广东省江门市蓬江区人民法院
刑 事 判 决 书
（2016）粤0703刑初14号
公诉机关江门市蓬江区人民检察院。
被告人王海洋，男，1991年8月14日出生于陕西省韩城市，汉族，文化程度大专，原系深圳市济华能源股份有限公司江门分公司副总经理，住陕西省韩城市。2015年4月1日因本案被刑事拘留，同年4月23日被逮捕。
辩护人刘远标，广东广能律师事务所律师。
被告人罗颖妍，女，1992年8月21日出生于江门市蓬江区，汉族，文化程度中专，原系深圳市济华能源股份有限公司江门分公司总经理助理，户籍所在地：江门市蓬江区，捕前住广东省深圳市宝安区。2015年4月1日因本案被刑事拘留，同年4月23日被逮捕。
辩护人李凯玲、方先涛，广东森德律师事务所律师。
被告人何建宽，男，1976年5月8日出生于广东省连县，汉族，文化程度中专，原系深圳市济华能源股份有限公司江门分公司业务经理，户籍所在地：江门市江海区。2015年3月15日因本案被拘传，同月16日被刑事拘留，同年4月23日被逮捕。
辩护人李旻，广东巨信律师事务所律师。
江门市蓬江区人民检察院以江蓬检诉刑诉（2015）688号起诉书指控被告人王海洋、罗颖妍、何建宽犯非法吸收公众存款罪，于2015年12月15日向本院提起公诉。本院审查后，于同月22日立案受理，依法组成合议庭，分别于2016年1月21日、2016年11月10日适用普通程序公开开庭审理了本案。江门市蓬江区人民检察院指派代理检察员肖培南出庭支持公诉。被告人王海洋及其辩护人刘远标，被告人罗颖妍及其辩护人李凯玲、方先涛，被告人何建宽及其辩护人李旻到庭参加了诉讼。在审理过程中，江门市蓬江区人民检察院申请延期审理二次。现已审理终结。
江门市蓬江区人民检察院指控称，深圳济华能源股份有限公司（以下简称济华能源公司）和深圳济华盛世商贸股份有限公司（以下简称济华盛世公司）的实际控制人为白文斌（另案起诉）。2010年12月2日，济华能源公司在本区建设路82号之一外贸大厦第15楼成立深圳济华能源股份有限公司江门分公司（以下简称江门分公司），法人代表为赵勇祥，后又先后变更为郭青龙、白文斌。2011年7月，江门分公司变更住所为本区环市一路13号103-105室。2010年12月起，白文斌聘请或安排被告人王海洋、何建宽、罗颖妍以及田强、蔡某（均另案处理）等人到江门分公司工作，江门分公司通过派员到街头散发传单、在公司开推介会等方式向社会公开宣传，对外宣称公司经营的矿山项目、弗洛拉玫瑰花项目等规模大、利润高、前景好，济华能源公司、济华盛世公司将分别在美国纳斯达克上市，投资公司可以保本付息，获得高额回报等等，以此向社会公众吸收资金。江门分公司内部制定返点分成比例，将公司吸收来的资金直接对管理层和业务员进行高额返点和提成，同时用后吸收的资金直接支付之前客户的返本和高额利息来维持公司资金链。投资人投资济华能源公司和济华盛世公司吸收资金的方式为借款和购买公司原始股票两种，借款可以得到年利息23%至28%，按月付息，到期返还本金；购买原始股权，则承诺等公司上市成功后可以获得高额回报，如不能如期上市，则按照前述借款方式返本付息。根据江门分公司财务统计表显示，白文斌通过江门分公司共吸收375名公众资金共计人民币3358.5万元。
被告人王海洋于2010年进入深圳济华能源股份有限公司，2012年10月被白文斌调派到江门分公司任副总经理，帮助经理主管江门分公司日常事务，长期负责对投资人宣讲公司的发展前景，鼓吹公司上市，吸引投资人投资，还劝说投资人将借款转为持股，并从公司吸收资金中获取一定比例提成。
被告人罗颖妍2013年1月进入江门分公司任业务员，同年6月任公司总经理助理和业务主管，负责对外宣传集资，吸收资金约人民币1561.08万元。
