贵州省黔南布依族苗族自治州中级人民法院
刑 事 裁 定 书
（2018）黔27刑终91号
原公诉机关贵州省平塘县人民检察院。
上诉人（原审被告人）班晓梅，女，1970年1月8日生，贵州省贵阳市人，布依族，中专文化，户籍地贵州省贵阳市云岩区，现居住贵州省贵阳市云岩区。因涉嫌骗取票据承兑犯罪，于2017年1月19日被抓获，2017年1月20日被平塘县公安局刑事拘留，同年2月25日被依法执行逮捕。现羁押于黔南州女子看守所。
辩护人张可，贵州恒商律师事务所律师。
辩护人刘辉，贵州合兴律师事务所律师。
贵州省平塘县人民法院审理平塘县人民检察院指控原审被告人班晓梅犯骗取票据承兑罪一案，于2018年3月26日作出（2017）黔2727刑初86号刑事判决。宣判后，原审被告人班晓梅提出上诉，本院依法组成合议庭，于2018年7月17日公开开庭进行了审理，贵州省黔南布依族苗族自治州人民检察院检察员艾礼军出庭履行职务，上诉人班晓梅及其辩护人张可、刘辉到庭参加诉讼。现已审理终结。
原判认定：鑫财公司法人代表为张某，实际控股人为被告人班晓梅。宏益达公司实际控股人也系被告人班晓梅。
2015年6月，佛城公司法人代表杨某因酒店装修等急需融资人民币4000万元，杨某找到崔某帮忙融资，因崔某无能力融资，介绍杨某认识圣宝龙公司实际控股人郑某，郑某又找到鑫财公司实际控股人被告人班晓梅帮助融资。为达到融资目的，杨某与崔某、吕向涯于2015年6月25日签订了《代持股协议书》，由杨某委托崔某、吕向涯代持有佛城公司全部股份，并于2015年7月3日将该酒店的法人代表变更为崔某。之后，由郑某安排圣宝龙公司法人代表王某制作圣宝龙公司与郑某控股的西南汇众公司虚假汽车购销合同，由被告人班晓梅购买虚假的增值税发票、公司虚假银行流水，并找人制作鑫财公司与宏益达公司虚假电机购销合同。在被告人班晓梅的具体操作下，以鑫财公司与圣宝龙公司为平台，由许某提供人民币3000万元作为保证金，向平塘农商行提供事先准备的两家公司的虚假购销合同、虚假增值税发票、公司虚假银行流水等办理承兑汇票所需的申报材料，于2015年8月27日向平塘农商行办理承兑汇票，共计票面金额为人民币6000万元，圣宝龙公司和鑫财公司各获得3000万的承兑汇票，到期日为2016年2月26日。具体如下：
1、圣宝龙公司于2015年8月以向西南汇众公司采购汽车为由向平塘农商行申请签发银行承兑汇票，并提供《年度采购协议》、企业经营银行流水等相关材料。平塘农商行对企业经营状况调查及核实担保抵押后，同意对圣宝龙公司授信3000万元银行承兑汇票，敞口1500万元，授信期限一年，单笔期限不超过6个月,出票共6笔,每笔500万元。汇票号码分别为：3140005127845937、3140005127845938、3140005127845939、3140005127845940、3140005127845941、3140005127845942，出票日期为2015年8月27日，出票人为圣宝龙公司，出票金额总计3000万元，用途为购买汽车，承兑期限为6个月，到期日为2016年2月27日。
2、鑫财公司于2015年8月以向宏益达公司购买电机为由向平塘农商行提出申请签发银行承兑汇票，并提供《产品购销合同》、企业经营银行流水等相关材料。平塘县农商行对企业经营状况调查及核实担保抵押后，同意对鑫财公司授信3000万元银行承兑汇票，敞口1500万元，授信期限一年，单笔期限不超过6个月,出票共6笔,每笔500万元。汇票号码分别为：3140005127845931、3140005127845932、3140005127845933、3140005127845934、3140005127845935、3140005127845936，出票日期为2015年8月27日，出票人为鑫财公司，出票金额总计3000万元，用途为购买机电设备，承兑期限为6个月，到期日为2016年2月27日。
2015年8月被告人班晓梅在支付贴现费用131.618万元,贴现后所得款项5868.382万元，资金流入贵州雅易娜贸易有限公司1999.999万元、贵州兴业工贸有限公司2299万元、李嘉欣帐户40万元、许某帐户20万元、郑某帐户100万元、贵州森恒顺有限公司1105万元、龙震扬帐户300万元，在转帐过程中鑫财公司剩余10元，宏益达公司剩余140元，贵州乾坤利达工贸有取公司剩余5万元，宏益达公司从原资金余额中补贴了6320元。
2016年3月承兑汇票到期，被告人班晓梅为弥补前期承兑汇票贷款,找到吴美玲用6000万元到平塘农商行平仓,后以同样的经营理由向平塘农商行申请二次出票6000万元交吴美玲使用,并支付吴美玲贴现费用260万元。具体如下：
1、2016年3月圣宝龙公司在2015年8月出具的承兑汇票到期后，以同样的经营理由向平塘农商行申请二次出票，平塘县农商行审核后同意向圣宝龙公司二次授信3000万元银行承兑汇票，敞口1500万元，出票6笔，每笔500万元。汇票号码分别为：3140005128063549、3140005128063550、3140005128063551、3140005128063553、3140005128063554、3140005128063555，出票日期为2016年3月4日，出票人为圣宝龙公司，出票金额总计3000万元，用途为购买汽车，承兑期限为6个月，到期日为2016年8月26日。
