安徽省芜湖市中级人民法院刑 事 裁 定 书（2014）芜中刑终字第00061号原公诉机关安徽省芜湖市芜湖经济技术开发区人民检察院。上诉人（原审被告人）安徽振利节能高新技术有限公司，组织机构代码79506187-7，住所地安徽省芜湖市桥北工业园区。诉讼代表人史建忠，该公司法定代表人。上诉人（原审被告人）高光跃，男，1964年11月20日出生于安徽省庐江县，汉族，初中文化，安徽振利节能高新技术有限公司原法定代表人，住所地安徽，户籍地安徽省巢湖市。2012年11月6日因涉嫌非法吸收公众存款罪被芜湖市公安局鸠江分局刑事拘留，2012年12月12日因涉嫌非法吸收公众存款罪、挪用资金罪经芜湖市鸠江区人民检察院批准同日被芜湖市公安局鸠江分局执行逮捕。2013年2月6日经芜湖市人民检察院批准，延长侦查羁押期限一个月。现羁押于芜湖市第一看守所。安徽省芜湖市芜湖经济技术开发区人民法院审理安徽省芜湖市芜湖经济技术开发区人民检察院指控原审被告人安徽振利节能高新技术有限公司犯非法吸收公众存款罪、高光跃犯虚假出资、抽逃出资罪，挪用资金罪，非法吸收公众存款罪一案，于2013年12月20日作出（2013）芜经开刑初字第00120号刑事判决。原审被告人安徽振利节能高新技术有限公司、高光跃不服一审判决，向本院提出上诉。本院依法组成合议庭，审理了本案。现已审理终结。原判认定：一、虚假出资、抽逃出资事实2006年10月，被告人高光跃、北京振利节能科技有限公司出资人民币5306万元注册设立安徽振利节能高新技术有限公司。双方约定北京振利节能科技有限公司以知识产权出资2706万元，占公司股份的51%，被告人高光跃出资人民币2600万元占公司股份49%。公司注册登记的首期出资为4306万元，北京振利节能科技有限公司以知识产权评估作价认缴2706万元，被告人高光跃出资人民币1600万元。高光跃从张和保等十人处借款人民币1000万元，另使用虚假的600万元进帐单，骗取了其出资人民币1600万元的验资审验，后注册成立安徽振利节能高新技术有限公司。被告人高光跃于2006年11月13日从安徽振利节能高新技术有限公司帐户抽逃出资人民币603万元（其中人民币3万元系借款利息），该款转帐到芜湖伟翔租赁有限公司帐户，用于归还张和保、汪厚来、王劲松、杨在郊、李连富、曹俊六人各人民币100万元借款及利息5000元。被告人高光跃虚假出资人民币600万元，抽逃出资人民币603万元。上述事实，有下列经过庭审质证的证据予以认定:1、章程、章程修正案。证实：振利公司出资额5306万元，北京振利公司以专利技术出资2706万元，高光跃出资1600万元，芜湖新环电力实业总公司出资800万元，桂久江出资200万元。2、验资报告。证实：高光跃出资1600万元（2006年10月10日出资400万元，2006年9月30日出资500万元，2006年10月24日出资600万元，2006年10月24日出资100万元）；芜湖新环电力实业总公司出资800万元（2007年3月2日出资200万元，2007年4月13日出资200万元，2007年7月4日出资200万元，2007年8月31日出资200万元）；桂久江出资200万元（2009年3月24日出资60万元，2009年3月25日出资40万元，2009年3月30日出资100万）元）。3、私营企业注册信息查询单。证实：芜湖笨鸟装饰工程有限公司注册资金500万元，股东：高光跃、孙建华、高家友，高光跃是法人代表的事实。4、徽商银行存款帐户交易对帐单。证实：振利公司1102101021000016360帐户，2006年10月10日进资400万元，2006年9月29日进资500万元，2006年10月24日进资100万元。5、芜湖市银行票据交换电子贷方记帐凭证、借条、情况说明。证实：2006年11月13日，振利公司归还芜湖伟翔租赁有限公司603万元，2006年10月9日归还400万元；2006年10月23日，芜湖伟翔租赁有限公司借给芜湖振利节能高新技术有限公司100万元，2006年9月28日，芜湖伟翔租赁有限公司借给振利公司500万元；2006年11月13日-14日，归还的603万元还给了汪厚来、王劲松、张和保、杨在郊、李连富、曹俊六人各100万元及各利息5000元。一年后，高光跃归还吴祥100万元，利息8万元，归还黄金龙100万元，利息几万元；2007年9月29日，由芜湖笨鸟装饰建筑有限公司转帐到张宏徽商银行帐上的200万元，是归还韩爱民及马龙保帮高光跃借的各100万元借款；2007年9月29日，由芜湖笨鸟装饰建筑有限公司转帐到张进徽商银行帐上的100万元。6、情况说明、振利公司董事会决议、股东会决议、安徽振利节能高新技术有限公司变更信息。证实:被告人高光跃2006年10月18日至2012年11月12日担任振利公司法定代表人兼总经理职务；2013年5月7日，法定代表人变更为史建忠。7、证人李某1（振利公司副总经理）证言。证实：2009年经新环电力实业总公司的委派去了振利公司任副总经理，一直至今。振利公司是2006年成立的，新环公司后来在2007年3月份的时候出资800万元到振利公司，当时占有15%股份。8、证人刘某1证言。证实：振利公司注册资本是5306元，北京振利节能科技有限公司以专利技术出资2706万元，自然人高光跃出资1600万元，芜湖新环电力公司出资800万元，自然人桂久江出资200万元，公司实有资2600万元。9、黄振利证言。证实：其是北京振利节能科技有限公司的董事长，北京振利公司点安徽振利公司51%股份，北京振利公司是以专利技术入股的，专利技术已转让给安徽振利了。10、潘一波证言。证实：其是2005年9月至2007年2月在徽商银行芜湖分行开门山支行任行长。高光跃是其所在银行的客户，振利公司的验资帐户分别于2006年10月10日进帐400万元，2006年9月29日进帐500万元，2006年10月24日进帐100万元。当时高光跃对其说：这三笔钱是他的注册资本，其只看了帐户的流水，没有看转帐来的对方，就在这三张进帐单上盖了章。就在盖章的同一天，高光跃对其说：他急着要验资，要其先帮他把这张600万元的进帐单（2006年10月24日，出票人高光跃，收款人安徽振利节能高新技术有限公司，金额600万元）盖一下章，随后就把钱打进来。考虑到他是政府招商引资来的企业，为了留住这客户，其就在这张600万元的进帐单上盖了章。振利公司验资帐户没有这600万元进帐。11、吴春生证言。证实：2006年10月或11月份的时候，高光跃要成立振利公司，需要资金，其帮他借了1000万元，当时是10个人，每人借了100万元给高光跃。这10个人是汪厚来、王劲松、张和保、杨在郊、李连富、曹俊、黄金龙、马龙保、韩爱民、吴祥。当时10个人都把钱转到了张和保的伟翔租赁公司，然后由伟翔租赁公司集中转到安徽振利节能高新技术有限公司的帐户上去的。公司注册后，汪厚来、王劲松、张和保、杨在郊、李连富、曹俊6个人不愿意借钱给高光跃了，后来高光跃就把600万元又打到伟翔租赁公司，由张和保把600万元分别还给汪厚来、王劲松、杨在郊、李连富、曹俊和其自己。黄金龙、马龙保、韩爱民、吴祥的钱大约借了一年左右，后来是高光跃自己还给他们了。12、张和宝证言。证实：芜湖传翔租赁有限公司大约于2006年10月19日转帐400万元、2006年10月23日转帐100万元、2006年9月28日转帐500万元给振利公司。