被告人何建宽，2011年6月进入江门分公司任业务员，2012年任公司业务主管，负责对外宣传集资，吸收资金约人民币881.82万元。
检察院认为，被告人王海洋、罗颖妍、何建宽无视国家法律，加入深圳济华能源股份有限公司江门分公司，非法吸收公众存款，扰乱金融秩序，其行为已触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款之规定，应当以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任。被告人罗颖妍、何建宽犯罪以后如实供述自己的罪行，可以从轻处罚。提请依法判处。
被告人王海洋在庭审中表示认罪，但辩称：我帮公司宣传一些公司不应当宣传的东西，但我没有劝说客户将资金转为持股，我只是领取固定工资，没有获得提成，我于2014年4月后已辞职离开江门市。
被告人王海洋的辩护人辩称：一、被告人王海洋是江门分公司的一般工作人员，其不应当对江门分公司全部涉案金额承担责任，公诉机关指控被告人王海洋涉案数额巨大，依据不足。二、公诉机关指控被告人王海洋劝说投资人将借款转为持股，并从公司吸收资金中获取一定比例提成事实不清、依据不足。三、被告人王海洋是在本案中仅起辅助作用的从犯，应对其减轻处罚。四、被告人罗颖妍、王海洋共有的小汽车已被扣押，该车辆的价值应折算王海洋退回部分非法所得款项。综上，建议法庭考虑被告人王海洋认罪、悔罪态度诚恳，对被告人王海洋判处二年以下有期徒刑并适用缓刑。
被告人罗颖妍在庭审中表示认罪，辩称当时不知道其行为构成犯罪，其成为部门主管后，只是发展了少数客户，大部分客户是前负责人田强转给其跟进的，其跟进期间，该部分客户的资金已存入公司的帐户。
被告人罗颖妍的辩护人辩称：一、罗颖妍并非从2013年1月开始从事江门分公司的业务工作，罗颖妍名下跟进的150多名客户并不是全部由罗颖妍发展，大多数客户是田强交给罗颖妍跟进的旧客户，因此，罗颖妍名下吸收资金1500多万元大部分不是全部由罗颖妍个人吸收。二、罗颖妍的认罪态度好，没有任何犯罪或违法记录，属于偶犯，被害人提供的谅解书也可以证明罗颖妍品行良好。综上，请求法庭对被告人罗颖妍予以从轻处罚。
被告人何建宽在庭审中表示认罪，辩称当时不知道其行为构成犯罪，其入职公司后，其发展了40多个客户，另40个客户是公司转给其跟进的，该部分客户的资金不是其吸收的。
被告人何建宽的辩护人辩称：一、何建宽平时的工作只是宣传，并非私自吸收存款，本案应属单位犯罪。二、被告人何建宽是单位犯罪中起次要作用的直接责任人员，应认定为从犯。三、本案中核定何建宽的吸收资金为881.82万元不准确：首先，何建宽只确认其有40多人是其新发展的，其余是之前已加入的客户，公司交其跟进；其次，本案中除了出纳陈某的确认外，无其他证据证实何建宽的客户人数，而陈某也是2014年才进入公司，对之前的经营状况并不了解；再次，本案中的受害人也没有全部到案作证，江门分公司吸收了多少资金，有多少已退回受害人，并无一个确切的数额，因此，认定何建宽吸收资金881.82万元是不准确的。四、被告人何建宽是初犯，认罪态度好，有悔罪表现，其部门负责的客户均有按期收息，且大部分已收回本金，造成的社会危害小。综上，建议对何建宽减轻处罚并适用缓刑。