2、2016年3月鑫财公司在2015年8月出具的承兑汇票到期后，以同样的经营理由向平塘农商行申请二次出票，平塘农商行审核后同意向鑫财公司二次授信3000万元银行承兑汇票，敞口1500万元，出票6笔，每笔500万元。汇票号码分别为：3140005128063556、3140005128063557、3140005128063558、3140005128063559、3140005128063560、3140005128063561，出票日期为2016年3月4日，出票人为鑫财公司，出票金额总计3000万元，用途为购买机电设备，承兑期限为6个月，到期日为2016年8月26日。
2016年8月26日票据到期后，扣除已经交纳的人民币3000万元保证金，截止目前为止，平塘农商行尚未实现自己的权益。
原判认定上述事实的证据有：1、证人张某、谭某、许某、陈某1、柏某、王某、郑某、袁某、卢某、梁某、涂某、陈某2、崔某、孙某、金某的证言。2、贵州鑫财贸易有限公司、贵州圣宝龙汽车有限公司、贵州宏益达能源有限公司的营业执照、法人代表、工商登记等材料。3、贵阳市南明区国家税务局出具的证明；贵阳市南明区国家税务局、贵阳市花溪区国家税务局出具的证明。4、凯里市供电局提供的说明。5、贵州省国家税务局稽查局出具的情况说明。6、鑫财公司与贵州瑞康医药有限公司的九张发票，发票号码为：00973260、00973261、00973262、00973263、00973264、00973265、00973266、00973267、00973268。7、平塘农商行出具的承兑汇票操作流程。8、平塘农商行提供的鑫财公司提供的申办承兑汇票资料。包括鑫财公司营业执照、资产负债表，圣宝龙公司的营业执照、机构代码等，佛城公司抵押担保评估报告等。9、鑫财公司与宏益达公司机电购销合同，圣宝龙公司与西南汇众公司年度采购协议。10、鑫财公司与圣宝龙公司与平塘农商行承兑协议。11、鑫财公司银行流水、圣宝龙公司银行流水、宏益达公司银行流水、被告人班晓梅银行流水、崔某银行流水、郑某银行流水、王某银行流水、吕向涯银行流水、许某银行流水等。12、司法会计鉴定意见。13、被告人班晓梅的供述。14、贵州省黔南布依族苗族自治州中级人民法院（2017）黔27民初15、16号民事判决书。15、被告人班晓梅的户籍证明。
原判根据上述事实及证据，认为被告人班晓梅以欺骗手段取得银行票据承兑，金额达6000万元以上，属于有其他特别严重情节，其行为已构成骗取票据承兑罪。依照《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一、第六十七条第三款、第五十二条、第五十三条之规定，作出如下判决：被告人班晓梅犯骗取票据承兑罪，判处有期徒刑三年，并处罚金人民币五十万元。
宣判后，原审被告人班晓梅不服提出上诉，班晓梅提出：1、杨某在本案中涉嫌共同犯罪，且系主犯，一审判决让上诉人班晓梅一人承担全部罪责，违反罪刑相适应原则。2、班晓梅的行为并未给平塘农商行造成损失。3、上诉人班晓梅认罪态度好。据此，请求二审法院宣告班晓梅无罪或适用缓刑或降低刑期，并降低罚金处罚。
庭审中上诉人班晓梅提出已提供3000万元的保证金，因此贷款金额是3000万元。
辩护人提出的辩护意见与班晓梅的上诉理由相一致。
出庭检察员发表出庭意见认为：上诉人班晓梅犯骗取票据承兑罪的犯罪事实清楚，证据充分。本案有班晓梅在案的稳定供述，还有其他涉案公司员工，平塘农商行工作人员等多名证人证言在卷印证。另有其向银行提供的虚假合同、虚假税票和流水清单均能证实班晓梅违反银行管理规定，采用虚假材料成功骗取获得平塘县农商行办理的6000万元商业承兑汇票，案发时尚有3000万元未能按时平仓。上诉人班晓梅的行为已构成了骗取票据承兑罪。原判认定事实清楚，定性准确，量刑适当，建议驳回上诉，维持原判。
经二审审理查明的事实和证据与一审相同，经审查，证据收集及质证符合法定程序，能够证明认定的事实，本院对一审认定的事实和证据予以确认。
本院认为，上诉人（原审被告人）班晓梅通过伪造购销合同、增值税发票、银行流水等的方式骗取平塘农商行承兑汇票金额达6000万元，严重扰乱了金融秩序，其行为构成骗取票据承兑罪。
对于上诉人班晓梅及其辩护人所提上诉及辩护意见，经查，在案证据证实，被告人班晓梅为了融资，其向平塘农商行提供虚假购销合同等相关资料申请办理承兑汇票，共计票面金额为6000万元，票据到期后扣除已交纳的3000万元保证金，造成3000万元到期无法偿还，上诉人班晓梅骗取票据承兑的行为属有其他特别严重情节,故上诉人及其辩护人的上诉及辩护意见不能成立，本院不予采纳。
综上，原判认定事实清楚，定罪准确，对被告人的量刑适当，审判程序合法，故黔南州人民检察院建议维持原判的意见本院予以采纳。据此，依照《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百二十五条第一款第（一）项之规定，裁定如下：
驳回上诉，维持原判。
本裁定为终审裁定。
审 判 长 邹明刚
审 判 员 王观军
审 判 员 王亚宏
二〇一八年八月二日
法官助理 郭 杉
书 记 员 聂俊杰