浙江省瑞安市人民法院
民 事 判 决 书
（2014）温瑞商初字第2421号
原告招商银行股份有限公司温州瑞安支行。
负责人江建国。
委托代理人（特别授权）赵劼、周建雷。
被告瑞安市瑞欣纱线有限公司。
法定代表人张晓忠。
被告张仁忠。
上述被告共同委托代理人（特别授权）尤戈镭、叶圣翰。
原告招商银行股份有限公司温州瑞安支行（以下简称瑞安招商银行）与被告瑞安市瑞欣纱线有限公司（以下简称瑞欣公司）、张仁忠金融借款合同纠纷一案，本院于2014年6月5日立案受理。依法由代理审判员江文杰独任审判，于2014年7月1日公开开庭进行了审理，原告委托代理人周建雷、被告瑞欣公司、张仁忠共同委托代理人尤戈镭到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
原告诉称：2012年8月16日，经被告瑞欣公司申请，原告与其签订编号为2012年授字第790714号《授信协议》，约定由原告向其提供3000万元的授信额度，授信期间为12个月，从2012年8月16日到2013年8月15日止，授信项下具体业务包括流动资金贷款、商业汇票承兑、网上承兑等。
为担保授信项下的债务的履行，被告张仁忠于同日向原告出具编号为2012年保字第790714-1号《最高额不可撤销担保书》，承诺对被告瑞欣公司在上述授信额度内贷款及其他授信本金余额之和（最高限额为人民币3000万元）以及利息、罚息、复息和实现债权的其他相关费用承担连带保证责任；
被告瑞欣公司与原告签订两份《最高额抵押合同》（合同编号为2011年抵字第790608号、2012年抵字第790714号），合同约定由被告瑞欣公司以其享有的坐落于莘塍镇东新工业区的厂房（产权证号：瑞国用2005第10-381号、瑞安市房权证莘塍镇字第××号）对被告瑞欣公司在2011年6月30日到2014年6月29日，2013年7月2日到2016年7月1日期间从原告处获得的贷款、贸易融资等债务履行承担抵押担保责任，抵押担保最高限额为所有贷款及其他授信本金余额之和3000万元，以及利息、罚息、复息和实现抵押权的费用，已办妥抵押登记手续。
2012年8月24日，被告瑞欣公司向原告申请流动资金贷款，双方签订编号2012年贷字第7901120842号《借款合同》，约定：原告向被告瑞欣公司提供800万元贷款，用于购买涤纶丝等；借款期限为12个月，自2012年8月24日起至2013年8月24日止；贷款执行固定利率，以定价日适用的中国人民银行公布的一年期金融机构人民币贷款基准利率上浮8%；贷款利息每月计息一次，结息日为每月20日。如被告瑞欣公司未按时付息，原告有权按同期贷款利率就未付利息加收复利，未按期偿还贷款的，对未偿还部分从逾期之日起在原利率基础上加收50%计息。
上述合同签订后，原告依约放贷。然而，该笔贷款到期后，被告瑞欣公司均未能归还本金及利息。
原告起诉请求判令：一、被告瑞欣公司立即向原告偿还借款本金800万元及利息暂合计366346.93元（借款本金800万元，从2013年8月21日起以合同约定贷款利率6.48%计算利息并加收复息，暂计至2013年8月24日止；从2013年8月24日贷款到期次日起以合同约定贷款利率9.72%计算罚息并加收复息，暂计至2014年4月21日止）；二、被告瑞欣公司以其享有的坐落于莘塍镇东新工业区的厂房（产权证号：瑞国用2005第10-381号、瑞安市房权证莘塍镇字第××号）对上述第一项诉讼请求中被告瑞欣公司承担的债务承担抵押担保责任，原告有权以该抵押物折价或者以拍卖、变卖该抵押物所得的价款优先受偿；三、被告张仁忠对上述第一项诉讼请求中瑞欣公司应承担的债务承担连带偿还责任；四、上述被告承担本案的诉讼费。
原告庭审中补充陈述：借款2013年10月20日之前的利息、逾期利息、复利均已付清。2013年10月21日起的逾期利息分别于2013年11月21日支付0.01元，2014年1月28日支付5000元，2014年3月3日支付6000元，2014年3月6日支付89.45元，2014年3月21日支付0.97元，合计已支付逾期利息11090.43元。本金分别于2013年9月3日支付30000元，9月5日支付30000元，9月12日支付20000元，9月30日支付20000元，10月8日支付40000元，10月9日支付40000元，10月10日支付30000元，10月23日支付20000元，10月24日支付40000元，10月31日支付10000元，11月1日支付10000元，11月5日支付10000元，11月29日支付10000元，12月9日支付20000元，12月13日支付50000元，12月23日支付70000元，12月30日支付20000元，2014年1月2日支付20000元，1月3日支付10000元，1月27日支付70000元，1月28日支付10000元，3月3日支付10000元，5月22日支付50000元，5月23日支付20000元，6月3日支付20000元，6月30日支付30000元，合计收回本金71万元。申请变更第一项诉讼请求为被告瑞欣公司立即向原告偿还借款本金729万元并自2013年10月21日起以本金为基数，按约定贷款利率9.72%计算罚息并加收复息，暂计至2014年4月21日止为366346.93元。