经审理查明，深圳济华能源股份有限公司（以下简称济华能源公司）和深圳济华盛世商贸股份有限公司（以下简称济华盛世公司）的实际控制人为白文斌（另案起诉）。2010年12月2日，济华能源公司在本区建设路82号之一外贸大厦15楼成立深圳济华能源股份有限公司江门分公司（以下简称江门分公司），法定代表人为赵勇祥，后又先后变更为郭青龙、白文斌。2011年7月，江门分公司变更住所为本区环市一路13号103-105室。2010年12月起，白文斌先后聘请或安排被告人王海洋、何建宽、罗颖妍以及田强、蔡某（均另案处理）等人到江门分公司工作，江门分公司通过派员到街头散发传单、在公司开推介会等方式向社会公开宣传，公司经营的矿山项目、弗洛拉玫瑰花项目等规模大、利润高、前景好，济华能源公司、济华盛世公司将分别在美国纳斯达克上市，投资公司可以保本付息，获得高额回报等等，以此向社会公众吸收资金。江门分公司内部制定返点分成比例，将公司吸收来的资金直接对管理层和业务员进行高额返点和提成，同时用后吸收的资金直接支付之前客户的返本和高额利息来维持公司资金链。投资人投资济华能源公司和济华盛世公司吸收资金的方式为借款和购买公司原始股票两种，借款期限为一至三年，可以得到年利息23%至28%，按月付息，到期返还本金；购买原始股权，承诺等公司上市成功后可以获得高额回报，如不能如期上市，则按照前述借款方式返本付息。根据江门分公司财务统计表显示，白文斌通过江门分公司共吸收388名公众资金共计人民币3675万元。经统计，2013年7月1日至2014年10月31日，江门分公司归还客户本金4757989元，支付5160800.33元的分红或利息，合计支付本息9918069.33元。
被告人罗颖妍于2012年6月进入江门分公司任业务员，2013年6月任公司总经理助理和业务主管，经统计，被告人罗颖妍任职期间，共发展客户169人，吸收的投资款合计人民币1560.08万元。
被告人何建宽于2011年6月进入江门分公司任业务员，2012年任公司业务主管，经统计，被告人何建宽共发展客户89人，吸收的投资款合计人民币903.32万元。
被告人王海洋于2010年进入深圳济华能源股份有限公司，2012年10月被白文斌调派到江门分公司任副总经理，帮助经理田强管理江门分公司日常事务（包括支付客户的分红、利息），并负责对投资人宣讲公司的发展前景，称公司将上市，吸引投资人投资，劝说投资人将借款转为持股。经统计，至其于2014年4月离开江门分公司时，江门分公司吸收的客户款共2622.9万元。
上述事实，有如下证据证实：
1、曾某丽、吕某根、李某爱等多名被害人的证词及其提交的借款合同、江门分公司出具的收款收据、股权代持协议书、济华能源公司的宣传图片等证据证实江门分公司以在街头散发传单、在公司开推介会等方式宣传公司经营利润高、前景好，济华能源公司、济华盛世公司将分别在美国纳斯达克上市，投资公司可以保本付息，获得高额回报，曾某丽、吕某根、李某爱等66人共向江门分公司交付投资款共人民币6，195，200.00元。
2.证人证言。
（1）同案人白文斌的证词陈述其是深圳济华能源股份有限公司及其江门分公司的负责人，深圳济华能源股份有限公司及江门分公司以经营矿业和玫瑰项目为名，吸引群众投资，向群众吸收资金，江门分公司由其直接管理，江门分公司开始成立时由赵勇祥负责，后来换郭青龙为负责人，后又变更其本人担任江门分公司的负责人，在郭青龙离开江门分公司后，其叫田强全权负责江门分公司的工作，其他人有何建宽、王海洋、“妍妍”、陈多佳和王某等人。
（2）同案人高荣华的证词陈述其在深圳市济华能源股份有限公司担任总经理，济华能源公司向不特定社会公众宣传集资，深圳济华能源股份有限公司江门分公司的负责人是田强，另外还有王海洋，在田强休病假的时候，王海洋负责江门分公司的工作一段时间，任职经理。
（3）同案人张金祥的证词陈述其是深圳济华能源公司股东、副总经理，济华盛世公司总经理，济华盛世公司通过向公众公开宣传，以卖股权形式向公众吸收存款。
