑玲与淮北市明星房地产开发有限责任公司（简称明星公司）、淮北鑫诚房地产经纪有限责任公司（简称鑫诚公司）民间借贷纠纷一案中，案外人中国银行股份有限公司淮北分行（简称中行淮北分行）对执行标的提出书面异议，本院受理后，依法进行审查，现已审查终结。
案外人中行淮北分行称，淮北市相山区人民法院对明星公司在中行淮北分行开立的保证金账户＊＊＊2805即涉案账户之款项465469元即涉案款项的扣划其有异议。中行淮北分行认为，涉案账户为特定保证金账户，中行淮北分行对该账户的涉案款项享有质权并优先受偿，根据该行与明星公司签订的中国银行股份有限公司个人房屋贷款合作协议（简称房贷协议）约定，该协议所涉的购房借款人清偿中行淮北分行全部债务后，涉案保证金才释放为一般存款，人民法院才能进行司法冻结、扣划。而人民法院现对涉案款项的扣划损害了中行淮北分行的合法利益。
案外人中行淮北分行为证明其主张向本院提交了以下证据：中国银行股份有限公司个人房屋贷款合作协议（简称房屋贷款协议）。
申请执行人任淑玲称，中行淮北分行的执行异议申请应予驳回。特定质押的保证金应具备严格的形式和实质要件，中行淮北分行未能举证证明涉案款项符合保证金的应具备要件；人民法院扣划涉案款项，系中行淮北分行向中行安徽省分行汇报，并经批准后，再进行的司法扣划，故即使涉案款项为保证金，中行淮北分行也以其行为表明，其放弃了对该款项的质权；另，涉案执行款系任淑玲的血汗钱，而中行淮北分行并无任何按揭贷款清偿风险，该行应不与民争。
申请执行人任淑玲未提供证据材料。
被执行人明星公司、鑫诚公司未提出书面意见，亦未提供证据材料。
本院查明，任淑玲与明星公司、鑫诚公司民间借贷纠纷一案，本院于2015年3月2日作出（2015）相民一初字第00197号民事调解书，该调解书确认明星公司欠任淑玲借款本金393825元、利息64864元，共计458689元，此款于2015年4月30日之前付清；如明星公司逾期还款，除继续清偿上述债务外，还应自2015年5月1日起以中国人民银行公布的同期银行贷款利率的四倍为标准支付利息至该款还清为止。鑫诚公司对上述债务承担连带清偿责任等内容。上述调解书生效后，被执行人未能履行，申请执行人申请执行，本院于2015年5月14日作出（2015）相执字第00930-1号执行裁定书，裁定划拨明星公司、鑫诚公司在金融机构账户存款465469元，并于2015年8月27日扣划了明星公司名下在中国银行股份有限公司濉溪支行（简称中行濉溪支行）尾号为2805的账户即涉案账户存款465469元，中行淮北分行对此不服，遂向本院提出执行异议。
另查，2011年8月12日，中行淮北分行与明星公司签订房屋贷款协议，约定双方就明星公司开发的位于安徽省淮北市濉溪县住宅小区个人房屋贷款事宜进行合作，购买上述房屋的购房人符合贷款条件的，可向中行淮北分行申请个人房屋贷款，明星公司为上述购房借款人提供不可撤销连带责任保证，该保证期间自借款合同生效之日起，至中行淮北分行取得购房借款人以国有土地使用权证、房地产权证所办抵押的抵押登记证明或他项权证止。明星公司在中行淮北分行设立专用售楼款监管账户（尾号2277），购房借款人支付的首期款以及中行淮北分行向购房借款人发放的贷款均存于此账户。购房借款人为取得中行淮北分行的购房贷款，在签订借款合同时，应签订抵押合同，将其所有的商品房抵押给中行淮北分行，作为偿还贷款本息和费用的担保。明星公司同意在中行淮北分行开立贷款保证金账户（即涉案账户尾号为2805），按照贷款总额的5%交纳保证金，在明星公司为购房借款人办妥房产（预售契约抵押登记手续之前，该账户的资金只能作为偿还中行淮北分行向购房借款人发放的贷款的还本付息的保证。该协议项下任一房屋贷款因明星公司原因发生逾期或违约，中行淮北分行有权从该保证金账户中扣除偿还每笔违约贷款应还款部分，明星公司在5个工作日内及时补足保证金，明星公司保证期结束，中行淮北分行应及时解冻该保证金账户。该协议有效期限为3年，协议履行期满或终止时，明星公司在协议期内发生的保证责任并不因此免除。
