广东省高级人民法院
民 事 判 决 书
（2017）粤民终165号
上诉人(原审被告)：山东山水水泥集团有限公司，住所地山东省济南市长清区。
法定代表人：李和平，董事长。
委托诉讼代理人：李美春，北京天驰君泰律师事务所律师。
委托诉讼代理人：赵晶晶，北京市北斗鼎铭（昆明）律师事务所律师。
被上诉人（原审原告）：金鹰基金管理有限公司,登记住所地广东省珠海市吉大九洲大道，现住所地广东省广州市天河区。
法定代表人：凌富华，董事长。
委托诉讼代理人：李姝，该公司职员。
委托诉讼代理人：王永强，北京大成（深圳）律师事务所律师。
上诉人山东山水水泥集团有限公司（以下简称山水公司）因与被上诉人金鹰基金管理有限公司（以下简称金鹰公司）公司债券交易纠纷一案，不服广东省广州市中级人民法院（2016）粤01民初35号民事判决，向本院提起上诉。本院于2017年1月23日立案后，依法组成合议庭进行了审理。本案现已审理终结。
山水公司上诉请求：依法改判一审判决第二项为山水公司向金鹰公司支付违约金（以6000万元为基数，自2015年11月13日起至实际给付之日止，按每日0.21‰计算，应撤销的违约金为19541.36元）。事实和理由：一审判决关于山水公司发行2015年度第一期超短期融资券（以下简称15山水SCP001债券）的事实及金鹰公司持有该债券的事实认定正确无误。山水公司在银行间市场交易商协会注册，发行15山水SCP001债券。该期共发行20亿元债券，期限为210天。发行日为2015年4月14日，兑付日为2015年11月12日，兑付方式是到期一次性还本付息。票面年利率为5.3％，逾期利率为每日0.21‰。金鹰公司持有山水公司发行的15山水SCP001债券本金6000万元。山水公司发行涉案债券及金鹰公司购买涉案债券的行为均系双方真实的意思表示，未违反法律法规的强制性规定，合法有效。但一审法院判决山水公司向金鹰公司支付的逾期违约金计算基数错误。一审判决要求山水公司按照债券本金加债券存续期内的利息作为计算基数，计算违约金的方式违反了15山水SCP001债券募集说明书第三章第十条“本期超短期融资券利率：本期超短期融资券利率为固定利率，发行利率将通过薄记建档的方式确定，超短期融资券利率在超短期融资券存续期内固定不变，不计算复利，逾期不另计利息”的约定。涉案债券存续期内按照年利率5.3%计算利息，因逾期支付，在该部分利息基础上又按照每日0.21‰计算罚息，明显系重复计算利息，违反该条的约定。当事人约定违约金的目的就是要求违约方向守约方赔偿因其违约行为给守约方造成的损失，而不是守约方可以通过主张违约金而获取利益。本案金鹰公司的损失仅是资金占用期间的利息损失，合同已明确约定不计复利，逾期不另计利息，按照本金计算违约金足以弥补金鹰公司的损失，况且金鹰公司的违约金计算方式明显无任何合同依据及法律依据。另外，涉案债券的利息于2015年12月30日支付至上海清算所，但因从第三方账户汇入，上海清算所搁置三日后才进行结算。因此，金鹰公司持有的涉案债券到期不能兑付，不论是债券存续期内利息还是逾期利息均应当以金鹰公司持有的债券本金作为计算基数。综上，请求二审法院在查明事实的基础上依法裁决，支持山水公司的上诉请求。
金鹰公司辩称，一审判决认定事实清楚，法律适用正确。山水公司在2015年4月14日发行15山水SCP001债券，面值为100元/张，期限为210日，起息日为2015年4月16日，兑付日为2015年11月12日，年利率为5.3%，逾期利率为每日0.21‰。截止本案起诉之日，山水公司未偿付本息已构成实质性违约，应当对金鹰公司承担还本付息的法律责任。一审判决认定山水公司向金鹰公司支付的逾期违约金计算基数无误。据上可知，15山水SCP001债券兑付日为2015年11月12日，截至金鹰公司起诉时，山水公司未按照约定还本付息。金鹰公司仅在2016年1月4日收到利息1824590.16元，该部分利息属于金鹰公司的6000万元本金在募集说明书中确定的兑付日截止时应当获得的利息，但是山水公司在兑付日却未能支付，给金鹰公司造成了巨大的损失，应当按照每日0.21‰的标准支付利息，不能简单地理解为计算复利。兑付期截止后至山水公司实际支付利息的期间，金鹰公司有权参照募集说明书中关于逾期计算利息的有关规定，以弥补因山水公司违约给金鹰公司造成的损失。鉴于山水公司于2016年1月4日已经向金鹰公司支付了6000万元本金在15山水SCP001债券兑付日所产生的利息1824590.16元，金鹰公司主动向一审法院提出变更诉讼请求为自2016年1月4日以6000万元为本金按每日万分之二点一计付利息，并无不当。山水公司的违约给金鹰公司造成了巨大的损失，包括该笔基金投入到其他债券或理财产品所获得的市场收益、金鹰公司对基金投资人所产生的赔偿责任以及金鹰公司为实现债权所支出的合理费用等。综上，一审判决认定事实清楚、证据充分，适用法律正确、程序正当，请求依法驳回山水公司的上诉请求，维持原判。
