山东省济宁市中级人民法院
刑 事 裁 定 书
（2014）济刑终字第183号
原公诉机关山东省嘉祥县人民检察院。
上诉人（原审被告人）单某，内蒙古自治区通辽市医药有限责任公司总经理。因涉嫌犯非法买卖制毒物品罪于2012年8月22日被刑事拘留，同月28日被取保候审；因涉嫌犯非法经营罪于2013年8月27日再次被取保候审。
辩护人王家伦，山东宏易律师事务所律师。
原审被告人易其文。因涉嫌犯非法买卖制毒物品罪于2012年6月6日被刑事拘留，同月25日被释放，次日再次被刑事拘留；因涉嫌犯非法经营罪于2012年8月3日被逮捕。现羁押于嘉祥县看守所。
原审被告人黄连支，山东天瑞医药有限公司董事长、法定代表人。因涉嫌犯非法买卖制毒物品罪于2012年4月11日被刑事拘留，同年5月18日被监视居住，同年5月31日被逮捕。现羁押于嘉祥县看守所。
原审被告人黄海，无业。因涉嫌犯非法买卖制毒物品罪于2012年5月30日被刑事拘留，同年7月3日被逮捕。现羁押于嘉祥县看守所。
原审被告人黄权想，无业。因涉嫌犯非法买卖制毒物品罪于2012年6月6日被刑事拘留，同月25日被释放，次日再次被刑事拘留，同年8月3日被逮捕。现羁押于嘉祥县看守所。
原审被告人朱某甲，山东天瑞医药有限公司业务七部经理。因涉嫌犯非法买卖制毒物品罪于2012年4月1日被刑事拘留，同月29日被取保候审；因涉嫌犯虚开增值税专用发票罪于2013年4月26日被再次取保候审，2014年4月25日被再次取保候审，2014年5月12日被逮捕。现羁押于济宁市看守所
辩护人韩坤，山东思雅律师事务所律师。
原审被告人蔡某甲，福建省龙岩市华美整形医院院长。因涉嫌犯非法买卖制毒物品罪于2012年12月13日被刑事拘留，2013年1月19日被逮捕，2014年5月12日被取保候审。
原审被告人方某，个体工商业者。因涉嫌犯非法买卖制毒物品罪于2012年6月6日被刑事拘留，同月25日被释放，次日再次被刑事拘留；因涉嫌犯非法经营罪于同年8月3日被逮捕。现羁押于嘉祥县看守所。
原审被告人邓某，个体工商业者。因涉嫌犯非法买卖制毒物品罪于2012年7月25日被刑事拘留，因涉嫌犯非法经营罪于同年8月22日被逮捕。现羁押于嘉祥县看守所。
原审被告人朱某乙，江苏省万德玛药业有限公司安徽省区经理。因涉嫌犯非法买卖制毒物品罪于2012年5月17日被刑事拘留，因涉嫌犯非法经营罪于同年6月13日被逮捕。现羁押于嘉祥县看守所。
原审被告人梅某，安徽经典药业有限公司销售部销售经理。因涉嫌犯非法买卖制毒物品罪于2012年5月7日被刑事拘留，因涉嫌犯非法经营罪于同年6月13日被逮捕。现羁押于嘉祥县看守所。
原审被告人王某甲，无业。1987年12月29日因犯盗窃罪被湖北省鄂州市鄂城区人民法院判处有期徒刑四年；1993年5月25日因犯流氓罪被湖北省鄂州市梁子湖区人民法院判处有期徒刑六年，1998年7月11日刑满释放。因涉嫌犯非法买卖制毒物品罪于2012年4月27日被刑事拘留，因涉嫌犯非法经营罪于同年6月2日被逮捕；2014年4月22日被取保候审。
原审被告人刘某甲，吉林省辽源市迪康药业有限公司副总经理。因涉嫌犯非法买卖制毒物品罪于2013年1月30日被取保候审，因涉嫌犯非法经营罪于2014年1月24日再次被取保候审。
原审被告人王某乙，河北悦康志德医药贸易有限责任公司副总经理。因涉嫌犯非法买卖制毒物品罪于2012年9月21日被刑事拘留，同年10月11日被取保候审；因涉嫌犯非法经营罪于2013年10月8日再次被取保候审。
原审被告人张某甲，无业。因涉嫌犯非法买卖制毒物品罪于2012年8月20日被取保候审，因涉嫌犯非法经营罪于2013年8月20日再次被取保候审。
山东省嘉祥县人民法院审理嘉祥县人民检察院指控原审被告人易其文、蔡某甲、黄海、黄权想、方某、邓某、朱某乙、梅某、刘某甲、王某甲、张某甲、黄连支、朱某甲、单某、王某乙犯非法经营罪一案，于二0一四年五月六日作出（2013）嘉刑初字第75号刑事判决。原审被告人单某不服，提出上诉。本院依法组成合议庭，经过阅卷、讯问被告人，听取辩护人的意见，认为事实清楚，决定不开庭审理。现已审理终结。
