安徽省太和县人民法院
刑 事 判 决 书
（2016）皖1222刑初20号
公诉机关太和县人民检察院。
被告人计某，男，汉族，1987年11月15日出生于安徽省安庆市，农民，住安庆市望江县。因涉嫌犯诈骗罪，于2015年6月1日被太和县公安局决定刑事拘留（在逃），同年7月14日向望江县公安局长岭派出所投案并羁押，同月16日被太和县公安局刑事拘留，同年8月21日被逮捕。现羁押于太和县看守所。
被告人王某，男，汉族，1981年1月1日出生于安徽省安庆市，市民，住安庆市望江县。因涉嫌犯诈骗罪，于2015年5月21日被太和县公安局决定刑事拘留，同日被望江县公安局雷阳派出所民警抓获，同月25日被太和县公安局刑事拘留，同年7月2日被逮捕。现羁押于太和县看守所。
辩护人高山，安徽炎黄律师事务所律师。
辩护人崔蕊，安徽炎黄律师事务所律师。
太和县人民检察院以太检公诉刑诉（2016）12号起诉书指控被告人计某犯诈骗罪、被告人王某犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，于2016年1月18日向本院提起公诉。本院适用简易程序，依法组成合议庭，公开开庭�理了本案。太和县人民检察院指派检察员李颖出庭支持公诉，上列二被告人及辩护人等到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
太和县人民检察院指控：2015年正月，邹冬（另案处理）与被告人计某商议让其转诈骗所得的钱。2015年5月20日上午9时许，邹冬冒充安徽丽达制衣有限公司阜阳分公司负责人储成林，使用QQ24×××68与该公司会计董某联系，骗取其往姓名杨国利62×××71帐号上转账汇款两笔共计155000元。后被告人计某安排王某提供资金帐户协助将此款转移，提成8%。当日邹冬在广西南宁市宾阳县农业银行将王某所转142000元取走。公诉机关认为被告人计某结伙骗取财物，数额巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百六十六条、第二十五条第一款之规定，应当以诈骗罪追究其刑事责任，且系自首；被告人王某明知是犯罪所得而提供资金账户，协助�资金转移，情节严重，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第三百一十二条之规定，应当以掩饰、隐瞒犯罪所得罪追究其刑事责任，且主动全部退赃。提请本院依法惩处。
被告人计某、王某对起诉书指控的犯罪事实均无异议，并当庭自愿认罪。被告人王某的辩护人提出王某系坦白，属初犯、偶犯，且主动全部退赃并积极缴纳罚金，建议对其适用缓刑。
经审理查明：2015年正月，邹冬（另案处理）与被告人计某商议由计某将邹冬实施诈骗所得的赃款帮助转账，并给付计某转账款额8%的提成，后计某又与被告人王某联系，由王某负责提供其银行卡转款，并给付王某转账款额4%的提成。2015年5月20日上午9时许，邹冬冒充安徽丽达制衣有限公司董事长储成林并使用QQ24×××68与该公司阜阳分公司会计董某联系，以还款为由，让董某向账号为62×××71�杨国利账户转账汇款两笔，共计骗取款项155000元。后被告人计某安排王某提供资金账户，此款遂被转入王某的62×××74农业银行卡，王某再将此款转入计某指定的周良佳、苏华、留建平银行账户，协助将此款转移。同日邹冬在广西南宁市宾阳县农业银行将王某所转款142000元取走。
案发后，2015年7月14日被告人计某主动向公安机关投案。上述被骗款项155000元已被公安机关追缴返还被害单位，另被告人王某又向公安机关主动退赃4万元。
上述事实，被告人计某、王某在开庭审理过程中亦无异议，且有书证－太和县公安局受案登记表、立案决定书、被告人计某、王某的户籍证明、安徽丽达制衣有限公司董事长储成林出具的情况说明、望江县公安局雷阳派出所关于抓获王某经过说明、望江县公安局长岭派出所关于计某投案经过说明及望江县看守所羁押证明�太和县公安局扣押、返还物品清单、安徽丽达制衣有限公司出具的收条、太和县公安局刑侦大队说明及收条、太和县公安局刑侦大队关于计某、王某二人网名及QQ号情况说明、电子银行交易回单、电子银行实时转帐交易回单、王某银行卡转（存）款业务凭证、中国农业银行卡交易流水清单、在逃人员（邹冬）登记信息表，证人董某、班某、巫某、吴某等人的证言，辨认笔录，电子数据－董某、王某手机QQ信息及视听资料－邹冬在广西南宁市宾阳县农业银行将王某所转款142000元支取时的监控录像光盘及公安机关对被告人计某、王某讯问过程视频光盘等证据证实，足以认定。
本院认为：被告人计某事前与他人通谋而转移诈骗赃款，数额巨大，其行为已构成诈骗罪；被告人王某明知是犯罪所得而提供资金账户，协助将赃款转移，情节严重，其行为已构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪。公诉机关指控罪名成立。被告人计某犯罪后主动投案，如实供述其罪行，系自首，依法可以从轻或者减轻处罚。被告人王某归案后如实供述其罪行，系坦白，且主动退赃4万元，依法可以从轻处罚。对于公诉机关及被告人王某的辩护人提出王某于案发后已向被害单位主动全部退赔赃款155000元，经查，公安机关于2015年5月21日将王某抓获时查扣其银行卡转存现金20余万元系邹冬、计某等人刚转入的另一宗诈骗款项，王某尚未转款即被抓获，2015年6月13日公安机关将上述查扣的款项予以追缴并返还被害单位安徽丽达制衣有限公司155000元。因此，上述返还被害单位安徽丽达制衣有限公司的155000元系公安机关依法追缴的款项，并非被告人王某主动退赔的赃款。故本院对上述公诉意见及辩护意见不予采纳。根据被告人计某、王某的犯罪事实、性质、情节及对社会的�害程度和悔罪表现，依照《中华人民共和国刑法》第二百六十六条、第三百一十二条第一款、第二十五条第一款、第六十七条第一款、第三款、第五十二条的规定，判决如下：
一、被告人计某犯诈骗罪，判处有期徒刑三年六个月，并处罚金人民币20000元（已缴纳）；
二、被告人王某犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑三年，并处罚金人民币5000元（已缴纳）。
（上列二被告人的刑期均从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即被告人计某的刑期自2015年7月14日起至2019年1月13日止；被告人王某的刑期自2015年5月21日起至2018年5月20日止。）
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向安徽省阜阳市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 李丽娟
审 判 员 郭 军
人民陪审员 孙 瑜
二〇一六年二月二日
书 记 员 王 瑜
附：本案相关法律条文
《中华人民共和国刑法》
第二百六十六条诈骗公私财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。本法另有规定的，依照规定。
第三百一十二条明知是犯罪所得及其产生的收益而予以窝藏、转移、收购、代为销售或者以其他方法掩饰、隐瞒的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；情节严重的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
第二十五条共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。
二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。
第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚�
第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。