这1000万元是吴春生担保，汪厚来、王劲松、张和保、杨在郊、李连富、曹俊、黄金龙、马龙保、韩爱民、吴祥每人出资100万元。2006年11月13日，振利公司转帐603万元到芜湖传翔租赁有限公司的帐户，这603万元还了6个人借款，每人付了5000元利息。13、张宏证言。证实：2007年9月29日，由芜湖笨鸟装饰建筑有限公司转帐到我徽商银行帐上的200万元是电厂的吴春生要我丈夫韩爱民及马龙保帮高光跃借的，当时这200万元是通过伟翔租赁公司的帐户给高光跃的。这笔钱是高光跃还给我们的。14、赵和炳证言（安徽振利公司会计）。证实：安徽振利成立后，使用的办公设备和交通工具都是原来笨鸟公司的办公设备和交通工具，这些设备也没有入安徽振利公司的固定资产。安徽振利和笨鸟公司是两家公司，两家公司高光跃都是法人代表，当时就是两个公司，一套人马，安徽振利成立后，笨鸟就不经营了，按规定是应该把笨鸟公司的资产作价后，入安徽振利固定资产。注册时高光跃虚报了600万元注册资本，公司成立时，高光跃应当出资1600万元，其第二月去银行拿对帐帐时，发现公司的银行帐户上比公司帐面少了600万元，其就问高光跃起是怎么回事，高光跃叫其不要管这件事。为了平帐，其从安徽振利公司空转了600万元到笨鸟公司的帐户，做了其他应收款的帐。两公司没有业务往来，高光跃是安徽振利的法定代表人，所有的转帐都经过高光跃签字同意的。15、被告人高光跃供述与辩解。其称:2006年10月份在芜湖市工商局注册成立了安徽振利节能高新技术有限公司，注册资本5306万元，2006年11月刚开始成立时，安徽振利只有我和北京振利节能科技有限公司是股东，首期出资是4306万元，北京振利以专利技术出资2706万元，占51%的股份。占49%的股份，应出资2600万元，其实际出资1600万元。但是其自己没有1600万元，就由芜湖电厂新环公司总经理吴春生帮我借了1000万元，这1000万元是从张和保经营的芜湖市伟翔租赁有限公司打到安徽振利公司的帐户上的，还有600万元当时是安徽振利公司的开户银行徽商银行天门山支行的潘行长帮其解决的，做了一张假的600万元进帐单。具体办理工商注册手续是公司的财务经理（好象是赵和炳）去办的，反正当时自己没有钱，后来芜湖新环电力实业总公司投资了800万元，桂久江投资了200万元。公司注册以后不久，大约是2006年的11月，其就从安徽振利公司的帐户转了603万元给了芜湖伟翔租赁有限公司，600万元是还借款，3万元是还利息，后来400万元我也陆续还掉了，还付了利息给他们。二、挪用资金事实2010年8月27日，被告人高光跃利用职务之便,将安徽振利节能高新技术有限公司所有的皖Ｂ×××××号宝马X5汽车作价人民币43.8万元，在合肥奔驰汽车4S店（安徽之星汽车销售服务有限公司），置换一辆价值人民币93万元奔驰S300型汽车，并将该奔驰汽车登记在李某2名下。2012年9月28日该车被出售,所售车款用于归还崔大勇、伏某等债务。上述事实，有下列经过庭审质证的证据予以认定:1、安徽省芜湖市公安局交通警察支队车辆管理所车辆信息。证实：皖Ｂ×××××号宝马车所有人为振利公司。2、置换、购买奔驰S300车相关资料。证实：2010年8月27日，被告人高光跃在合肥奔驰汽车4S店（安徽之星汽车销售服务有限公司），将振利公司所有的皖Ｂ×××××号宝马X5汽车作价人民币43.8万元，置换了一辆价值人民币93万元奔驰S300型汽车，并将该奔驰汽车由其妻子李某2购买并登记在李某2名下。3、安徽省合肥市公安局交通警察支队车辆管理所车辆登记变更信息。证实：皖Ａ×××××奔驰车所有人为李某2，2012年9月29日转让给方晓军。4、安徽振利节能高新技术公司鉴定报告（皖华审正大专审[2013]第117号）。报告称：2010年8月27日，高光跃以其妻李某2的名义，将振利公司宝马车（车号皖Ｂ×××××）安徽之星汽车销售服务公司通过二手车置换的方式购置奔驰S300轿车一辆，并将车辆所有权登记在李某2名下，宝马车置换价为43.8万元。经审核，振利公司账面无该交易事项的明细记录，也无收款记载。5、鉴定意见通知书。证实:鉴定意见已依法告知被告人高光跃及被害单位。6、证人李某2证言。证实:宝马车是高光跃公司的,这个情况是其后来才知道,买的奔驰车后来是其的名字。后来这部奔驰车按揭款没钱还,2012年中秋节卖给合肥二手店的,卖了54万,其中40万还给了债权人崔大勇,10万还给了债权人伏某,4万还了车子的按揭尾款。7、王燕证言。证实：这个业务是一个叫董光军的人办理的，对方是把一辆2007年2月份入户的银色芜湖牌照的宝马X5轿车作价43.8万元，后到我们公司来购买的一辆奔驰S300，奔驰车的价格是93万元，客户购买人是李某2，她是先来全额支付购车款的，通过刷卡支付的，之后，我们公司再给她办理的30万元的银行按揭的。8、董光昇证言。证实：振利公司的皖Ｂ×××××宝马X5轿车大约在2010年8月份的时候在其公司作价43.8万元，后从安徽之星奔驰4S店里置换了一辆奔驰S300轿车，车价是93万元，这辆奔驰车登记在李某2的名下的，当时是办理按揭贷款的。9、被告人高光跃供述和辩解。其称：2008年8月，其将安徽振利节能高新技术有限公司的皖Ｂ×××××号宝马汽车作价43.8万元在合肥的安徽之星奔驰4S店置换了一辆价值93万元的奔驰S300汽车，这辆汽车登记在其妻子李某2的名下，到了2012年8月份左右，这辆车子卖了54万元，其中的40万元还给了债权人崔大勇，10万元还给了债权人伏某，还有4万元还车子按揭的尾款了。非法吸收公众存款事实被告人高光跃2006年10月18日至2012年11月12日担任安徽振利节能高新技术有限公司法人代表兼总经理职务。2010年至2012年间，被告人高光跃以经营需要资金周转为由，以月息1.5分至6分为诱饵，向吕某2、潘某、王某1等人吸纳资金人民币40501427.80元，至今尚有30071427.80元未能归还。具体是：1、2011年8月，被告人高光跃以资金周转困难为由与马某达成借款协议，由马某提供借款100万元，约定月利率1.5%，马某扣除一个月利息后，实际转帐964450元到高光跃指定的李某2个人帐户。2011年12月28日，高光跃与马某再次签订借款合同，约定高光跃向马某借款100万元，月利率1.5%，款项汇至高光跃个人帐户。以上两笔借款均由振利公司提供担保。上述事实，有下列经过庭审质证的证据予以认定:(1)2011年借字第0806号借款合同。证实：被告人高光跃作为借款人向马某借款100万元，约定月利率1.5%，借款期限2个月。(2)借款合同补充协议。证实：因未按期归还借款，2011年10月29日，债权人马某同意债务人高光跃对2011年借字第0806号借款合同展期，振利公司作为担保人在补充协议上盖章。(3)保证担保合同。证实：2011年9月1日，振利公司作为担保人为2011年借字第0806号借款合同中高光跃100万元借款提供担保。(4)借据、招商银行个人银行专业版转帐汇款单笔对帐单、收条。证实：高光跃于2011年8月31日出具借据、收条，要求马某将100万借款汇入李某2徽商银行合肥春路支行帐户（帐号62×××95），2011年9月1日马某实际转帐964450元入上述李某2帐户(5)2011年借字第1201号借款合同。证实：2011年12月28日高光跃与马某签订借款合同，约定高光跃向马某借款100万元，月利率1.5%。