原审判决认定，被告人张某甲与天瑞公司董事长被告人黄连支联系洽谈利用天瑞公司的资质为他人购买含麻黄碱类复方制剂，被告人黄连支予以同意，并将此事交给天瑞公司业务七部的被告人朱某甲负责。2011年4月至2011年11月间，被告人张某甲先后3次通过平某公司将他人提供的购药款125.03万元汇入天瑞公司账户，从蒙欣公司购买消咳宁片14.4万瓶、从宝珠公司购得麻黄碱苯海拉明片20400瓶，非法经营数额共计124.32万元。
2011年4月，被告人蔡某甲为帮助他人购买含麻黄碱类复方制剂找到被告人黄海，提出由被告人黄海寻找具有经营含麻黄碱类复方制剂资质的医药公司，以便通过该公司向其他医药公司购买含麻黄碱类复方制剂，后被告人黄海找到被告人黄连支，提出利用天瑞公司的资质向其他医药公司购买含麻黄碱类复方制剂，被告人黄连支予以同意，并将此事交给天瑞公司业务七部负责人朱某甲办理。2011年5月5日，被告人黄海将他人提供的购药款93.96万元汇入天瑞公司账户，通过天瑞公司从瑞泰公司购得消咳宁片32.4万瓶，非法经营数额93.96万元。2011年7月至2012年2月间，被告人朱某甲分别与被告人黄海、王某甲先后2次通过梁山分公司将被告人蔡某甲提供的购药款共计1945469元汇入天瑞公司账户，通过天瑞公司从德泰公司、万方公司购得消咳宁片395890瓶，非法经营数额1945469元。被告人黄连支、朱某甲参与全部作案，被告人黄海参与作案1次，非法经营数额519120元；被告人王某甲参与作案1次，非法经营数额1426349元。2011年12月22日至30日，被告人易其文、朱某乙、梅某先后2次将被告人蔡某甲提供的购药款共计96.5万元，通过沪浦公司汇入天瑞公司账户，通过天瑞公司从万方公司、健今公司购得复方茶碱麻黄碱片72650瓶、消咳宁片224500瓶，非法经营数额913245元。
2012年3月至5月间，被告人易其文、黄权想、方某、邓某、梅某、朱某乙将他人提供的购药款10852418.30元，先后通过沪浦公司、生立公司、广某公司、华强公司汇入通化公司账户，从通化公司购得复方茶碱麻黄碱片1404588瓶、麻黄碱苯海拉明片140240瓶，非法经营数额10813480.80元。其中，被告人易其文参与全部作案；被告人黄权想参与作案3次，非法经营数额7521062.50元；被告人方某、邓某参与作案2次，非法经营数额4940562.50元；被告人梅某、朱某乙参与作案1次，非法经营数额3292418.30元。
现分述如下：
1、2011年4月22日，被告人张某甲通过天瑞公司将他人提供的购药款36万元汇入蒙欣公司账户，同月25日，蒙欣公司销售给天瑞公司消咳宁片4.8万瓶，价税合计36万元。同年6月17日、20日，梁山分公司先后两次共汇入天瑞公司账户36万元，该批药品被他人提走。被告人黄连支、朱某甲、张某甲共获利3.6万元。
2、2011年5月5日及6日，被告人黄海先后两次通过天瑞公司将他人提供的购药款93.96万元汇入瑞泰公司账户，同月6日，瑞泰公司销售给天瑞公司消咳宁片32.4万瓶，价税合计93.96万元。同年7月20日及8月18日，梁山分公司两次汇入天瑞公司账户共计984492元，该批药品被他人提走。被告人黄连支、朱某甲、黄海共获利75168元。
3、2011年7月29日，被告人黄海、朱某甲将被告人蔡某甲提供的药款519120元由梁山分公司通过天瑞公司汇入德泰公司账户。同年8月11日，德泰公司销售给天瑞公司消咳宁片4.8万瓶、复方茶碱麻黄碱片2.4万瓶，价税合计519120元。该批药品被他人提走。被告人黄连支、朱某甲、黄海、蔡某甲共获利41529.60元。
4、2011年10月12日，被告人张某甲通过天瑞公司将他人提供的购药款36万元汇入蒙欣公司账户，同月13日，蒙欣公司销售给天瑞公司消咳宁片4.8万瓶，价税合计36万元。同月25日，利康健公司将他人汇入本公司的362400元汇入天瑞公司账户。该批药品被他人提走。被告人黄连支、朱某甲、张某甲共获利3.6万元。