被告瑞欣公司、张仁忠辩称：一、逾期罚息已经加收50%计收，再对逾期罚息计收复息明显是双重惩罚，加重了被告的负担，显失公平，于法无据，应不予支持；二、根据合同约定，复息应按照同期贷款基准利率计算而非原告所说的按合同约定贷款利率计算；三、债务人已将自己厂房抵押给银行，应先处置该抵押物后，不足部分再向被告张仁忠追偿。
原告在举证期限内向本院提交证据如下：
1、原告营业执照、金融许可证、税务登记证、组织机构代码证各一份，证明原告基本情况；
2、被告瑞欣公司营业执照复印件、组织机构代码证复印件、被告张仁忠身份证复印件各一份，证明被告的主体资格；
3、编号为2012年授字第790714号的《授信协议》一份，证明原告向被告瑞欣公司提供3000万元的授信额度的事实；
4、编号为2011年抵字第790608号、2012年抵字第790714号《最高额抵押合同》各一份，证明被告瑞欣公司为其债务承担抵押担保事实；
5、编号为2012年保字第790714-1号《最高额不可撤销担保书》一份，证明被告张仁忠自愿承担连带保证责任事实；
6、编号为2012年贷字第7901120842号《借款合同》、借款借据各一份，证明被告瑞欣公司向原告借款的事实；
7、欠息清单、明细表各一份，证明被告瑞欣公司欠息违约的事实。
被告瑞欣公司、张仁忠未向本院提交证据。
上述原告提供的证据经庭审出示质证，被告瑞欣公司、张仁忠质证后对证据本身均无异议，本院予以采信。
经审理，本院查明事实：2012年8月16日，被告瑞欣公司与原告签订编号2012年授字第790714号《授信协议》，约定：原告向被告瑞欣公司提供3000万元可循环的授信额度，授信期间为12个月，从2012年8月16日到2013年8月15日止，授信项下具体业务包括流动资金贷款、商业汇票承兑、网上承兑、商票贴现、国内信用证。
2011年6月30日，被告瑞欣公司与原告签订编号为2011年抵字第790608号《最高额抵押合同》，合同约定：被告瑞欣公司以其享有的坐落于莘塍镇东新工业区的厂房（产权证号：瑞国用2005第10-381号、瑞安市房权证莘塍镇字第××号）对其在2011年6月30日到2014年6月29日期间从原告处获得的贷款、贸易融资、票据贴现、商业汇票承兑等债务提供最高额抵押担保，担保最高限额为本金2100万元以及利息、罚息、复息和实现抵押权的费用。上述房产已办理抵押登记手续。
2012年8月16日，被告张仁忠向原告出具编号为2012年保字第790714-1号《最高额不可撤销担保书》，承诺对被告瑞欣公司在编号2012年授字第790714号《授信协议》项下所欠原告的所有债务承担连带保证责任；保证担保最高限额为本金3000万元以及利息、罚息、复利、实现债权费用等；即使为担保授信申请人在《授信协议》项下的全部债务能及时偿还而另设有抵押或质押或其他保证，原告有权选择就授信申请人在《授信协议》项下全部债务直接向保证人追偿，而无须先行处理抵押物、质物。
2013年7月2日，被告瑞欣公司与原告签订编号为2012年抵字第790714号《最高额抵押该合同》，合同约定：被告瑞欣公司以其享有的坐落于莘塍街道东新工业区的厂房（房屋产权证号：瑞安市房权证莘塍镇字第××号）对其在2013年7月2日到2016年7月1日期间从原告处获得的贷款、贸易融资、票据贴现、商业汇票承兑等债务提供最高额抵押担保，担保最高限额为本金1400万元以及利息、罚息、复息和实现抵押权的费用并包括原告与被告瑞欣公司签订的编号2012年授字第790714号《授信协议》项下尚未清偿余额。上述房产已办理抵押登记手续。
2012年8月24日，被告瑞欣公司向原告申请流动资金贷款，双方签订编号2012年贷字第7901120842号《借款合同》，约定：原告向被告瑞欣公司提供800万元贷款，借款期限为12个月，自2012年8月24日起至2013年8月24日止；贷款执行固定利率，以定价日适用的中国人民银行公布的一年期金融机构人民币贷款基准利率上浮8%；贷款利息按月计息，结息日为每月20日；如未按时付息，原告有权按同期贷款利率就未付利息加收复利，未按期偿还贷款的，对未偿还部分从逾期之日起在原利率基础上加收50%计息。
合同签订后，原告于2012年8月24日向被告瑞欣公司发放贷款800万元。借款后，被告瑞欣公司陆续支付本金、期内利息、逾期利息。截至2013年11月20日止，被告瑞欣公司尚欠借款本金770万元及逾期利息64449元。