（6）同案人田强的证词陈述其是深圳济华能源股份有限公司江门分公司总经理，其在2012年8月至2014年3月在江门分公司负责全面工作，任职总经理，江门分公司总共招揽了大概350人吸收大约3000万元人民币的资金。其在江门分公司没有提成，每月收固定工资，江门分公司有王海洋、罗颖妍、何建宽、李志良、蔡某、陈多佳等人。王海洋是江门分公司的副总经理，负责宣传工作，罗颖妍是公司的总经理助理，负责业务工作，何建宽是业务经理。
（7）证人陈某的证词陈述其是深圳济华能源股份有限江门分公司的出纳，江门分公司通过业务员用公开宣传的手段，以承诺借款定期返本付息以及卖股权的方式吸引客户投资，吸收公众存款共3000多万元，何建宽和罗颖妍是主要直接吸收资金的业务人员，王海洋是公司副总经理，在总经理休假时领导公司，王海洋领取业务额2%的提成。其在江门分公司任出纳时，副总经理王海洋每天早上把备用金交给其，由其负责保管，支出款项事先由王海洋签名同意，其亦会把当天收入和支出的数目和钱给王海洋。罗颖妍是公司的总经理助理，何建宽是公司的部门经理也是业务员。田强、王海洋、蔡某和吴晓素、蒋雅菊、马颖怡等人拿固定工资，业务员的提成开始是由王海洋负责分配，2014年7月由张金祥和王伟龙负责分配，2014年9月由田强负责分配。以上所有人的工资和提成都要经过总经理和副总经理同意签名后才发放。罗颖妍和何建宽的提成比例是15%、18%和20%，蔡某的提成比例是10%至13%。
其之前提供的一切资料是由其在济华能源江门分公司里面做出纳时公司交给其保管的一个U盘里面打印出来的，田强、王海洋叫其用U盘负责输入已经签订合同的顾客的资料，U盘里面装有的材料如下：公司用于记录顾客总的投资情况和返还给顾客利息的详细情况、2014年9月份顾客投资分红表、公司员工工资明细表和田强总经理的银行帐户号码、顾客签订的借款合同（空白），还有欠罗颖妍2013年5个月的提成证明、欠田强和王海洋8个月的提成证明、2014年4月份公司员工的工资表和2014年江门分公司6到9月份的现金日记帐。以上所有的资料都是由田强总经理、王海洋副总经理叫其输入进U盘里面，其已经主动将U盘里面资料打印出来连同U盘一起交给公安民警处理。公司的资金签领表格、合同、统计表等原始书证已经被田强、王海洋全部拿走。
从其2014年4月进入公司后，知道罗颖妍大约拿了50万至60万元的提成，何建宽大约拿了40万至50万元的提成，蔡某和王某大约拿了3万元左右的提成。王海洋从2013年8月份至2014年3月份可以领到的提成是140852元，田强和王海洋的提成是一样的，因为罗颖妍跟客户所签订的合同总金额分别由田强和王海洋各提成2%。
（8）证人许某的证言陈述其在江门分公司是蔡某部门的员工，负责打电话跟进已经签订了合同的客户续签合同，工作期间客户投资和续签共约18万元。
（9）证人刘某1的证词陈述其于2014年3月到江门分公司工作，负责打电话通知客户到分公司搞活动开会，其很少有机会叫顾客投资，通常都是罗颖妍负责跟客户联系好要办理的业务，我负责带客户去办理手续。
（10）证人刘某2的证词陈述其于2014年4月11日至2014年9月份到江门分公司工作后，被分配到罗颖妍的手下，罗颖妍叫其负责电话联系客户及在前台接待客户。
（11）证人王某的证言陈述其通过王海洋招聘进入江门分公司，负责管理江门市新会区业务，田强是江门分公司的总经理，王海洋是江门分公司的副总经理，罗颖妍是江门分公司总经理助理，陈某负责江门分公司的财务，何建宽是江门分公司的业务主管。
（12）证人蔡某的证词陈述深圳济华能源公司通过派传单、开推介会等公开方式向社会宣传，以借款或者购买股票承诺固定利息和分红，吸引群众投资款，其所在部门共吸收客户存款20万元左右。