5、2011年11月2日，被告人张某甲通过天瑞公司将他人提供的购药款36万元汇入蒙欣公司账户，同月3日，蒙欣公司销售给天瑞公司消咳宁片4.8万瓶，价税合计36万元。同月10日，康天公司将他人汇入本公司的362400元汇入天瑞公司账户。该批药品被他人提走。被告人黄连支、朱某甲、张某甲共获利3.6万元。
6、2011年11月29日，被告人张某甲由平某公司将他人提供的购药款170300元汇入天瑞公司，当日，天瑞公司汇入宝珠公司163200元。同月30日，宝珠公司销售给天瑞公司麻黄碱苯海拉明片20400瓶，价税合计163200元。该批药品被他人提走。被告人黄连支、朱某甲、张某甲共获利10730元。
7、2011年12月22日，被告人易其文、朱某乙、梅某将被告人蔡某甲提供的购药款291500元由沪浦公司通过天瑞公司汇入万方公司，同月29日，万方公司销售给天瑞公司复方茶碱麻黄碱片72650瓶，价税合计239745元。该批药品被他人提走。被告人易其文、朱某乙、梅某、黄连支、朱某甲共获利23320元。
8、2011年12月30日，被告人易其文、朱某乙、梅某将被告人蔡某甲提供的购药款67.5万元通过沪浦公司汇入天瑞公司账户，天瑞公司随即将673500元汇入健今公司，同日，健今公司销售给天瑞公司消咳宁片224500瓶，价税合计673500元。该批药品被他人提走。被告人易其文、朱某乙、梅某、黄连支、朱某甲共获利5.4万元。
9、2012年2月15日及16日，被告人王某甲在被告人朱某甲的帮助下，将被告人蔡某甲提供的购药款1426349元由梁山分公司通过天瑞公司汇入万方公司账户，同年3月28日，万方公司销售给天瑞公司消咳宁片347890瓶，价税合计1426349元，因该批药品无质检章被天瑞公司退回万方公司。被告人黄连支、朱某甲、蔡某甲、王某甲共获利114107.92元。
10、2012年3月8日至14日，被告人易其文、朱某乙、梅某，先后六次将他人提供的购药款共计3292418.30元通过沪浦公司汇入通化公司账户，同月20日及27日，通化公司业务员金福建在安徽省合肥市先后两次将通化公司销售给沪浦公司的复方茶碱麻黄碱片394363瓶、麻黄碱苯海拉明片60740瓶交给被告人易其文、朱某乙、梅某，价税合计3292418.30元。后该批药品被他人提走。被告人易其文、朱某乙、梅某共获利263393.46元。
11、被告人易其文、黄权想、方某经被告人邓某联系，于2012年4月17日将他人提供的购药款140万元由生立公司汇入通化公司账户，同月28日，通化公司业务员金福建在广东省梅州市将通化公司销售给生立公司的复方茶碱麻黄碱片214800瓶交给被告人易其文、黄权想，价税合计1396200元。后该批药品被他人提走。被告人易其文、黄权想、方某、邓某共获利11.2万元。
12、2012年4月10日及11日，被告人易其文、黄权想先后三次将他人提供的购药款共计260万元通过广某公司汇入通化公司，同月25日，通化公司业务员金福建在广东省揭阳市将通化公司销售给广某公司的复方茶碱麻黄碱片39.7万瓶交给被告人易其文、黄权想，价税合计2580500元。后该批药品被他人提走。被告人易其文、黄权想共获利20.8万元。
13、被告人易其文、黄权想、方某经被告人邓某联系，于2012年5月14日及18日，先后两次将被告人易其文及他人提供的购药款共计356万元由华强公司汇入通化公司账户，同月19日，通化公司业务员金福建在广东省广州市将通化公司销售给华强公司的复方茶碱麻黄碱片398425瓶、麻黄碱苯海拉明片79550瓶交给被告人易其文、黄权想，价税合计3544362.50元。被告人黄权想、方某、邓某共获利28.48万元。案发后，在被告人黄权想的带领下，通化市公安机关将该批药品扣押。