原告后又分别于2013年11月29日收回本金10000元，于2013年12月9日收回本金20000元，于2013年12月13日收回本金50000元，于2013年12月23日收回本金70000元，于2013年12月30日收回本金20000元，于2014年1月2日收回本金20000元，于2014年1月3日收回本金10000元，于2014年1月27日收回本金70000元，于2014年1月28日收回本金10000元，于2014年3月3日收回本金10000元，于2014年5月22日收回本金50000元，于2014年5月23日收回本金20000元，于2014年6月3日收回本金20000元，于2014年6月30日收回本金30000元，尚欠本金为729万元。
逾期利息部分，原告后又分别于2013年11月21日收回0.01元、73.84元，2014年1月28日收回5000元，2014年3月3日收回6000元，2014年3月6日收回89.45元，2014年3月21日0.97元，合计收回逾期利息11164.27元。
本院认为：涉案《授信协议》、《借款合同》、《最高额抵押合同》、《最高额不可撤销担保书》中，当事人意思表示真实，内容未违反法律、行政法规的强制性规定，具有法律约束力，各方当事人应当按照约定履行自己的义务。被告瑞欣公司向原告借款后，未能于到期日全额归还本金，除应立即归还本金外，还应根据合同约定支付逾期利息。截至2013年11月20日止，被告瑞欣公司尚欠借款本金770万元以及逾期利息64449元。此后，因原告陆续从被告瑞欣公司账户扣收部分本金，相应的逾期利息也应以实际拖欠本金为基数分段计息，并扣除实际已支付的逾期利息11164.27元。原告变更后的相关诉讼请求，事实与法律依据充分，本院予以支持。原告另主张对逾期利息计收复利，缺乏事实依据，本院不予支持。在诉讼过程中，原、被告一致同意将原告陆续扣收的复利共计73.84元作为逾期利息扣减，扣减时间为2013年11月21日，本院予以确认。
上述债务属于被告张仁忠签订的《最高额不可撤销担保书》担保范围，根据《中华人民共和国担保法》第十八条第二款、第十二条的规定，被告瑞欣公司逾期未归还贷款，原告有权要求保证人在约定的最高限额内承担连带清偿责任，保证人承担保证责任后，有权向被告瑞欣公司追偿。上述债务同属被告瑞欣公司签订的二份《最高额抵押合同》抵押担保范围，且抵押物已办理抵押登记。被告瑞欣公司逾期不清偿上述债务，原告有权就抵押物折价或拍卖、变卖后所得价款，在合同约定的最高限额内优先受偿。因涉案《最高额不可撤销担保书》中约定无论瑞欣公司的融资债务有无抵押物作担保，原告均有权直接要求保证人张仁忠履行保证义务，故原告有权同时主张行使上述担保权利。据此，依照《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条第一款、第一百四十四条，《中华人民共和国合同法》第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条，《中华人民共和国担保法》第十二条、第十八条第二款、第三十一条、《中华人民共和国物权法》第一百七十六条、第一百八十七条、第二百零三条第一款之规定，判决如下：
一、被告瑞安市瑞欣纱线有限公司于本判决生效后十日内清偿原告招商银行股份有限公司温州瑞安支行借款本金729万元、截至2013年11月20日止的逾期利息64449元并自2013年11月21日起，按年利率9.72%支付逾期利息（分别以各阶段本金为基数，按实际逾期天数计算至实际清偿之日止并扣除已支付的11164.27元，利随本清）；
二、若被告瑞安市瑞欣纱线有限公司逾期不履行上述债务，原告有权以登记在被告瑞安市瑞欣纱线有限公司名下现坐落于莘塍街道东新工业区的厂房（房屋产权证号：瑞安市房权证莘塍镇字第××号）折价或拍卖、变卖后所得价款对上述债务优先受偿，但其对包括上述债务在内的编号为2011年抵字第790608号、2012年抵字第790714号二份《最高额抵押合同》项下债务本金优先受偿总额分别以2100万元、1400万元为限；
三、被告张仁忠对上述第一项债务承担连带清偿责任，但包括上述债务在内，被告张仁忠对其共同签订的编号2012年保字第790714-1号《最高额不可撤销担保书》项下所有债务本金承担连带清偿的总额以3000万元为限，其承担保证责任后，有权向被告瑞安市瑞欣纱线有限公司追偿；
四、驳回原告招商银行股份有限公司温州瑞安支行其他诉讼请求。
本案受理费65394元，减半收取32697元，由原告招商银行股份有限公司温州瑞安支行负担26元，被告瑞安市瑞欣纱线有限公司、张仁忠负担32671元，定于本判决生效后十日内缴纳。原告应于本判决生效后十五日内到本院退回剩余预缴诉讼费。
如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于浙江省温州市中级人民法院。在递交上诉状之日起七日内，预缴上诉案件受理费65394元，预缴到浙江省温州市中级人民法院，或汇至温州市财政局非税收入结算户，开户行：农行温州市分行，账号：192999010400031950013逾期不交，按自动撤回上诉处理。
本判决发生法律效力后，如被告拒绝履行，原告可以向本院申请执行；申请执行的期限为二年，从判决书规定履行期限的最后一日起计算。
代理审判员 江文杰
二〇一四年七月三日
代书 记员 张芳蕾