3、书证。
（1）搜查笔录、扣押清单证实公安机关在何建宽处扣押银行卡2张、存折1本、济华能源赴境外上市资产整合资料1本、公司资料汇编说明书1本、本人跟踪客户入股的详细资料2本，人民币35万元。在罗颖妍处扣押三星手机一台、汽车钥匙一串及粤Ｂ×××××马自达小轿车一辆及机动车行驶证一本。在许某处扣押人民币12000元，在刘某1处扣押人民币7000元，在刘某2处扣押人民币7000元。
（2）建设银行江门分行提供的田强建设银行卡62×××54、62×××90的账户明细，证实该二账户于2012年至2014年期间，不定期有大笔资金在江门的柜员机存入，由该二账户向客户林茁英、潘裕良、李莲爱、文济义、彭年秀等多名客户支付低于1万元的现金，案发时二账户总余额为300多元。中国银行江门分行提供的田强中行账号明细一份，证实凌玉娟、陈艳玲、谈柏钦等部分被害人直接将资金转到田强个人账户。
（3）中国银行业监督管理委员会深圳监管局出具的《关于深圳市济华能源股份有限公司金融从业资格的复函》、中国证券监督管理委员会深圳监管局出具的《关于深圳济华能源有限公司有关情况的复函》，证实深圳济华能源股份有限公司未在银监会系统注册登记和领取金融许可证，未取得中国证监会的证券发行核准，不具备公开发行股票的资格。
（4）股份登记服务协议、深圳市济华盛世商贸股份有限公司股东会决议、前海公司的《非上市股份有限公司股东名册》、股权转让协议、济华盛世商贸公司的企业法人营业执照等，证实深圳市济华盛世商贸股份有限公司委托前海股权交易中心（深圳）有限公司作为其全部股权的登记服务机构，2014年1月该公司股权变动后，股东为白文斌、赵祥勇、葛军、张金祥等8人。
（5）深圳济华能源股份有限公司、深圳市济华盛世商贸有限公司的工商登记资料，证实深圳济华能源股份有限公司、深圳济华盛世商贸有限公司是企业法人，法定代表人是白文斌，济华能源的经营范围为“节约能源产品的技术开发和销售；生物产品、模具材料的技术开发；机械产品的购销；房地产经纪。”
（6）深圳市济华能源股份有限公司江门分公司的工商登记资料，证实该公司是股份有限公司分公司，非独立法人主体，经营范围与总公司一致；2010年总公司任命赵勇祥担任分公司负责人，2011年7月6日变更为郭青龙，2012年3月16日变更为白文斌。
4、被告人的供述。
（1）被告人王海洋的供述：2010年年底，我通过网上应聘的方式，入职深圳济华能源股份有限公司深圳总公司，我的工作是讲师，2012年10月我被济华能源深圳总公司调动到江门分公司任职，主管行政、讲师和人事管理至2014年4月底，工作的主要详细内容就是负责员工的出勤、员工工作岗位调动、员工的考勤制度、给前来参加公司组织活动的客户讲课，向客户介绍公司的经营范围以及公司的发展效益，以及购买一些用于回馈客户的礼物。田强是江门分公司的主要负责人，公司的业务和人事都是由他负责的。罗颖妍是田强的总经理助理，公司很多事情都是田强指使罗颖妍做，何建宽是公司里面业务部门一个主要主管，主要是做业务，由他拉拢客户来公司投资和购买公司的股票。我的月薪是5000元，没有提成。
（2）被告人罗颖妍的供述：我是2012年6、7月的时候通过招聘进入蓬江区环市一路13号深圳济华能源有限公司江门分公司的，我进入该公司后，从普通的业务员做到总经理助理和业务主管。白文斌是公司董事长，高荣华是执行总裁，田强、王海洋、张金祥、郭军、王伟龙是江门分公司的主要负责人，剩下的是我、何建宽、蔡某、许某、陈某、王某、陈多佳、李志良等人。江门分公司有4个业务部门，四个业务主管分别是我、何建宽、蔡某和王某，至今有三百多人投资到江门分公司。