原审判决认定上述事实的证据有：销售流程审核单、药品购销合同、成品发货通知单、银行汇兑支付来账凭证、客户欠款明细账、企业法人营业执照及药品经营许可证、法人授权委托书、银行电子转账凭证、入库单及销售单、蒙欣公司资质、增值税专用发票（记账联、发票联）、梁山分公司资质、银行借记卡账户历史明细查询、天瑞公司对公活期存款账户明细、中国工商银行客户存款对账单、瑞泰公司资质、德泰公司资质、利康健公司资质、天瑞公司资质、康天公司资质、货物运输协议书、麻黄碱苯海拉明片押运回执单、发票接收单、药品接收单、宝珠公司资质、平某公司资质、万方公司资质、沪浦公司资质、健今公司资质、生立公司资质、广某公司资质、华强公司资质、情况说明、银行卡取、存款凭条及林某甲、王某丙、项某、邓某的身份证信息复印件、蔡某甲出具的借条等书证，证人李某甲、于某、张某乙、刘某乙、张某丙、王某丁、张惊华、林某乙、蒋某甲、韩某、蔡某乙、罗某、蒋某乙、张万善、魏某、金钉鲁、张某丁、张某戊、谭某、曾某、白某、刘某丙、金福建、赖某、陈某、亓某等人的证言以及被告人黄连支、易其文、蔡某甲、朱某甲、黄海、黄权想、方某、邓某、梅某、朱某乙、王某甲、张某甲等人的供述。
另查明：
1、2011年4月，被告人蔡某甲与悦康志德公司副总经理被告人王某乙联系，利用悦康志德公司的资质为他人购买含麻黄碱类复方制剂，被告人王某乙同意，并要求被告人蔡某甲以公对公打款的形式汇款。2011年4月26日至5月18日，被告人黄海根据蔡某甲的安排，先后三次通过天瑞公司将他人提供的购药款共计1358824元汇入悦康志德公司；2011年5月13日，被告人朱某甲、黄海及黄某甲，经牡丹公司并通过天瑞公司汇入悦康志德公司账户25.5万元。2011年5月1日至6月4日，悦康志德公司先后三次销售给天瑞公司消咳宁片259060瓶、复方茶碱麻黄碱片208560瓶、麻黄碱苯海拉明片5万瓶，非法经营数额1611098元。2011年6月至8月间，梁山分公司先后四次共汇入天瑞公司账户1344492元。该批药品被他人提走，下落不明。被告人黄连支、朱某甲、蔡某甲、黄海共获利129505.92元。
原审判决认定上述事实的证据有：天瑞公司资质、悦康志德公司资质、牡丹公司资质、销售合同、中国建设银行联网业务入账通知书、销售单、河北省增值税专用发票（记账联、发票联）、中国建设银行电子转账凭证、入库单、山东增值税专用发票（记账联）及销售单、山东增值税专用发票（抵扣联）销项负数、中国人民银行支付系统专用凭证、中国工商银行凭证、委托内部结算中心付款通知书、明细分类账，从梁山分公司提取的山东增值税专用发票（抵扣联）、被告人黄海的银行借记卡账户历史明细查询、天瑞公司的中国建设银行嘉祥支行对公活期存款账户明细账、梁山分公司中国工商银行客户存款对账单等书证，证人肖某、黄某甲的证言，被告人黄连支、朱某甲、蔡某甲、黄海、王某乙等的供述及辨认笔录。
2、2011年9月19日，被告人黄海、朱某甲将他人提供的购药款747115元由梁山分公司通过天瑞公司汇入桐君阁公司账户。同月21日，桐君阁公司销售给天瑞公司麻黄碱苯海拉明片47950瓶，价税合计254135元。该批药品被他人提走，下落不明。被告人黄连支、朱某甲、黄海共获利59769.20元。
原审判决认定上述事实的证据有：从桐君阁公司提取的记账凭证、汇兑来账凭证、药品明细表、销售表、医药商品购销合同、货物起运交接单、重庆增值税专用发票（记账联）、天瑞公司入库单、天瑞公司资质，从天瑞公司提取的中国建设银行电子转账凭证、电子汇划收款回单、重庆增值税专用发票（发票联）、桐君阁公司销货清单、天瑞公司入库单、山东增值税专用发票（记账联）及销售单、销售货物或者提供应税劳务清单、桐君阁公司资质、梁山分公司资质，从梁山分公司提取的山东增值税专用发票（抵扣联）、梁山分公司中国工商银行客户存款对账单、天瑞公司对公活期存款账户明细账等书证，证人熊某甲、熊某乙、亓某的证言以及被告人黄连支、黄海、朱某甲的供述。
3、2011年10月17日，被告人黄海、朱某甲将被告人蔡某甲提供的购药款17.5万元及被告人刘某甲提供的购药款67.5万元共计85万元，由梁山分公司汇入天瑞公司账户，天瑞公司于次日将其中的35万元汇入颐生堂公司。2011年11月23日，颐生堂公司销售给天瑞公司复方茶碱麻黄碱片5.1万瓶，价税合计178500元；2011年11月30日，被告人王某甲将该批药品提走，下落不明。2012年1月8日，颐生堂公司销售给天瑞公司复方茶碱麻黄碱片5万瓶，价税合计171500元。2012年3月6日，本诚公司汇入天瑞公司账户17.5万元，该5万瓶复方茶碱麻黄碱片被他人提走，下落不明。被告人黄连支、朱某甲、蔡某甲、黄海共获利6.8万元；被告人刘某甲获利5.4万元；被告人王某甲获利1.4万元。