(6)2011年保字第1201号保证合同。证实：振利公司为高光跃2011年借字第1201号借款合同提供保证担保。(7)2011年质字第1201号质押担保合同。证实：高光跃以其在振利公司600万股权为其2011年借字第1201号借款合同提供质押担保。(8)招商银行个银行专业版转帐汇款单笔对帐单。证实2011年12月29日马某向高光跃兴业银行芜湖分行（帐号62×××18）汇款100万元。(9)临时股东会决议。证实：2011年8月30日、2011年12月28日振利公司两次召开股东会，股东高光跃、桂久江、北京振利节能科技有限公司同意为高光跃向马某二笔借款计200万元提供连带保证。(10)安徽农金网上银行业务客户回单。证实：2011年8月31日，合肥包河区福源小额贷款有限公司转帐197万元李某2徽商银行合肥春路支行帐户（帐号62×××95），同日，该公司还转帐197万元到高光跃徽商银行芜湖天门山支行帐户（帐号62×××03）。(11)被害人马某陈述。其称：2011年8月25日左右，经合肥徽商银行的一个朋友介绍，其认识了高光跃，高光跃说他公司要还招商银行贷款，需要400万元资金周转，在其经营的合肥包河区福源小额贷款有限公司借给高光跃400万元，由其妻李某2和其岳父孙伟作为借款人，各自借200万元。用李某2和孙伟在合肥市女人街一处门面房作抵押。后来，高光跃说还需要100万元，我就转汇100万元到李某2在合肥的徽商银行帐户，该借款振利公司作担保。同年12月29日，高光跃说要还兴业银行的贷款，向我借100万元，该借款由高光跃所持有的振利公司600万股权作抵押，并在工商部门办理了抵押手续，其将借款100万元转帐到高光跃兴业银行个人帐户。(12)被告人高光跃供述和辩解。公司在2011年8月份的时候从马某手中借款600万元,其中400万元是以其妻子和父亲共有的合肥市女人街门面房作抵押向马某的合肥福源小贷公司借款的,另外200万元是个人借款的,这笔钱是以在芜湖经济技术开发区工商分局登记质押了个人600万元股权给了马某,承诺的利息是月息3.5%,其付给马某利息至2012年5月份。2、2011年4月至12月间，被告人高光跃以月息4-5分为诱饵，由振利公司出具借条，分9次向被害人吕某1借款计117.12万元。上述事实，有下列经过庭审质证的证据予以认定:(1)借条9份。证实：振利公司因资金周转与支付利息，2011年4月21日至2012年1月5日间高共9次向吕某1借款计117.12万元。以上借款均由振利公司出具借条。(2)借款利息明细。证实：经振利公司确认，共欠吕某1本金126.08万元，利息166144元。(3)被害人吕某1陈述。其称：2010年9月，我被骋用到振利公司担任营销总监。2011年4月，高光跃以公司需要资金周转为由向我借款20万元，并支付其4分利息，其当时认为公司状况还可以就答应了，公司出具借条给我。后来高光跃又陆续以公司需要资金周转向其借款，至2012年1月15共向其借款117.12万元。借款大部分是转帐到公司帐户，一小部分转到高光跃、李某2帐户。(4)被告人高光跃供述和辩解。其称：2011年4月至2012年1月，其从振利公司营销总监吕某1手中借款100多万元，具体数字记不清了，所有借款都是公司出具借条，借款以借条为准，向吕某1借的钱全部进了公司的帐户，约定的利息是月利率4-5%，支付吕某1利息20万元左右。3、2011年8月9日，被告人高光跃以月息4.5分为诱饵，以安徽振利节能高新技术有限公司名义向被害人汪某借款人民币10万元；上述事实，有下列经过庭审质证的证据予以认定:(1)借条一份：证实:2011年8月9日，振利公司向汪某借款10万元，借期一个月。(2)汪某陈述。其称：2007年，其通过其弟认识了高光跃。2011年8月，高光跃以资金周转向其借款10万元，约定月利率4.5%，借款期限一个月。借条由振利公司出具，钱是直接用现金交给其侄子的。至今，借款本金、利息分文未付。(3)被告人高光跃供述和辩解。其称：2011年8月，其从汪某手中借款10万元，由公司出具借条，钱进了公司帐户，承诺月利率4.5%,10万元至今未还，也未付息。4、2011年6月16日，被告人高光跃以月息4分为诱饵，以安徽振利节能高新技术有限公司名义向被害人葛某借款150万元，扣除一个月利息6万元后，实际从陈波帐户汇入安徽振利节能高新技术有限公司帐户144万元。2012年3月15日归还人民币70万元，2012年6月份归还本金人民币20万元，余款人民币54万元至今未还。上述事实，有下列经过庭审质证的证据予以认定:(1)徽商银行进帐单。证实：2011年6月16日，陈波从徽行弋江支行向振利公司徽行天门山支行转帐144万元。(2)民间借贷担保合同。证实：2012年3月15日，振利公司向葛某借款80万元，期限2个月，吕某1提供担保。(3)借款收据。证实：2012年3月15日，振利公司收到葛某80万元。(4)高光跃出具的承诺。证实：截止2012年6月25日，振利公司共欠葛某60万元，该款2012年6月29日前归还20万元，以后每周五前归还20万，直至还清。(5)被害人葛某陈述。其称：2011年6月，其通过吕某1认识高光跃，高提出企业还银行贷款需要资金，向其借款150万元，一个月归还，约定月利率4%。其从陈波（徽商银行帐号62×××98）帐户转账144万元到振利公司，一个月利息6万元直接扣下来。至2012年3月，高光跃陆续归还70万元。2012年3月15日，其与高光跃又签订一份民间借贷担保合同，这次借款其没有给钱给高光跃，80万就是上次150万借款没有还的尾款。后来，高光跃又陆续还了20万元，至今还欠60万元。(6)被告人高光跃供述和辩解。其称：2012年3月，其向葛某借款150万元，由吕某1经办，约定月利率4%，当时葛某只支付了144万元，第一月利息直接扣下来了，借款进了公司帐户，现欠其60万元。5、2011年7月-12月间，被告人高光跃以月息4分为诱饵，由振利公司出具借条向被害人王某1借款人民币100万元，借款时共扣除利息4万元，实际给付借款96万元。分别是：2011年7月20日，借款50万元，实际给付48万元；2011年8月9日，借款30万元，实际给付28.8万元；2011年12月15日，借款20万元，实际给付19.2万元。2012年12月31日,归还本金1万元,尚欠95万元未能归还。上述事实，有下列经过庭审质证的证据予以认定:(1)借条三份。证实：振利公司出具借条三次共向王某1借款100万元。(2)承诺函一份。证实：振利公司对王某1借款100万元，承诺在2012年9月15日前给出确切的还款计划。(3)被害人王某1陈述。其称：其在振利公司担任员工班车司机，2011年7月，高光跃对其说，公司生产资金困难，要其帮他借点钱。由公司会计刘宏祥办理借款手续，其借款50万元，并将款48万元转帐到公司帐户，其中2万元是扣除的一个月利息。之后，高光跃说公司贷款还下来，继续找其借款，2011年8月和2011年12月，其分别借款30万元和20万元给公司，也都先扣除了一个月利息，实际借给公司28.8万元和19.2万元。所有借款都是刘会计办理，约定的月利率为4%，借条上加盖了公司和高光跃的印章。2012年底，公司还款1万元。(4)被告人高光跃供述和辩解。其称：2011年7月至12月，公司从驾驶员王某1手中陆续借款100万元，至今未还。