广东省珠海市斗门区人民法院
民 事 判 决 书
（2015）珠斗法民二初字第105号
原告中国农业银行股份有限公司珠海斗门支行，住所地广东省珠海市斗门区。
负责人袁毓伟，行长。
委托代理人李力华，广东晨光律师事务所律师。
委托代理人陈振杰，广东晨光律师事务所律师。
被告珠海市斗门区白蕉镇六乡经济发展总公司，住所地广东省珠海市斗门区。
法定代表人陈允静。
委托代理人赵晓光，珠海市斗门区公职律师事务所律师。
原告中国农业银行股份有限公司珠海斗门支行（以下简称原告）诉被告珠海市斗门区白蕉镇六乡经济发展总公司（以下简称被告）金融借款合同纠纷一案，本院于2015年1月21日立案受理后，依法由代理审判员韩蕾蕾独任审判，并于2015年3月6日公开开庭进行了审理。原告的委托代理人陈振杰、被告的委托代理人赵晓光到庭参加了诉讼，本案现已审理终结。
原告诉称：1996年10月17日，珠海市斗门县竹湾岛贸易公司与原告签订了一份《保证担保借款合同》，约定原告向珠海市斗门县竹湾岛贸易公司提供借款80000元，还款期限截止日为1997年3月25日，利率按月息9.24‰计算。同日，原告发放80000元借款。被告为珠海市斗门县竹湾岛贸易公司的该借款行为承担连带保证责任。但珠海市斗门县竹湾岛贸易公司未在约定的时间内向原告还本付息。后因珠海市斗门县竹湾岛贸易公司已经关停，被告向原告承诺，自愿承担珠海市斗门县竹湾岛贸易公司作为借款人应向原告承担的权利和义务。原告认为，原告与珠海市斗门县竹湾岛贸易公司签订的保证担保借款合同合法有效，原告依约发放了贷款，但该单位未按时还本付息，构成违约，被告未按时还款的行为也构成违约。现原告提起诉讼，请求法院判令：一、被告向原告偿还贷款本金80000元；二、被告向原告偿还贷款利息：至2014年9月20日的利息203330.93元，2014年9月20日之后的利息，包括逾期利息，复利等按中国人民银行同期贷款利率计付；三、本案受理费由被告承担。
2015年3月6日庭审中，原告明确诉讼请求第二项为被告向原告偿还贷款利息，包括截止2014年9月20日的利息203330.93元及从2014年9月21日起，以283330.93元为基数，按日万分之二点一计算罚息、复利至清偿之日止。
原告对其诉称提供如下证据：
1．保证担保借款合同1份，拟证明1996年10月17日，珠海市斗门县竹湾岛贸易公司与原告签订保证担保借款合同，约定其向原告借款80000元，借款期限1996年10月17日至1997年3月25日，利率按月息9.24‰计算，斗门县六乡镇经济联合总社管理委员会作为借款保证人；
2．保证担保函1份，拟证明斗门县六乡镇经济联合总社管理委员会为借款保证人；
3．借款借据1份，拟证明原告已发放借款的事实；
4．担保协议1份，拟证明原、被告于2003年7月20日签订担保协议，约定被告为原告的借款本息提供连带保证担保，保证期间为2003年6月20日至2005年6月20日；
5．承诺书1份，拟证明2003年12月25日，被告向原告出具承诺函，承诺因借款人珠海市斗门县竹湾岛贸易公司已经关停，其自愿继续承担借款合同中借款人应向原告承担的权利和义务，并确认至2003年12月20日止，其尚欠原告贷款本金80000元，利息45180.2元；
6．债务逾期催收通知书1份；
7．担保人履约通知书1份；
证据6、7拟证明原告于2013年3月13日签发债务逾期催收通知书及担保人履约通知书，要求被告偿还贷款本息，被告于2013年3月15日签收确认，没有提出异议。截止2012年6月20日，被告欠原告贷款本金80000元，利息158800.93元；
8．欠息清单1份，拟证明被告应付给原告的本息金额及计算方法；
9．原告的企业档案查询证明、核准变更登记通知书、情况说明、被告核准变更登记通知书各1份，拟证明原、被告的主体资格；
10．债务逾期催收通知书12份（2003年12月20日至2011年5月16日）；
11．担保人履约通知书13份（2003年9月20日至2011年5月16日）；
证据10、11拟证明原告一直要求被告偿还本息，且被告均签收确认，未提出异议；
12．借款人珠海市斗门县竹湾岛贸易公司的工商登记查询资料1份，拟证明借款人的现状是已关停并被吊销营业执照。