原审判决认定上述事实的证据有：从颐生堂公司提取的天瑞公司资质、销售合同、中国人民银行支付系统专用凭证、生产记录审核放行单、发货单等材料、陕西增值税专用发票（记账联）、天瑞公司入库单，从天瑞公司提取的颐生堂公司资质、梁山分公司资质、中国建设银行电子汇划收款回单、陕西增值税专用发票（发票联）、入库单、山东增值税专用发票（记账联）及销售货物或者提供应税劳务清单和销售单、梁山分公司拒收证明及收条，从梁山分公司提取的山东增值税专用发票（抵扣联），从本诚公司提取的付款申请单、中国交通银行安徽省分行记账回执、交通银行个人存款凭条、交通银行网银转账凭证、本诚公司交通银行安徽省分行对账单、梁山分公司中国工商银行客户存款对账单、天瑞公司对公活期存款账户明细账、黄海中国农业银行借记卡账户历史明细查询、收条等书证，证人关某甲、谢某、丁某、王某戊的证言，被告人黄连支、朱某甲、蔡某甲、黄海、王某甲、刘某甲的供述。
4、被告人蔡某甲与通辽公司总经理被告人单某联系洽谈，通过单某帮助他人从通辽公司购买含麻黄碱复方制剂，被告人单某同意，但要求蔡某甲必须公对公打款，后蔡某甲让被告人王某甲到通辽公司，将天瑞公司的资质交给了单某。2011年10月18日，天瑞公司将梁山分公司汇入天瑞公司账户中被告人刘某甲提供的50万元汇入通辽公司；2011年10月19日至11月22日，被告人黄海、朱某甲先后三次将被告人刘某甲提供的购药款共计3396053.60元由梁山分公司通过天瑞公司汇入通辽公司账户，通辽公司于2011年10月25日及11月29日，先后两次共销售给天瑞公司消咳宁片498956瓶、麻黄碱苯海拉明片237310瓶、复方茶碱麻黄碱片20万瓶，价税合计3627857.60元。2011年12月12日及13日，被告人黄海、朱某甲利用王某己的银行卡先后三次通过鸿泰公司账户将108.2万元汇入天瑞公司账户。上述三种药品被他人提走，下落不明。被告人黄连支、朱某甲、蔡某甲、黄海共获利271684.29元；被告人单某获利311684.29元。
原审判决认定上述事实的证据有：从通辽公司提取的天瑞公司资质、销售合同、中国建设银行电汇凭证、中国农业银行联行来账凭证、应收账款明细、销售出库单、货物运单，从天瑞公司提取的通辽公司资质、梁山分公司资质、中国建设银行电子转账凭证、中国建设银行电子汇划收款回单、内蒙古增值税专用发票（发票联）及入库单、山东增值税专用发票（记账联）及销售单、梁山分公司拒收证明及收条，从梁山分公司提取的山东增值税专用发票（抵扣联），从鸿泰公司提取的现金日记账、记账凭证、中国工商银行网上银行电子回单、中国工商银行个人对公往来户（同城）汇款回单、山东增值税专用发票（发票联）及销售货物或者提供应税劳务清单、梁山分公司中国工商银行客户存款对账单、天瑞公司对公活期存款账户明细账、黄海的中国农业银行借记卡账户历史明细查询等书证，证人滑雪、贾某、关某乙、任某、田某、亓某的证言以及任某辨认笔录，被告人蔡某甲、王某甲、黄连支、朱某甲、黄海、刘某甲、单某的供述以及单某的辨认笔录。
5、2011年11月22日，被告人黄海、朱某甲将他人提供的购药款999899.10元通过梁山分公司汇入天瑞公司账户，天瑞公司于同日汇入亚泰万联公司账户62×××99.10元，亚泰万联公司于2011年11月28日销售给天瑞公司复方茶碱麻黄碱片170243瓶，价税合计62×××99.10元。2011年11月30日，被告人王某甲将该批药品提走，下落不明。被告人黄连支、朱某甲、黄海、王某甲共获利79991.93元。