涉案账户系明星公司于2011年6月1日以明星公司保证金专户为名而设立，该账户自设立之日起至涉案款项被扣划前一日即2015年8月26日，不断存入资金累计340余万元（所存入资金按一定存款利率孳生利息），上述期间该账户除2014年12月15日支出9065.49元外，未有其他资金支出。
住宅小区3#、6#、7#、8#、10#、11#、12#、14#、15#楼，现合计有100套以上房屋在淮北市濉溪县房地产管理局办理了预购商品房抵押权预告登记，该抵押权人为中行淮北分行。住宅小区部分房屋已交付购房人（借款人）居住使用。
本院认为，根据存款实名制原则，明星公司名下存款应属其公司财产，涉案款项应归明星公司所有，本案焦点为中行淮北分行对涉案款项是否享有质权并优先受偿，人民法院能否在相关案件的执行中对该款进行扣划。
首先，保证金质押属物权担保，物权应法定，根据物权法第二百一十条规定，设定质权，应当采取书面形式，质权合同中应明确约定：被担保债权的种类和数额、债务人履行债务的期限、质押财产的名称、数量担保的范围，质押财产交付的时间。本案中，中行淮北分行与明星公司未订立专门质权合同，退而言之，双方在签订的房屋贷款协议中，也未详尽约定上述内容，该协议不具备质权合同的形式要件。
其次，《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国担保法〉若干问题的解释》第八十五条规定：“债务人或者第三人将其金钱以特户、封金、保证金等形式特定化后，移交债权人占有作为债权的担保，债务人不履行债务时，债权人可以以该金钱优先受偿。”本案中，中行淮北分行拟对涉案款项优先受偿，故该款需以保证金形式特定化。本院认为，保证金的特定化不等于保证金数额的固定化，但保证金和担保债权应当一一对应，中行淮北分行主张的涉案保证金由该行与明星公司约定按照贷款总额的5%交纳，而该按揭贷款总额系由若干购房者的按揭贷款资金累加进行确定，涉案保证金账户下的若干笔资金系分别为发生的若干笔债权作担保。资金本身是混同的，如账户下的资金没有一笔笔区分开来，就不能满足特定化的要求。故中行淮北分行应分级建立若干子账户，每个子账户的资金均与逐次发生的债权一一对应，才能完成货币作为种类物的特定化，而本案中中行淮北分行未举证证明涉案账户符合该项特定化之要求。
再次，虽涉案账户以保证金之名设立，但按双方签订房屋贷款协议约定，该所谓保证金至明星公司为购房借款人办妥房产（预售契约抵押登记手续时即应释放为一般存款，而紫薇苑住宅小区已有百套以上房屋办理了该项抵押登记，故涉案账户中也应有部分所谓保证金因此释放为一般存款，该一般存款的数额据此计算已超过被扣划款项的数额。对于上述一般存款，中行淮北分行不享有优先受偿权，人民法院当然有权进行司法扣划。
综上所述，对于案外人中行淮北分行提出的该行对涉案款项享有质权并优先受偿的请求，理由不足，本院不予支持。依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百二十七条的规定，裁定如下：
驳回案外人中国银行股份有限公司淮北分行的异议。
如不服本裁定，可以自裁定送达之日起十五日内向本院提起诉讼。
本裁定送达后立即生效。
审 判 长 张月华
代理审判员 王曼曼
代理审判员 毛献超
二〇一五年十二月二日
书 记 员 王秋月
附相关法律条文：
《中华人民共和国民事诉讼法》
第二百二十七条执行过程中，案外人对执行标的提出书面异议的，人民法院应当自收到书面异议之日起十五日内审查，理由成立的，裁定中止对该标的的执行；理由不成立的，裁定驳回。案外人、当事人对裁定不服，认为原判决、裁定错误的，依照审判监督程序办理；与原判决、裁定无关的，可以自裁定送达之日起十五日内向人民法院提起诉讼。