我任总经理助理和业务主管期间，刘某刘某1、陈多佳在我手下工作过，我们给顾客上课开会，上课开会时就由我跟公司的总经理田强和公司的副总经理王海洋给这些顾客进行讲课，我大约叫了200多个顾客投资加入购买济华能源公司的股票或叫顾客拿现金投资加入公司进行分红和拿利息，他们都是中老年人。我个人拿到的提成大约150万元，基本上都是从财务出纳那里领取的。这部分提成我要返回给顾客投资的总金额3%至10%，给我手下3%至6%，我还要拿一部分钱来请这些顾客吃饭、喝茶，而且有的顾客还要指定我送一些物品给他们，实际到我手上的差不多有40万元左右，我购买小汽车用了9.5万元。
（3）被告人何建宽的供述：我于2011年6月进入公司。通过公司提供的传单派给顾客，顾客到公司了解情况，如果顾客对我们公司感兴趣，我就叫顾客拿现金购买公司的股票或叫顾客拿现金投资加入公司进行分红和拿利息，签合同是由江门分公司的总经理田强跟顾客签订合同的，但是合同上是写有法人代表白文斌的名字，顾客的现金直接交给江门分公司的财务人员陈某。我们跟顾客签订好合同后，顾客就根据他自己本金签订合同的百分比提取利息。公司签订的合同有三种，一年期的利息是23%，二年期的是25%，三年期的是28%。我大约叫了80多个顾客投资公司，投资款大约800多万元，他们都是中老年人。我按照投资额12%至18%的比例拿提成，每次拿提取都经田强和王海洋二人签名。
田强是负责江门分公司的总经理，王海洋是负责江门分公司的副总经理，罗颖妍是总经理助理，陈某是财务。深圳济华能源的负责人是白文斌和高荣华。
5、鉴定意见。
（1）粤财安（2014）司会鉴字第021号《关于深圳济华能源股份有限公司法人代表白文斌为首的非法吸收公众存款案证据材料的司法鉴定意见书》确认济华能源公司法人代表白文斌等人非法吸收公众存款涉及的非法吸收存款的总资金为88267021元；济华盛世公司提供的股权认购金额为9002789元。其中2204.97万元流向白文斌私人银行账户，25706540元流入济华盛世的账户。
（2）江门市江源会计师事务所《江源所审字（2016）2-026号专项审计报告》确认江门分公司共吸收388名公众资金共计人民币3675万元。经统计，2013年7月1日至2014年10月31日，江门分公司归还客户本金4757989元，支付5160800.33元的分红或利息，合计支付本息9918069.33元。被告人罗颖妍于2012年6月至案发时共发展客户169人，吸收的投资款合计人民币1560.08万元。被告人何建宽于2011年6月至案发时共发展客户89人，吸收的投资款合计人民币903.32万元。江门分公司于2012年10月至2014年3月31日（王海洋任职时间），吸收的客户存款共2622.9万元。
6、被告人罗颖妍的辩护人提交的《谅解书》一份，反映多名受害人对被告人罗颖妍的行为予以谅解，请求法庭在法律允许的范围内对其从轻处罚。
上述证据均经庭审质证，并能相互印证，本院予以确认。
关于被告人王海洋、罗颖妍、何建宽的辩护人辩称陈某所制作的财务数据及《江源所审字（2016）2-026号专项审计报告》不能作定案依据的意见。经查，（1）证人陈某虽然于2014年4月到江门分公司工作，但其提供的财务资料是其入职后任公司出纳期间，公司负责人田强、王海洋吩咐其用U盘输入已经签订合同的顾客资料，资料内容涉及公司的业务员介绍每一个顾客进入公司投资的总金额，顾客投资的年利率及顾客的分红金额。（2）案件多名同案人的证词亦证实陈某财务人员的身份，三被告人在侦查阶段对陈某提交的资料反映的内容亦予以确认。（3）陈某提交的资料所反映的内容亦有案发后附案的66名被害人提交的相关合同及江门分公司出具的收款收据予以印证。综上，陈某提交资料反映涉案金额的内容可信，《江源所审字（2016）2-026号专项审计报告》依据陈某提供的财务数据及案发后曾某丽、吕某根、李某爱等66名被害人向司法机关报案提交的相关借款合同、收据、持股证明书，确认江门分公司吸收的公众存款的金额，可作为定案依据。三辩护人上述意见，依据不足，本院不予采纳。