原审判决认定上述事实的证据有：从亚泰万联公司提取的天瑞公司资质、记账凭证、交通银行（吉林省分行）记账回执、吉林增值税专用发票（记账联）、销售单，从天瑞公司提取的亚泰万联公司资质、梁山分公司资质、中国建设银行电子转账凭证、吉林增值税专用发票（发票联）、入库单、山东增值税专用发票（记账联）及销售单，从梁山分公司提取的山东增值税专用发票（抵扣联）、梁山分公司拒收证明及收条、梁山分公司的中国工商银行客户存款对账单、天瑞公司对公活期存款账户明细账、被告人王某甲开具的收条等书证，证人齐某、盛某、周某、亓某的证言，被告人黄连支、朱某甲、黄海、王某甲的供述。
再查明，根据被告人蔡某甲的检举揭发，福建警方破获一重大刑事案件；被告人王某甲于2012年4月22日被鄂州市公安局梁子湖区分局涂家垴派出所民警在涂镇街希望路抓获，次日羁押于鄂州市第一看守所；被告人朱某乙于2012年5月13日被如皋市公安局九华派出所民警抓获，临时羁押于如皋市看守所；被告人黄海于2012年5月25日被丹东市公安局合作区分局安民边防派出所民警抓获，临时羁押于东港市看守所；被告人易其文、黄权想、方某于2012年6月4日在广州市被吉林省通化市公安局禁毒支队民警抓获，同月25日移送至嘉祥县公安局；被告人邓某于2012年7月25日在广州市荔湾区国盈医药有限公司被广州市荔湾区公安分局禁毒大队民警抓获，临时羁押于荔湾区看守所；被告人张某甲于2012年8月19日到赤峰市公安局禁毒支队投案；被告人刘某甲于2013年1月30日到吉林省长春市公安局禁毒支队投案。案发后，通化市公安局追缴被告人易其文的违法所得40万元、被告人黄权想的违法所得21万元、被告人方某的违法所得11万元；嘉祥县公安局追缴被告人单某的违法所得272720元、被告人张某甲的违法所得28800元、被告人梅某的违法所得13万元、被告人王某乙的违法所得25万元、被告人黄海的违法所得7000元、被告人刘某甲的违法所得60万元、被告人朱某乙的违法所得20万元。
原审判决认定上述事实的证据有：立案决定、办案说明、抓获经过、投案经过、户籍证明、龙岩市公安局新罗分局禁毒大队开具的证明、济宁市看守所、鄂州市第一看守所开具的证明、辽宁省东港市看守所释放证明书、如皋市看守所出所登记表、广州市荔湾区看守所解除临时羁押证明书、扣押物品、文件清单、嘉祥县公安局刑事侦查大队出具的涉毒资金来源说明、吉林省代收取保候审保证金专用票据、山东省非税收入缴款书、（1987）鄂城刑字第118号、（1993）梁刑初字第18号刑事判决书及释放证明书、天瑞公司董事会决议及任命通知、通辽公司、广州市花都区新华佰家康大药店出具的职务证明、个体工商户营业执照、辽源市迪康药业有限公司、悦康志德公司、江苏省万德玛药业有限公司、安徽省经典药业有限公司出具的证明、银行卡存、取凭条，黄海、王某甲的借记卡账户历史明细查询、被告人朱某甲记录业务七部交款明细笔记本及进账明细等书证、物证，证人王某庚、武某、蔡某丙、张某己、林某甲、蔡某丁、胡某、俞某、钟某、黄某乙、唐某、蓝某、李某乙、蔡某戊的证言。
综上所述，被告人易其文参与非法经营含麻黄碱复方制剂6次，非法经营数额11726725.80元，其中一次非法经营的含麻黄碱复方制剂被公安机关扣押，非法经营数额3544362.50元；违法所得945513.46元。被告人黄连支、朱某甲参与非法经营含麻黄碱复方制剂14次，非法经营数额11514503元，其中一次未遂，非法经营数额1426349元；违法所得1036065.80元。被告人蔡某甲参与非法经营含麻黄碱复方制剂7次，非法经营数额8447669.60元，其中一次未遂，非法经营数额1426349元；违法所得702406.64元。被告人黄海参与非法经营含麻黄碱复方制剂7次，非法经营数额7931709.70元，违法所得725907.85元。被告人黄权想参与非法经营含麻黄碱复方制剂3次，非法经营数额7521062.50元，其中一次非法经营的含麻黄碱复方制剂被公安机关扣押，非法经营数额3544362.50元；违法所得604800元。被告人方某、邓某参与非法经营含麻黄碱复方制剂2次，非法经营数额4940562.50元，违法所得396800元。