承诺的利息是4%，钱都进了公司帐户。6、2011年12月11日，被告人高光跃、李某2（另案处理）以月息4分为诱饵，经赵春树介绍，振利公司与李某2共同出具借条向郭妮借款10万元；次日，经赵春树介绍，振利公司出具借条向胡先武借款30万元，由赵春树、王某2为借款提供担。后上述两笔借款计40万元债权转让给赵春树。上述事实，有下列经过庭审质证的证据予以认定:(1)2012年7月18日情况说明。载明：振利公司于2011年12月12日从赵春树处借款40万元用于购买生产原材料，已有三个月利息未付，计4.8万元。现高光跃承诺本月底归还5万元本金及三个月未付利息，2012年底结清欠款。高光跃在情况说明上签字，并注明，其中10万元李某2到公司财务办理核准手续。(2)收据一份。证实：2011年12月12日振利公司收到胡先武暂借款30万元。收据下方记载“此款由赵春树、王某2担保”。(3)2011年12月11日借条一份。证实：借到郭妮丽10万元，用于企业流动资金及购买原材料。借条由李某2签名并加盖振利公司印章。(4)2012年7月12日情况说明二份。载明：振利公司借先武30万元，利息付至2012年4月12日，至2012年7月12日利息3.6万元未付。此后借款利息暂停支付。赵春树在情况说明上签署经办人，高光跃签署“情况属实”。同日，胡先武出具说明，将振利公司向其30万元债权转到赵春树名下。(5)证人王某2证言。其称：2011年12月，高光跃找到赵春树，当时他对赵春树讲公司生产缺资金，希望他能帮忙解决下一下，让赵春树借10万元给他，等贷款下来差不多两个月就能还。后来赵春树就借了10万元给了高光跃的妻子李某2，是现金给他的，因为这钱是从赵春树同事郭妮丽手中借的，所以就让李某2出具了一张借条，借条上注明是借郭妮丽的钱，借条上借款人也是李某2签的本人的姓名，这张借条是在2011年12月11日出具给赵春树的。2011年12月12日，高光跃又联系其和赵春树，想向我们再借款30万元，还是讲公司生产缺资金，差不多两三个月就还，后来其和赵春树同意了，并向其朋友胡先武借了30万元现金，交给了公司的财务蒋琴，蒋琴在收到钱之后出具了一张30万元的借款收据，承诺4分利息。(6)被告人高光跃供述和辩解。其称：2011年11月，公司向赵春树、王某2夫妻借款，有10万元是李某2收下的，钱是谁给的，其不清楚，反正钱用于公司了。还有30万元，是公司出具的收据，钱是胡先武交的。这两笔钱是先后两天给的，约定的月利率是4%，大概付6万多元利息。7、2011年6月15日，被告人高光跃以月息4分为诱饵，由振利公司出具借条向李定武借款400万元，高光跃作为保证人提供担保。借款时先行扣除了16万元利息，实际借款为384万元。同年9月19日归还80万元，10月12日归还50万元，2012年3月15日，归还70万元。尚欠184万元未能归还。上述事实，有下列经过庭审质证的证据予以认定:(1)借条一份。证实：2011年6月16日，振利公司向李定武借款400万元，高光跃作为连带保证人在借条上签名，借款期限一个月。(2)徽商银行业务委托书两份。证实：2011年6月16日以余飞名义向振利公司电汇184万元，同日以陶玉兰名义向振利公司汇款200万元。(3)李定武陈述。其称：2011年6月，其一个叫潘某的朋友对其说，振利公司需要借款，当时说借200万，之后，振利公司高光跃主动打电话，说公司资金困难需要钱暂时周转，开口向其借400万元，并承诺给月利率4%。其与高光跃签了一个借款合同，借了400万元给振利公司，合同上有高光跃的签字和振利公司的印章，借款期限一个月。签订合同的第二天，其从徽商银行实际汇付给振利公司帐户384万元，16万元是一个月利息。借款到期后，振利公司未还款,但一直付利息，大概一直付到今年5-6月份，期间高光跃于2011年9月19日还本金80万、2011年10月12日还了50万、2012年3月15日还了70万、剩下200万本金未还。(4)被告人高光跃供述和辩解。其称：2011年6月，公司向李定武借款400万元，李定武转了384万元到振利公司帐户，约定的月利率是4%,借条是李某2出具的，其和振利公司是担保人。该借款已归还本金200万元，支付利息约100万元。8、2011年8-9月间，被告人高光跃以公司资金周转困难为由以月息4分为诱饵，向张某借款960万元，借款时扣除部分利息，张某以其夫叶根泉的名义实际给付借款946万至高光跃或李某2个人帐户。已归还430万元。分别是：2011年8月17日，借款200万元，实际给付190万；2011年8月19日，借款600万，实际给付600万，振利公司作为保证人提供担保；2011年8月27日，借款30万元，实际给付30万，2011年9月2日借款100万，实际给付96万元；2011年9月16日借款10万元，实际给付10万元；2012年3月21日借款20万元，实际给付20万元。上述事实，有下列经过庭审质证的证据予以认定:(1)芜湖扬农村商业银行进帐单一份。证实：2011年8月19日，叶根泉向高光跃徽商银行芜湖分行营业部（帐号62×××23）帐户汇款190万元；(2)徽商银行网上银行个人转帐电子回单一份。证实：2011年8月17日，曹跃玲向高光跃徽商银行芜湖分行营业部（帐号62×××23）帐户汇款40万元；(3)2011年8月27日借款合同一份。证实：叶根泉作为出借人与高光跃达成协议，叶根泉借款30万给高光跃，该款通过银行转帐至高光跃徽商银行帐户，借款期限30天。张某代叶根泉在借款合同上签名；(4)收条一份。证实：2011年8月27日，高光跃收到30万元；(5)2011年8月19日借款合同一份。证实：叶根泉作为出借人与高光跃达成协议，叶根泉借款600万给高光跃，该款通过银行转帐至高光跃徽商银行帐户，借款期限30天。张某代叶根泉在借款合同上签名，振利公司作为担保人在合同上签章；(6)借条一份。证实：高光跃借到叶根泉600万元；(7)徽商银行个人取款（利息）回单。证实：2011年9月2日张某向高光跃帐号62×××23汇款96万元；(8)被害人张某陈述。其称：其丈夫叶根泉办了一个九方财务公司，2011年8月初，吕某2的妹婿（好像叫王伟）介绍其去帮振利公司清理帐目，认识了高光跃。8月中旬，高光跃说公司资金周转困难，向其借200万，按月利率4%计息，等公司融资后归还，当时还拿了两本房产证（一本是合肥女人街门面房，一本是庐江一家娱乐公司营业用房）给其看。2011年8月17日，其将手头20万从汇到高不跃徽商银行帐户，打电话给其同学曹跃玲借了40万，由曹直接汇到高光跃帐户，还打电话给其同学景连玉借了40万，同样让他直接汇到高光跃帐户，还有100万记不清找谁借的，当天，共汇了200万元给高光跃。之后，高光跃又开口找其“帮忙借款”600万，2011年8月19日，其自己汇款190万，让一个叫杨金宝的朋友汇了40万，让景连玉汇了150万到高光跃帐户，还有60万记不清了，8月19日当天汇款共440万元。8月22日，其让杨金宝直接汇款160万给高光跃。此后，高光跃又多次让其帮忙借款，2011年8月27日，其又借给高光跃30万元，2011年9月2日其从金坤小贷公司借了100万，实际汇款96万元给高光跃，其余4万元作为利息打给了金坤小贷公司。2011年9月16日，其通过扬子银行将10万元汇款到高光跃妻子李某2的扬子银行个人帐户，2012年3月21日，其又汇款20万元到李某2帐户。