关于被告人罗颖妍、何建宽及其辩护人辩称上述书证反映的客户投资总额，有部分客户是前负责人转给二被告人跟进的投资款，该部分客户的资金在二被告人入职前已存入公司的帐户，被告人罗颖妍、何建宽不应对该部分款项负责的意见。经查，被告人罗颖妍、何建宽入职江门分公司时，江门分公司确已实施了吸收公众存款行为，被告人罗颖妍、何建宽辩称该部分资金已存放于公司的辩解意见，应予采纳。被告人罗颖妍、何建宽接受江门分公司的指派，实施跟进工作，其所实施的跟进工作方式如下：1）负责跟进支付客户利息。2）劝说该部分客户将资金转为持股形式，被告人罗颖妍、何建宽再从中领取业务提成。本院认为，根据本案被害人的证词，二被告人入职前已存入江门分公司的借款，在二被告人入职后由二被告人跟进，并改签为被告人罗颖妍、何建宽经手办理的借款合同，之前借款合同作废，因此，被告人罗颖妍、何建宽应对改签合同的被害人的借款负责，即应对审计报告附表五：江门分公司吸收公众存款情况明细表三反映二被告人入职后，二人作为业务经理与客户签订的以合同转让股权的形式收取客户的款项负责。二被告人及其辩护人上述意见，依据不足，本院不予采纳。
关于被告人王海洋及其辩护人辩称其只负责江门分公司的人事管理业务，不应对江门分公司吸收的全部公众存款负责的意见。经查，本案有充分证据证实被告人王海洋于2012年10月至2014年4月在江门分公司工作，被告人罗颖妍、何建宽及多名被害人的证词亦证实被告人王海洋对投资人宣讲公司的发展前景，鼓吹公司上市，吸引投资人投资或将借款转为持股，上述证据足以证实被告人王海洋参与本案非法吸收公众存款行为，其应对2012年10月至2014年4月江门分公司非法吸收的公众存款负刑事责任。被告人王海洋及辩护人上述意见，不影响本案事实的认定及其行为的定性。
关于被告人王海洋、罗颖妍、何建宽的辩护人辩称三被告人在本案中应属从犯的意见。经查，被告人王海洋、罗颖妍、何建宽虽受白文斌、田强聘请、指挥，实施非法吸收公众存款行为，其在江门分公司的地位比同案人白文斌、田强低，但被告人罗颖妍、何建宽入职后，被告人罗颖妍任江门分公司总经理助理和业务主管，被告人何建宽任业务主管，具体参与吸收公众存款行为，二人发展的客户人数众多，负责吸收的公众存款数额巨大；被告人王海洋入职后在江门分公司任副总经理，帮助经理田强管理江门分公司日常事务（包括支付客户的分红、利息），并负责对投资人宣讲公司的发展前景；三被告人均属江门分公司的管理人员，三被告人在本案吸收公众存款行为中并非起次要、辅助作用，不符合从犯的规定，三被告人的辩护人辩称三被告人是从犯，依据不足，本院不予采纳。
本院认为，被告人王海洋、罗颖妍、何建宽未经有关部门批准，利用深圳济华能源股份有限公司江门分公司的名义，通过派发传单、开推介会等方式，以投资公司可以保本付息、获得高额回报的手段，变相非法吸收社会公众存款，其中，被告人王海洋参与非法吸收社会公众存款2622.9万元；被告人罗颖妍参与非法吸收社会公众存款1560.08万元；被告人何建宽参与非法吸收社会公众存款人民币903.32万元；三被告人非法吸收社会公众存款数额巨大，其行为均已构成非法吸收公众存款罪。