被告人朱某乙、梅某参与非法经营含麻黄碱复方制剂3次，非法经营数额4205663.30元，违法所得340713.46元。被告人刘某甲参与非法经营含麻黄碱复方制剂2次，非法经营数额3802857.60元，违法所得325684.29元。被告人单某参与非法经营含麻黄碱复方制剂1次，非法经营数额3627857.60元，违法所得311684.29元。被告人王某甲参与非法经营含麻黄碱复方制剂3次，非法经营数额2231248.10元，其中一次未遂，非法经营数额1426349元；违法所得208099.85元。被告人王某乙参与非法经营含麻黄碱复方制剂1次，非法经营数额1611098元，违法所得129505.92元。被告人张某甲参与非法经营含麻黄碱复方制剂4次，非法经营数额1243200元，违法所得118730元。
原审法院认为，被告人易其文、蔡某甲、黄海、黄权想、方某、邓某、朱某乙、梅某、刘某甲、王某甲、张某甲未经许可经营法律、行政法规规定的限制买卖的含麻黄碱复方制剂药品，情节严重，十一被告人的行为均已构成非法经营罪；被告人黄连支、朱某甲、单某、王某乙明知含麻黄碱复方制剂药品为国家限制买卖的药品，不允许个人大批量购买，为谋取利益，违反国家规定，利用天瑞公司、悦康志德公司、通辽公司资质帮助个人大批量购买含麻黄碱复方制剂药品，情节严重，四被告人的行为也均已构成非法经营罪。在共同犯罪中，被告人易其文、黄连支、黄海、黄权想、蔡某甲、方某、邓某、朱某乙、梅某、单某、王某甲、刘某甲、王某乙、张某甲均起主要作用，均系主犯，均应按照其各自参与的全部犯罪处罚；被告人朱某甲起次要作用，系从犯，应从轻处罚。被告人蔡某甲有重大立功表现，且一次作案未遂，归案后能如实供述犯罪事实，有悔罪表现，可减轻处罚并适用缓刑。被告人刘某甲、张某甲犯罪后自动投案，如实供述自己的罪行，系自首，且已退出违法所得，均可从轻处罚并适用缓刑。被告人易其文、黄海、黄权想、方某、邓某、朱某乙、梅某、单某、王某乙归案后能如实供述犯罪事实，且被告人易其文、黄海、黄权想、方某、朱某乙、梅某、单某、王某乙已退出违法所得，被告人黄权想还协助公安机关查扣非法买卖的药品，对八被告人均可从轻处罚。被告人王某乙、单某有悔罪表现，均可适用缓刑。被告人王某甲有犯罪前科，可酌情从重处罚，其归案后能如实供述犯罪事实，可从轻处罚，其中一次作案未遂，对该次作案可比照既遂犯从轻处罚。被告人黄连支、朱某甲自愿认罪，均可酌情从轻处罚，其中一次作案未遂，对该次作案可比照既遂犯从轻处罚。依照《中华人民共和国刑法》第二百二十五条第（一）项、第二十三条、第二十五条第一款、第二十六条第一、四款、第二十七条、第五十二条、第五十三条、第六十七条第一、三款、第六十八条、第七十二条第一、三款、第七十三条第二、三款之规定，以非法经营罪判处被告人易其文有期徒刑四年，并处罚金人民币一百万元；以非法经营罪判处被告人黄连支有期徒刑四年，并处罚金人民币一百零四万元；以非法经营罪判处被告人黄海有期徒刑三年零三个月，并处罚金人民币七十三万元；以非法经营罪判处被告人黄权想有期徒刑三年，并处罚金人民币六十一万元；以非法经营罪判处被告人朱某甲有期徒刑二年零六个月，并处罚金人民币一百零四万元；以非法经营罪判处被告人蔡某甲有期徒刑二年零六个月，缓刑三年，并处罚金人民币一百万元；以非法经营罪判处被告人方某有期徒刑二年零六个月，并处罚金人民币四十万元；以非法经营罪判处被告人邓某有期徒刑二年零六个月，并处罚金人民币四十万元；以非法经营罪判处被告人朱某乙有期徒刑二年零六个月，并处罚金人民币三十五万元；以非法经营罪判处被告人梅某有期徒刑二年零六个月，并处罚金人民币三十五万元；以非法经营罪判处被告人单某有期徒刑二年零三个月，缓刑三年，并处罚金人民币四十万元；以非法经营罪判处被告人王某甲有期徒刑二年，并处罚金人民币二十一万元；以非法经营罪判处被告人刘某甲有期徒刑一年零六个月，缓刑二年，并处罚金人民币四十万元；以非法经营罪判处被告人王某乙有期徒刑一年，缓刑二年，并处罚金人民币二十万元。以非法经营罪判处被告人张某甲有期徒刑一年，缓刑一年，并处罚金人民币十二万元。