山水公司向一审法院起诉请求：1、山水公司立即向金鹰公司管理的“金鹰灵活配置混合型证券投资基金”清偿其持有的60万张“山水公司2015年度第一期超短期融资券”的本金6000万元，并支付到期兑付利息1824590.16元，本息合计61824590.16元；2、山水公司支付逾期违约金，按每日万分之二点一以61824590.16元为本金，自20l5年11月12日起至还本付息日止(暂计至起诉日610208.70元，以上两项诉讼请求合计62434798.86元)；3、山水公司承担金鹰公司因本案所支付的律师费及其他为实现债权所支出的费用；4、山水公司承担本案的全部诉讼费用。后山水公司在一审开庭时陈述变更诉讼请求为：第一项诉讼请求中的利息1824590.16元，因山水公司已经在起诉之后的2016年1月4日向金鹰公司支付，故该部分诉讼请求金鹰公司不再主张；第二项诉讼请求变更为请求判令山水公司支付逾期违约金，自2015年11月12日起至2016年1月3日止的违约金以61824590.16元为本金按每日万分之二点一计付、自2016年1月4日起至山水公司实际偿付之日止的违约金以6000万元为本金按每日万分之二点一计付；第三项诉讼请求明确为截至本案一审开庭之日，金鹰公司已经支付律师费533051.04元，担保费325000元；其他内容与起诉状一致。
一审法院认定事实：山水公司发行15山水SCP001债券，主承销商为招商银行股份有限公司。山水公司发布的2015年度第一期超短期融资券募集说明约定，本期超短期融资券期限为210天，计息年度天数为366天，利率为固定利率；利率在超短期融资券期限内固定不变，不计算复利，逾期不另计利息。兑付日期为2015年11月12日，兑付方式为到期一次性还本付息，通过上海清算所的登记托管系统进行；本期超短期融资券为无担保方式；发行人承诺将对本期超短期融资券持有人按时足额兑付本息；发行人如未履行超短期融资券还本付息义务或未按《银行间债券市场非金融企业债券融资工具管理办法》及配套文件规定的时间支付相关费用，则按逾期金额每日0.21‰承担违约责任。
金鹰公司管理的金鹰灵活配置混合型证券投资基金向中信证券股份有限公司购买山水公司发行的15山水SCP001债券，券面金额为6000万元，交易金额为60054660元。银行间市场清算所股份有限公司发出固定收益产品付息兑付通知，15山水SCP001债券付息兑付日为2015年11月12日，本期起息时间为2015年4月16日，本期计息结束日为2015年11月11日，本期实际执行年利率为5.3%，实际划付利息1824590.16元，实际划付本金6000万元。山水公司及招商银行股份有限公司均发布公告，宣布15山水SCP001债券应于2015年11月12日兑付本息，但山水公司未能按照约定筹措足额偿债资金，该债券未能按期偿付。金鹰公司在庭审中确认，山水公司已于2016年1月4日向金鹰公司支付以上债券的利息1824590.16元。
一审法院认为，本案为公司证券交易纠纷。金鹰公司管理的金鹰灵活配置混合型证券投资基金购买山水公司发行的15山水SCP001债券，山水公司未能依约还本付息，依照《中华人民共和国证券投资基金法》第十九条第（十一）项的规定，金鹰公司作为基金管理人，可以其名义代表基金份额持有人行使诉讼权利或者实施其他法律行为，故金鹰公司代其管理的金鹰灵活配置混合型证券投资基金请求山水公司还本付息合法、合理，一审法院予以支持。按照约定，山水公司应当偿还本金6000万元以及期内利息1824590.16元，鉴于金鹰公司确认山水公司已于起诉后向金鹰公司支付利息1824590.16元，金鹰公司仅请求支付本金6000万元，一审法院予以支持。鉴于双方约定发行人如未履行超短期融资券还本付息义务，则按逾期金额每日万分之二点一承担违约责任，则金鹰公司请求山水公司支付违约金有理，一审法院亦予以支持，自2015年11月12日起至2016年1月3日止的违约金以61824590.16元为本金按每日万分之二点一计付；自2016年1月4日起至山水公司实际偿付之日止的违约金以6000万元为本金按每日万分之二点一计付。