公诉机关指控三被告人实施非法吸收公众存款行为的犯罪事实清楚，证据确实、充分，指控的罪名成立，但因公诉机关在本案审理过程中补充了审计鉴定报告，应以审计鉴定报告的审计结论确认三被告人的犯罪金额，对公诉机关在起诉书中认定三被告人的犯罪金额，本院予以纠正。被告人何建宽的辩护人辩称三被告人的行为属单位行为，经查，三被告人及同案人虽然以单位名义实施犯罪，但江门分公司成立后，以实施本案犯罪行为为主，因此，三被告人参与的以江门分公司的名义实施的犯罪行为不符合单位犯罪的规定，辩护人上述辩护意见，本院不予采纳。三被告人的犯罪行为虽不符合刑法关于从犯的规定，但三被告人受他人雇请、指挥实施非法吸收公众存款行为，三人在江门分公司的地位比同案人白文斌、田强低，本案犯罪所得绝大部分款项并非由三被告人占有，可对三被告人酌定从宽处罚。案件有证据反映江门分公司于案发前后确实有返还被害人资金的情况，在量刑上可对三被告人酌情予以从轻处罚。鉴于三被告人犯罪后能如实交代自己的犯罪事实，自愿认罪，依法可以从轻处罚。三被告人因其犯罪行为造成他人财物损失，依法应责令其予以赔退。依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第六十七条第三款、第五十二条、第五十三条、第六十四条之规定，判决如下：
一、被告人王海洋犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑四年六个月，并处罚金人民币200000元。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日，折抵刑期一日，即自2015年4月1日起至2019年9月30日止。罚金限本判决发生法律效力后十日内缴纳。）
二、被告人罗颖妍犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑四年，并处罚金人民币150000元。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日，折抵刑期一日，即自2015年4月1日起至2019年3月31日止。罚金限本判决发生法律效力后十日内缴纳。）
三、被告人何建宽犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年六个月，并处罚金人民币80000元。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日，折抵刑期一日，即自2015年4月1日起至2018年9月30日止。罚金限本判决发生法律效力后十日内缴纳。）
四、存放于江门市公安局蓬江分局的扣押被告人何建宽的人民币35万元、扣押罗颖妍的三星手机一台、汽车钥匙一串及粤Ｂ×××××马自达小轿车一辆、扣押许志明人民币12000元，扣押刘美苑人民币7000元，扣押刘娜人民币7000元，由扣押机关按照2014年3月25日最高人民法院、最高人民检察院、公安部《关于办理非法集资刑事案件适用法律若干问题的意见》的规定，在诉讼终结后，按三被告人在本案中参与的犯罪事实，返还给各集资参与人。
五、责令被告人王海洋、罗颖妍、何建宽及同案人按三被告人在本案中参与的犯罪事实，按各集资参与人的实际损失，退赔赃款给各集资参与人。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向广东省江门市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 林 侵 稳
代理审判员 王静人民陪审员李翠金
二〇一六年十一月十五日
书 记 员 陈 娇 梅
（2016）粤0703刑初14号第18页