以上共960万元借款都是汇入个人帐户。2011年8月17日借款200万于2011年9月29日全部归还这，借条还给了高光跃，2011年8月19日和22日借款600万，高光跃在2011年11月3日还了100万，2011年9月2日从金坤公司借款100万元，高光跃于2011年10月1日和10月10日分两次全部归还，2011年9月16日借的10万元于2011年11月30日归还，2012年3月21日借款20万也已归还。(9)被告人高光跃供述和辩解。其称：其是通过张某给振利公司审计而认识张某，后来，张就陆续借款，共960万元。借款都是张某借的，但借条是按张某要求出借人写其丈夫叶根泉金名字。其陆续还了一部分借款，并付了100万元左右利息，其实际损失在430万元左右。这些钱有的进公司帐户，有的进其和李某2帐户。这些钱都用于还债权人的借款、利息或用于公司经营，具体记不清了。9、2011年11月3日，被告人高光跃、李某2以月息3.5分为诱饵，在吕某2介绍下，由高光跃与李某2作为借款人与伏某签订570万元借款合同，振利公司为担保人。扣除部分利息，伏某实际分两次向李某2个人帐户转款计388万元。之后，伏某向芜湖市中级人民法院提起民事诉讼，该院判决高光跃、李某2承担还款责任，振利公司负连带清偿责任。上述事实，有下列经过庭审质证的证据予以认定:(1)借款合同一份。证实：李某2、高光跃作为借款人与伏某达成协议，向伏某借款570万元，用于企业流动资金，期限3个月，月利率3.5%。振利公司在借款人李某2及高光跃签名上及担保责任方上分别签章。(2)2011年11月3日中国工商银行个人业务凭证两份。证实：张荣文分别汇款202万元给吕某2，汇款186万给李某2。(3)振利公司关于伏某借款给振利公司的还款计划。证实：2012年6月25日，振利公司向伏某借款400万元，承诺2012年8月31日前归还200万元，9月30日前归还200万元。(4)(2012)芜中民一初字第00175号民事判决书。判决认为，李某2、高光跃应按约定归还伏某借款本金400万元及利息。李某2在借款合同借款人一栏签字，同时部分款项汇入其银行帐户，其应当是借款当事人，振利公司在承诺中载明借款人为振利公司系其单方意思表示，故借款人为李某2、高光跃。振利公司在借款合同中签章，双承诺还款，应承担连带清偿责任。(5)被害人伏某陈述。其称：2011年10月，与其同一小区的朋友吕某2说其朋友李某2丈夫高光跃在芜湖开了一个振利公司，每年能赚1000多万。之后，其让吕某2找李某2做个抵押借400万给振利公司，说好月利率3%。2011年11月3日上午，吕某2邀伏某及其丈夫张荣文到合肥，李某2与高光跃以合肥一商铺余值作抵押与其签订了借款合同，借款合同上写的借款是570万元，但李某2说也实际借款为准。当天回来的路上，吕某2让其汇200万作为银行流量，并说其实利率是3.5%，让其把0.5%的利息和200万元一并汇给她，其答应了。然后，其与丈夫到工商银行汇款186万元给李某2（扣除了400万元3.5%的一个月利息），又汇了202万元给吕某2(多的2万元是400万元0.5%利息)。借款后，李某2给了两个月利息，2012年2月以后就没有付利息了，其通过吕某2联系上高光跃，并到振利公司找到高光跃，高光跃就在借款合同上签上自己的名字，加盖了振利公司的印章，意思就是高光跃公司作担保。之后，高光跃承诺归还本息。2012年8月份左右，李某2把奔驰汽车卖了，归还其10万元，是付利息的，徐某任执行董事时，给其9万元，也是付利息的。(6)被告人高光跃供述和辩解。其称：2011年11月左右，其以李某2和孙伟（李某2继父）所有的合肥女人街一处房产的余值作抵押，向伏某借款400万元。约定月利率3.5%。借款是吕某2介绍的，当时有200万元直接还了其欠吕某2的借款，还有186万元（扣除了一个月利息16万元）转到了李某2的帐户，这些钱都用于归还债权人借款、利息或用于公司经营了。这400万元已支付了42万元利息，2012年8月变卖奔驰汽车时李某2还了10万元给伏某，徐某在2012年7月左右替其还了9万元。10、2011年9月29日，高光跃、李某2以月息3.5分为诱饵，与曹某达成50万元借款协议，高光跃、李某2、振利公司作为借款人签名盖章，何春生、夏芳明作为担保人。曹某扣除一个月利息后，实际汇付48.25万元至李某2帐户。借款到期后陆续归还12万元，尚欠36.25万元未能归还。上述事实，有下列经过庭审质证的证据予以认定:(1)借款合同一份。证实：2011年9月29日，出借人曹某与高光跃达成借款协议，曹借款50万元给高光跃。款汇至李某2帐户。高光跃、李某2及振利公司在借款人一栏签名和盖章，何春生、夏芳明作为担保人签名。(2)借条一份。证实：2011年9月29日，李某2、高光跃借到曹某50万元，借期1个月，款汇入借款合同指定帐户。(3)徽商银行个人取款（利息）回单。证实：2011年9月29日，曹某汇款48.25万元至李某2帐户（帐号62×××25）；(4)承诺书一份。证实：李某2承诺借款50万元2012年8月31日付清；(5)协议书一份。证实：2012年9月12日，曹某与高光跃达成协议，借款50万元分三次于2012年10月31日前还清；(6)被害人曹某陈述。其称：2011年9月，其堂弟何春生、夏明芳说他们供应黄沙的振利公司高光跃找他们借钱，要先借50万作为公司的周转资金。其就找开担保公司的朋友借了50万元。2011年9月29日，其和何春生、夏明芳到振利公司高光跃办公室，借给高光跃50万元，高承诺借款1个月，用于公司周转，并与其签订了借款合同，高光跃、李某2及振利公司在借款合同上签字盖章，何春生、夏芳明作为担保人。签订合同后，当天我按高光跃的指示将48.25万元汇到李某2帐户，另1.75万元作为一个月利息直接扣下来了。之后，其催要欠款，高光跃以各种理由推脱，直到2012年5月，给了3个月利息7.5万元，2012年7月，李某2写了一个承诺书并分两共汇了8万元。2012年9月12日，其与高光跃签订了一份协议，第二天高光跃汇了4万元，之后再没还本付息。(7)被告人高光跃供述和辩解。其称：2011年9月，我和李某2向曹某借款50万元，款是汇到李某2帐户上的，振利公司在借款合同上盖章，约定月利率3.5%。实际转帐为48.25万元，这些钱用于归还债权人借款、利息或者用于公司经营了。大约付了20余万元利息。11、2012年4月28日，高光跃以月息5分为诱饵，向杨某借款160万元，振利公司及蒋光树作为担保人。扣除部分利息后，杨某实际给付借款156万元。后经催要，高光跃及振利公司出具还款承诺，但一直未按承诺付款。上述事实，有下列经过庭审质证的证据予以认定:(1)借条一份。证实：2012年4月28日高光跃向杨某借款160万，并注明已付15天利息。振利公司及蒋光树作为借款担保人。(2)中国银行结算业务申请书。证实：2012年4月28日，杨某汇款84万元到高光跃中国工商银行庐江支行（帐号62×××34）。(3)中国工商银行个人业务凭证两张。证实：2012年4月28日，杨某分别汇款30万元、35万元到高光跃帐号62×××44、62×××34帐户。(4)2012年8月3日还款计划承诺书一份。证实：高光跃及振利公司向杨某借款160万，公司及个人2012年10月2日还清。高光跃及振利公司分别在承诺上签名和盖章。(5)被害人杨某陈述。