上诉人（原审被告人）单某以一审判决认定其构成非法经营罪属认定事实错误，适用法律错误为由，提出上诉，请求二审法院改判其无罪。其辩护人以相同理由提出辩护意见，建议二审法院改判被告人单某无罪。
原审被告人朱某甲辩护人的主要辩护意见为：1、被告人朱某甲作为天瑞公司的普通职工，主观上没有与被告人黄连支共同犯罪的故意，且对本案中所有业务不起决定作用；2、被告人朱某甲具有法定的从轻、减轻或免除处罚的情节，一审判决对被告人朱某甲量刑过重，建议二审法院对被告人朱某甲从轻处罚，并适用缓刑。
经二审审理查明的事实、证据与一审相同。一审法院在判决书中列举的认定本案事实的证据，已在一审开庭时质证并确认，本院审查后予以确认。在本院审理期间，上诉人单某及其辩护人，原审被告人朱某甲的辩护人均未提交新证据。
本院认为，上诉人（原审被告人）单某及原审被告人黄连支、朱某甲、王某乙明知含麻黄碱复方制剂药品为国家限制买卖的药品，不允许个人大批量购买，为谋取利益，违反国家规定，利用天瑞公司、悦康志德公司、通辽公司资质帮助个人大批量购买含麻黄碱复方制剂药品，情节严重，其行为均已构成非法经营罪。原审被告人易其文、蔡某甲、黄海、黄权想、方某、邓某、朱某乙、梅某、刘某甲、王某甲、张某甲未经许可经营法律、行政法规规定的限制买卖的含麻黄碱复方制剂药品，情节严重，其行为均已构成非法经营罪。在共同犯罪中，被告人易其文、黄连支、黄海、黄权想、蔡某甲、方某、邓某、朱某乙、梅某、单某、王某甲、刘某甲、王某乙、张某甲均起主要作用，均系主犯，均应按照其所各自参与的全部犯罪处罚；被告人朱某甲起次要作用，系从犯，应从轻处罚。被告人蔡某甲有重大立功表现，且一次作案未遂，归案后能如实供述犯罪事实，有悔罪表现，可减轻处罚并适用缓刑；被告人刘某甲、张某甲犯罪后自动投案，如实供述自己的罪行，系自首，且已退出违法所得，均可从轻处罚并适用缓刑；被告人易其文、黄海、黄权想、方某、邓某、朱某乙、梅某、单某、王某乙归案后能如实供述犯罪事实，且被告人易其文、黄海、黄权想、方某、朱某乙、梅某、单某、王某乙已退出违法所得，被告人黄权想还协助公安机关查扣非法买卖的药品，对八被告人可从轻处罚；被告人王某乙、单某有悔罪表现，对其适用缓刑，对其所在社区无重大不良影响，依法可对王某乙、单某适用缓刑。被告人王某甲有犯罪前科，可酌情从重处罚，其归案后能如实供述犯罪事实，可从轻处罚，其中一次作案未遂，对该次作案可比照既遂犯从轻处罚；被告人黄连支、朱某甲自愿认罪，均可酌情从轻处罚，其中一次作案未遂，对该次作案可比照既遂犯从轻处罚。
关于上诉人（原审被告人）单某及其辩护人提出一审法院认定单某构成非法经营罪属认定事实错误及单某的行为系单位犯罪的上诉理由及辩护意见。经查，被告人单某所在的通辽市医药有限责任公司具有经营含麻黄碱复方制剂药品的资质，其作为总经理明知含麻黄碱复方制剂药品为国家限制买卖的药品，不允许个人大批量购买，却实施了利用公司的资质帮助个人大批量购买含麻黄碱复方制剂药品的行为，违反了国家法律、行政法规的规定。因我国刑法没有规定非法经营罪为单位犯罪，但对其负责人和直接责任人员均应承担相应的法律责任。故单某的上诉理由及辩护人的辩护意见均不能成立，不予采纳。
关于原审被告人朱某甲的辩护人提出的辩护观点。经查，被告人朱某甲作为天瑞公司业务七部的负责人，明知含麻黄碱复方制剂药品为国家限制买卖药品，不允许个人大批量购买，在黄连支的授意、安排下实施帮助他人购买含麻黄碱复方制剂药品的行为，其与黄连支构成非法经营罪的共犯。原审法院在对被告人朱某甲课以刑罚时已充分考虑朱某甲在共同犯罪的地位和作用，故原审被告人朱某甲辩护人提出的辩护观点不能成立，不予采纳。
原审法院认定事实清楚，证据确实、充分，定罪准确，量刑适当，审判程序合法。依照《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百二十五条第一款第（一）项的规定，裁定如下：
驳回上诉，维持原判。
本裁定为终审裁定。
审 判 长 高翠荣
审 判 员 郭方浩
代理审判员 程海军
二〇一四年八月七日
书 记 员 王亚楠