关于金鹰公司请求支付律师费及实现债权费用的问题，因缺乏合同依据，一审法院不予支持。依照《中华人民共和国合同法》第一百零七条、第一百一十四条，《中华人民共和国证券投资基金法》第十九条第（十一）项的规定,判决:一、山东山水水泥集团有限公司在本判决生效之日起十日内向金鹰基金管理有限公司清偿债券本金6000万元；二、山东山水水泥集团有限公司在本判决生效之日起十日内向金鹰基金管理有限公司支付违约金（自2015年11月12日起至2016年1月3日止的违约金以61824590.16元为本金按每日万分之二点一计付；自2016年1月4日起至山东山水水泥集团有限公司实际偿付之日止的违约金以6000万元为本金按每日万分之二点一计付）；三、驳回金鹰基金管理有限公司的其他诉讼请求。如果未按判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。一审案件受理费349141元、诉讼保全费5000元，由金鹰公司负担4888元，山水公司负担349253元。
二审中，当事人没有提交新证据。对一审查明的事实，山水公司主张涉案债券的利息于2015年12月30日支付至上海清算所，但因从第三方账户汇入，上海清算所搁置三日后才进行结算。金鹰公司确认于2016年1月4日实际收到涉案债券的利息。双方对一审查明的其他事实均无异议，本院予以确认。
本院认为，本案系公司债券交易纠纷。根据《中华人民共和国民事诉讼法》第一百六十八条的规定，第二审案件的审理应当围绕当事人上诉请求的范围进行。结合山水公司的上诉请求及理由，本案归纳争议焦点为：一审法院认定的山水公司应向金鹰公司支付违约金的计算基数是否错误。金鹰公司通过购买持有山水公司发行的15山水SCP001债券面额6000万元，双方约定的债券兑付日2015年11月12日届满后，山水公司主张其于2015年12月30日将涉案债券的利息1824590.16元支付至上海清算所，但因从第三方账户汇入，上海清算所搁置三日后才进行结算。金鹰公司确认于2016年1月4日实际收到涉案债券的利息1824590.16元。根据以上事实，本院依法认定山水公司未在债券兑付日履行兑付本金6000万元及利息1824590.16元的义务，其在兑付日届满后的2016年1月4日向金鹰公司也仅支付了涉案债券的利息1824590.16元，已构成违约。根据《超短期融资券募集说明书》第十章关于发行人违约责任的约定，发行人如未履行超短期融资券还本付息义务，则按逾期金额每日0.21‰承担违约责任。山水公司主张根据《超短期融资券募集说明书》第三章第一项第10点关于“本期超短期融资券的利率为固定利率；超短期融资券利率在超短期融资券存续期限内固定不变，不计算复利，逾期不另计利息”的约定，应以超短期融资券本金6000万元为违约金的计算基数。从该条约定的内容来看，是双方对超短期融资券利率、复利和逾期利息所做的约定，并非对违约金所做的约定。对于违约金，双方在《超短期融资券募集说明书》第十章第一项第（一）点中专门约定“发行人应履行按时、足额偿付到期超短期融资券本息的义务；不得提前或推迟偿还本金和支付利息。发行人如未履行超短期融资券还本付息义务或未按《银行间债券市场非金融企业债券融资工具管理办法》及配套文件规定的时间支付相关费用，则按逾期金额每日0.21‰承担违约责任”。此外，银行间市场清算所股份有限公司于2015年11月11日出具的《银行间市场清算所股份有限公司固定收益产品付息兑付通知》显示，涉案债券的计息结束日为2015年11月11日。一审法院根据前述违约金条款的约定，认定本案违约金的计算基数分别为：自2015年11月12日起至2016年1月3日止，以超短期融资券本金和利息总额61824590.16元为计算基数；自2016年1月4日起至山水公司实际偿付之日止，以超短期融资券本金6000万元为计算基数。上述认定具有合同依据，并无不当，本院予以维持。山水公司的上述主张与合同约定不符，不能成立，本院不予支持。
综上所述，山水公司的上诉请求不能成立，应予驳回；一审判决认定事实清楚，适用法律正确，应予维持。依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百七十条第一款第一项规定，判决如下：
驳回上诉，维持原判。
二审案件受理费289元，由山东山水水泥集团有限公司负担。
本判决为终审判决。
审判长 严加武
审判员 黄湘燕
审判员 陈 颖
二〇一七年三月三十日
书记员 龚鸿珊