其称：2012年4月28日，高光跃与无为县北门城门口一家茶楼老板任菊兰到其公司，高说其经营的振利公司需要资金周转，其说，借钱需要无为人担保，高光跃说他认识无为中瑞集团董事长蒋光树，要蒋光树担保行不行。因蒋光树其认识，也打过交道，其就同意了。在蒋光树办公室，高光跃出具了一张160万元的借条，约定1个月还钱，月利率5%。2012年4月28日，其通过工商银行转帐30万到高光跃个人银行帐户（帐号62×××44），又转了一笔35万元到高光跃个人银行帐户（帐号62×××34）。之后，又从其中国银行转帐84万元到高光跃个人银行帐户（帐号62×××34），扣了半个月利息4万元，余下的7万元是现金交给高光跃的。当时，其身上有10万左右现金，其余150万元当天下午分两次转帐到高光跃个人的银行卡上。到期后，其联系高光跃，高说迟点再还。(6)被告人高光跃供述和辩解。其称：2012年4月，其通过无为县一姓任的茶楼老板认识了杨某，通过中瑞节能装饰材料集团有限公司法定代表人蒋光树担保，向杨某借款160万元，约定月利率5%，当时他扣了半个月利息4万元，余款转帐到其或李某2帐户，具体记不清了，这些钱用于还债权人借款、利息或用于公司经营了。12、2011年10月至2011年12月间，被告人高光跃以月息4分-4.8分为诱饵，由高光跃和振利公司共同出具借条或单独以振利公司名义出具借条分10次向被害人吕某2借款计514万元。分别是：2011年7月4日向其借款80万元；2011年7月13日向其借款200万元；2011年8月9日向其借款200万元；2011年12月5日向其借款14万元；2011年12月31日向其借款20万元。后归还本金10万元，尚欠504万元。上述事实，有下列经过庭审质证的证据予以认定:(1)借条五张。证实：2011年10月1日高光跃出具借条，载明借吕某2借款80万元，月利率4%，高光跃及振利公司在借款人一栏签名盖章，李某2作为担保人签名，借条还由吕某2备注“原借条遗失”；2011年11月2日高光跃出具借条，载明借吕某2借款200万元，月利率4.8%，高光跃及振利公司在借款人一栏签名盖章，李某2作为担保人签名，借条还由吕某2备注“原借条遗失”；2011年11月7日高光跃出具借条，载明借吕某2借款200万元，月利率4%，高光跃及振利公司在借款人一栏签名盖章，李某2作为担保人签名，借条还由吕某2备注“原借条遗失”；2011年12月5日，振利公司出具借条向吕某2借款14万元，用于企业流动资金；2011年12月31日，振利公司出具借条向吕某2借款10万元，用于企业流动资金。(2)借款利息明细。证实：振利公司确认，至2012年3月5日共欠吕某2借款本金480万元，应付利息86.4万元。至2011年12月31日间，高光跃、振利公司出具借条向吕某2借款504万元。(3)被害人吕某2陈述。其称：大约在2008年与高光跃认识。2011年7月高光跃找到其，说公司需要周转资金，其分五次共借给高光跃504万元。分别是2011年7月4日向其借款80万元；2011年7月13日向其借款200万元；2011年8月9日向其借款200万元；2011年12月5日向其借款14万元；2011年12月31日向其借款20万元，后归还本金10万元，还共欠504万元。(4)被告人高光跃供述和辩解。其称：2011年7月，因为还贷，其陆续向吕某2借款，现还欠吕某2504万元，有的借条是公司出的，有的借条是其本人出的，约定的月利率4—4.8%不等。13、2012年5月22日，被告人高光跃以月息4分为诱饵，由高光跃与振利公司共同出具借条向安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司借款200万元，安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司扣除利息8万及所欠货款29722.20元后，实际给付借款1890277.80元。上述事实，有下列经过庭审质证的证据予以认定:(1)借款单一份。证实：2012年5月22日，高光跃及振利公司向安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司借款200万元，月利率4%。(2)交通银行交易回单两份。证实：2012年5月22日，安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司向振利公司汇款150万元，2012年5月23日安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司向振利公司汇款390277.80元。(3)安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司情况说明。其称：2012年5月22日，振利公司法定代表人高光跃向其公司借款200万元，扣除公司往来帐109722.20元，分两次转汇到振利公司1890277.80元，该款至今未还。(4)证人刘某2证言。其称：其是安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司财务经理，2012年5月22日，振利公司高光跃以公司需要周转资金为由向其公司借款，借条由高光跃签名和振利公司盖章。中瑞公司实际付了1890277.80元，款分两次汇到振利公司帐户，其中扣除了一个月利息8万元，及振利公司欠中瑞公司货款29722.20元。欠款至今未还。(5)被告人高光跃供述和辩解。其称：2012年5月，其以振利公司名义向安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司借款200万元，借款时扣除了一个利息8万元，实际到公司帐户192万元。本息至今未还。14、2012年5月9日，被告人高光跃以月息5分为诱饵，由其出具借条向黄某借款200万元，该借款由蒋光树担保。扣除一个月利息10万元，黄某实际转帐190万元至高光跃个人帐户。该款已由蒋光树代为偿还。上述事实，有下列经过庭审质证的证据予以认定:(1)借条一份。证实：2012年5月9日，高光跃出具借条向黄某借款200万元。借条备注，此笔借款已于2012年6月8日由高光跃爱人李某2向中瑞集团借款200万元归还，如有经济纠纷与黄某无关。(2)中国银行网上银行转帐汇款详情单一份。证实：2012年5月9日，黄某转帐190万至高光跃徽商银行卡。(3)安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司情况说明。其称：2012年5月9日，安徽振利公司高光跃向黄某借款200万，要求其公司担保，到期后一直未还。债权人在催讨无果的情况下，多次到公司闹事，严重影响其公司经营，无奈之下，公司于2012年6月8日出资垫还。(4)中国银行业务回单一份。证实：2012年6月8日，中瑞集团公司将200万元通过网上银行转帐给黄某所在的合肥市玉瓷建材有限责任公司。(5)被害人黄某陈述。其称：其原先不认识高光跃，是通过蒋光树认识的。蒋光树打电话和其说他朋友高光跃在芜湖开办了一个振利节能公司，还不错，因为这段时间资金周转困难，想借200万元。因为其不认识高光跃，由蒋光树担保，其借给高光跃200万元。款通过网上银行转帐的，实际支付了190万元，扣除了1个月利息10万元。借款到期后，高光跃没有还款，蒋光树作为担保人将200万元归还。(6)被告人高光跃供述和辩解。其称：2012年5月初，其通过安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司蒋光树认识了黄某，后来其向黄某借款200万元，由蒋光树担保。实际黄某转帐190万元到其银行卡，扣除了当月利息10元，约定的月利率为5%。借款到期后由蒋光树代为偿还，至今代为偿还的本息都未付。15、2011年6月-12月间，被告人高光跃以月息4分-4.5分为诱饵，由振利公司出具借条向被害人潘某借款634万元，扣除部分利息，实际给付借款631.3万元。2011年9月1日，归还本金300万元，尚有331.30万元借款未能归还。上述事实，有下列经过庭审质证的证据予以认定:(1)借条七份。证实：自2011年6月7日至2011年12月10日，振利公司出具借条共向潘某借款共634万元，用于公司流动资金和原材料采购。(2)芜湖扬子农村商业银行进帐单。证实：2011年6月7日，潘某汇款500万元到振利公司帐户。(3)证人李某3证言。其称：2011年6月7日，潘某打电话给其，要借500万元暂时周转一下，因为关系挺熟，当天，其汇款500万元到潘某个人帐户。过了十几天后，潘某没还钱，经联系，她说她把500万借给一个朋友了，朋友名字好像叫高光跃，在大桥外镇搞企业，2011年9月1日，经其催要，高光跃转了300万元到其个人银行帐户。(4)被害人潘某陈述。其称：2011年6月，高光跃打电话给我，说他在扬子银行贷款到期了，想向其借500万归还银行贷款，承诺月利率4%，1个月内归还。6月7日，其向朋友借了500万元借给高光跃，款直接汇到公司帐户。2011年8月，高光跃说要开工程款发票，又向其借款30万，月利率4%，款是汇到高光跃个人银行卡上的。2011年9月10日，高光跃以中秋送节为由向其借款20万，月利率4.5%，其帮他从别人处借款后汇入高光跃个人银行卡，该款扣除了一个月利息。2011年11月23日，高光跃向其借款10万元，利息月利率4%，说用于公司生产。2011年11月24日，其到高光跃公司商谈借款情况，高光跃说其指投标工程需要保证金4万，其汇款4万元到振利公司帐户。2011年11月30日，高光跃打电话说其公司被堵，要其帮忙借60万，月利率4.5%，其将1个月利息扣下，将57.3万元汇到高光跃妻子李某2银行卡上。同年12月10日，高光跃说资金不畅，再次向其借款10万元，其到高光跃公司直接给付现金10万元。2011年9月，高光跃归还了300万元，款汇入李某3帐户。(5)被告人高光跃供述和辩解。其称：2011年开始，其陆续向潘某借款，共634万元，其中500万元直接入公司帐户，其他借款，有的汇入其银行卡，有的汇入李某2银行卡。后来还了300万元。以上事实，还有下列经庭审质证的证据证实：(1)户籍资料。证实：犯罪嫌疑人高光跃主体主体身份，证明其已年满18周岁，具有完全刑事责任能力。(2)振利公司情况说明。证实：犯罪嫌疑人高光跃系安徽振利节能高新技术有限公司董事长兼总经理。(3)到案经过、抓获经过。证实：2012年11月6日，犯罪嫌疑人高光跃被合肥市公安局安庆路派出所抓获归案的事实。(4)报案材料。证实：安徽振利公司发现高光跃有非法吸收公众存款、挪用资金、职务侵占情况报案的事实。(5)振利公司变更工商登记变更信息。证实:2013年5月7日,振利公司法定代表人由高光跃变更为史建忠。(6)证人徐某（振利公司总经理）证言。其称：2012年4月底，高光跃通过一个朋友与其相识。同年5月初，高光跃说公司贷款到期了，让其帮忙，并让其担任振利公司总经理一职。之后，其陆续拿出10万余元用于振利公司购买原材料和其他开销。大概6月中旬，其看到陆续有很多公司的债权人到公司找高光跃要求还款，其也查了公司的财务，在公司的帐务上大概只有1000多万的帐，其他的都是打到高光跃个人的帐户，没有从公司走。之后其就找高光跃要了债权人的明细，看了一下估计公司的借款大概有4000多万，就觉得不大对劲了，所以之后其都没有出资了。(7)证人刘某1证言。其称：其是芜湖新环电力实业有限公司委派到振利公司的会计。振利公司的资金都是由高光跃来调配，公司所有业务也由高光跃负责。直到今天，安徽振利公司还欠吕某1、吕某2、潘某等人22326463.62元，这些借款都进了公司的帐户。高光跃私下是否还了上述借款公司就不清楚了。现在公司帐面上欠高光跃和他的妻子李某2的帐务余额是16363645.62元。分别是高光跃5461948.02元，李某21090169.76元，这些钱都是从高光跃和李某2的个人卡转到公司帐户的。(8)证人李某1（振利公司副总经理）证言。其称：其被新环电力实业总公司委派到振利公司担任副总经理时，财务主管是刘宏祥。其主要协助高光跃管理公司日常事务和经营管理，但实际参与很少，主要还是高光跃全面负责。高光跃以振利公司名义向民间借贷，其不清楚，也没有召开股东会。但振利公司有向银行贷款一事，具体如何偿还其不清楚。公司的资金使用和操作都是由高光跃具体负责。从振利公司财务数据上盾，振利公司民间借贷金额大概1900万元左右，这些借款进入了公司财务，据说高光跃民间借贷共计三四千万元，其他借款去向不得而知。(9)黄振利证言。其称：2011年8月30日、2011年12月28日，安徽振利节能高新技术有限公司向马某借款，临时股东会决议上的安徽振利节能科技有限公司的印章不是北京振利盖的章，北京振利从来没有在安徽振利各种借款的文件上盖过章。因为高光跃的借款经营模式其不认同，之间的交流非常少，安徽振利后期其就不管了。原审判决认为：振利公司是依法设立的有限责任公司，具有法人资格，虽然非法吸收公众存款的行为均是高光跃个人决定，但其作为公司的法定代表人，对公司的经营管理有决策权，为了单位利益，其对外非法吸收公众存款的行为符合单位犯罪的特征，构成单位犯罪。振利公司未经金融主管部门的批准，采取以固定较高利息回报的方式非法吸收巨额资金，扰乱金融秩序，应对振利公司以非法吸收公众存款罪定罪处罚。被告人高光跃身为该公司的法定代表人、股东、公司集资的决定者、策划者，应作为直接负责的主管人员追究刑事责任，且被告人高光跃还以个人名义吸收吸收公众存款，其行为构成了非法吸收公众存款罪。被告人高光跃违反公司法的规定虚假出资，在公司成立后又抽逃出资，数额巨大，后果严重，已构成虚假出资、抽逃出资罪。被告人高光跃身为公司法定代表人，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用，数额巨大，超过三个月未还，已构成挪用资金罪。被告人高光跃一人犯数罪，应数罪并罚。到案后，被告人高光跃能如实供述自己罪行，依法可从轻处罚。案经审判委员会讨论决定，对被告单位振利公司依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第二款、第五十二条、第五十三条，最高人民法院《关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第二条、第三条之规定，对被告人高光跃依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第二款、第一百五十九条第一款、第二百七十二条第一款、第五十二条、第五十三条、第六十七条第三款，第六十九条第一款、第二款，最高人民法院《关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第二条、第三条之规定，判决：一、被告单位安徽振利节能高新技术有限公司犯非法吸收公众存款罪，判处罚金人民币四十万元；二、被告人高光跃犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑四年，并处罚金人民币十万元；犯虚假出资、抽逃出资罪，判处有期徒刑二年，并处罚金人民币三十万元；犯挪用资金罪，判处有期徒刑三年。数罪并罚，决定执行有期徒刑八年，并处罚金人民币四十万元。上诉人安徽振利节能高新技术有限公司（简称振利公司）不服一审判决，请求从轻处罚。其上诉理由如下：一、原判认定被告人高光跃系为了公司利益非法吸收公众存款与事实不符，其非吸的根本原因在于虚假出资及抽逃出资，直接导致公司运营资金紧张，振利公司主观恶性较小。二，从保护债权人利益角度出发，对其从轻处罚，以尽早进入良性轨道，对债权人进行清偿。上诉人高光跃认为原判认定事实不清，量刑畸重，请求二审从轻处罚。其上诉理由如下：一、关于非法吸收公众存款罪。第一，其代表公司非法吸收公众存款，并非个人，其曾以个人名义归还公司欠款；第二，其没有向社会发布信息，不加选择的广为吸纳资金，借款人均系朋友及同事等，以及朋友同事介绍的人；第三，其于2010-2012年间归还银行贷款及利息约3000万元，借款全部用于还贷及企业生产经营；第四，大部分借款有抵押物；第五，其主观系为维护企业经营，并未有其他非法经营活动；第六，其无法归还欠款并致公司经营恶化系存在一系列客观原因；二、关于挪用资金罪。第一，原判未充分认定其客观没有造成损失以及没有社会危害性的事实，犯罪情节轻微，应不以犯罪论处；第二，其以物挪资行为系法律意识淡薄，主观上没有占有故意；第三，振利公司2006-2009年间欠其数百万元未作价的资产和车辆，且李某2在本案案发前即主动卖车并将车款用于归还公司债权人。三、其虚假出资、抽逃出资行为并未造成严重危害后果，应在量刑上予以考虑。经审理查明：原判认定的上诉人振利公司犯非法吸收公众存款罪、上诉人高光跃犯非法吸收公众存款罪、虚假出资、抽逃出资罪、挪用资金罪的犯罪事实，有原判经一审庭审举证、质证的各项证据证实，予以确认。针对上诉人振利公司及高光跃的上诉理由，本院根据审理查明的事实及证据，综合评述如下：一、关于非法吸收公众存款罪定罪量刑的评析。上诉人高光跃称其借款对象并非社会公众而系熟人，其亦未向社会发布借款信息，然上诉人高光跃及振利公司客观上没有对外吸收资金的金融资质，以生意需资金周转以及高额利息为诱饵，实施了对外借款之行为，符合非法吸收公众存款罪的客观方面要件。本案涉案被害人达十数人有余，各被害人多为高光跃的熟人、同事以及熟人、同事的亲友，尽管在事态尚未进一步扩大时即案发，但上诉人不断的借款、付息，已形成集资模式的循环，放任了集资信息在其朋友、同事圈内的传播，主观上对非法公开集资行为至少持放任的故意，符合非法吸收公众存款罪的主观方面要件。上诉人高光跃及振利公司的行为实际上损害了国家相关金融制度及金融市场管理秩序，结合客观方面及主观方面，其行为符合非法吸收公众存款罪的犯罪构成，原判定罪正确，上诉人高光跃关于其不构罪的上诉理由不予采纳。上诉人高光跃及振利公司认为其非法吸收公众存款之行为，情节较为轻微，没有严重的社会危害性，然非法吸收公众存款罪的犯罪客体系国家金融管理秩序，本案上诉人高光跃及振利公司对外吸收资金的数额已达四千余万元，系数额巨大，且至今仍有三千余万元未归还，给被害人造成严重经济损失，原判依据上诉人高光跃及振利公司之犯罪情节、社会危害性等综合量刑适当，上诉人高光跃辩解其主观动机合法以及客观上公司经营情况恶化等上诉理由，与本罪定罪量刑无直接关联，故不予采纳。上诉人振利公司称原判对其判处罚金过重，然其对外吸收存款数额巨大，造成恶劣社会影响，原判在法定刑幅度范围内综合判处罚金数额适当，与法不悖，上诉人振利公司该辩解不予采纳。二、关于挪用资金罪定罪量刑的评析。上诉人高光跃身为振利公司法定代表人，利用职务上对公司财物的使用便利，将公司名下的汽车作价43.8万元，置换奔驰汽车，并将该汽车登记在李某2名下。其客观上实施了将所有权属于公司的财物，转换到私人名下，且超过三个月未归还，符合挪用资金罪的客观方面要件；上诉人高光跃等人在之后将该车出售并将车款用于归还公司及个人债务，证实了其主观上对该笔财物并无占有故意，但具有挪用之故意，符合挪用资金罪之主观方面要件。上诉人高光跃称其主观没有挪用的故意及不构罪的辩解与法有悖，不予支持。上诉人高光跃称原判量刑过重，然其作为公司法定代表人，有义务依据公司规章制度使用公司之财物，但其将宝马汽车作价置换奔驰汽车后，并未将汽车登记于公司名下，亦未将该交易事项在公司账目中予以记载，反映了其犯罪情节及主观恶性，原判据此量刑适当。上诉人高光跃称其有数百万的资产未作价即给振利公司使用，与涉案挪用资金的犯罪行为无因果联系，故对该辩解不予采纳。三、关于虚假出资、抽逃出资量刑的分析。上诉人高光跃在成立公司伊始，即违反公司法规定进行虚假出资，并在公司成立后抽逃所出资的大部分资金，数额巨大，其主观上积极追求了虚假出资及抽逃出资行为的发生，放任了对相关法律法规的违反，客观上对公司运营形成了实质性的恶劣影响，且严重破坏了市场经济秩序，以及公司的管理秩序，原判综合犯罪情节、社会危害性等对这一罪行量刑适当，上诉人之辩解于法无据，不予采纳。本院认为：上诉人高光跃系振利公司法定代表人，其为了单位利益对外吸收公众存款，符合单位犯罪的特征，构成单位犯罪，高光跃作为法定代表人亦应承担相应责任，上诉人振利公司及高光跃均构成非法吸收公众存款罪，数额巨大。上诉人高光跃违反法律规定进行虚假出资，并在公司成立后抽逃出资，其行为构成虚假出资、抽逃出资罪。上诉人高光跃利用身为法定代表人的职务便利，挪用本单位财物作价资金，归个人使用，数额巨大，超过三个月未还，其行为构成挪用资金罪。原判对上述犯罪事实定罪正确，予以支持。上诉人高光跃一人犯数罪，原判对其数罪并罚适当。原判认定上诉人高光跃到案后如实供述犯罪事实并从轻处罚适当。综上，原判认定事实清楚，证据确实充分，定罪准确，量刑适当。依据《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百二十五条第一款第（一）项之规定，裁定如下：驳回上诉，维持原判。本裁定为终审裁定。审 判 长  汪文平审 判 员  吴金华代理审判员  张 元二〇一四年四月九日书 记 员  江 群附：本案适用法律条款《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百二十五条第二审人民法院对不服第一审判决的上诉、抗诉案件，经过审理后，应当按照下列情形分别处理：（一）原判决认定事实和适用法律正确、量刑适当的，应当裁定驳回上诉或者抗诉，维持原判；（二）原判决认定事实没有错误，但适用法律有错误，或者量刑不当的，应当改判；（三）原判决事实不清楚或者证据不足的，可以在查清事实后改判；也可以裁定撤销原判，发回原审人民法院重新审判。原审人民法院对于依照前款第三项规定发回重新审判的案件作出判决后，被告人提出上诉或者人民检察院提出抗诉的，第二审人民法院应当依法作出判决或者裁定，不得再发回原审人民法院重新审判。