被告辩称：对于复利不认可，《人民币利率管理规定》和《中国人民银行关于贷款的有关通知》只是部门规章，应以双方合同约定的为准，保证担保借款合同并未约定要计算复利，参考法释（2001）12号第七条的规定，要尊重双方当事人在合同中的约定，没有约定或约定不明才按中国人民银行相关规定，被告认可按照银发（2003）251号文关于罚息的规定，本案要求在合同约定的利率上浮30%来计算。
被告对其答辩意见未向本院提交证据。
经过开庭质证，被告对原告提交的证据1-7、9-12均无异议，对证据8中的计算方法不认可，认为不应作为证据提交。经本院审查认为，原告提交证据1-7、9-12来源合法、内容真实，且与本案有关联和起到证明本案事实的作用，本院予以认定；证据8是原告单方制作，未经被告签章确认，从内容上看只是原告对利息计算的一个单方说明，本院不予认定。
本院根据认定的证据及庭审笔录，查明事实如下：
1996年10月16日，珠海市斗门县六乡镇经济联合总社管理委员会签署保证担保函，为珠海市斗门县竹湾岛贸易公司于1996年10月向中国农业银行斗门县支行六乡营业所申请的贷款80000元承担连带保证责任；前述贷款到期日为1997年3月25日；保证期间为自贷款发放日始至借款到期后两年；保证担保函可作为借款合同的附件，与借款合同具有同等法律效力。
1996年10月17日，中国农业银行斗门县支行六乡营业所（贷款人）与珠海市斗门县竹湾岛贸易公司（借款人）、斗门县六乡镇经济联合总社管理委员会（保证人）签订保证担保借款合同，合同主要约定：贷款金额为80000元，借款用途为收购，贷款期限自1996年10月至1997年3月。贷款利率：月息9.24‰，按季计付利息（如遇国家利率调整或借款人未按时向贷款人付息时，按中国人民银行有关规定办理）；借款担保：斗门县六乡镇经济联合总社管理委员会为连带责任保证人；保证期间自1996年10月至1998年10月，保证人保证的范围包括主债权、利息、违约金以及贷款人实现债权的费用；违约责任：借款人未按合同订立的期限归还贷款本息，逾期贷款在逾期期间按日利率4‱计收利息；借款人未按合同规定用途使用贷款，对挤占挪用贷款在挤占挪用期间按日利率5‱计收利息。
保证担保借款合同签订后，中国农业银行斗门县支行六乡营业所依约向珠海市斗门县竹湾岛贸易公司发放了贷款80000元。贷款到期后，珠海市斗门县竹湾岛贸易公司未按约定偿还借款本息。
2003年7月20日，中国农业银行珠海市斗门支行（甲方）与珠海市斗门县竹湾岛贸易公司（乙方）、珠海市斗门区六乡镇经济发展总公司（丙方）签订担保协议，约定：甲、乙、丙三方确认至2003年6月20日，乙方结欠甲方贷款本金80000元，利息40504.71元（暂计至2003年6月20日，以后利息按人民银行规定的逾期贷款利率计算，直至本息清偿之日止）；甲方同意丙方为乙方的上述债务提供连带责任保证担保，保证期间为2003年6月20日至2005年6月20日。该担保协议的落款处仅有甲方及丙方的签章，乙方未盖章。
2003年12月25日，珠海市斗门区六乡镇经济发展总公司向中国农业银行珠海市斗门支行出具承诺书，称珠海市斗门县竹湾岛贸易公司已经关停，所欠的贷款本息已无法偿还。珠海市斗门区六乡镇经济发展总公司承诺继续承担在借款合同中原珠海市斗门县竹湾岛贸易公司所应承担的权利和义务，并确认至2003年12月20日止，原珠海市斗门县竹湾岛贸易公司尚欠贷款本金80000元，利息45180.2元。
1999年至2000年期间，中国农业银行斗门县支行因业务发展和管理需要，将下属机构原中国农业银行斗门县支行六乡营业所、白蕉营业所、斗门营业所、莲溪营业所、上横营业所、坭湾营业所、五山营业所、乾务营业所、国际业务部等单位的贷款业务上收到斗门县支行集中管理。2002年8月9日，中国农业银行斗门县支行经工商变更登记企业名称为中国农业银行珠海市斗门支行。于2009年8月19日，再经工商登记变更企业名称为中国农业银行股份有限公司珠海斗门支行。
2010年5月14日，珠海市斗门区六乡镇经济发展总公司经工商登记变更企业名称为珠海市斗门区白蕉镇六乡经济发展总公司。
原告于2003年9月20日至2013年3月13日期间，多次向被告签发债务逾期催收通知书及担保人履约通知书，通知书上均载明了尚欠贷款本金及利息金额，被告均在前述债务逾期催收通知书及担保人履约通知书上盖章签收。
本院认为，涉案《保证担保借款合同》及《担保协议》，系双方的真实意思表示，内容没有违反法律、行政法规的强制性规定，合法有效，应受法律保护，对双方均具有法律约束力。
本案的焦点是被告出具承诺书的行为是否构成债务转移。本院认为，原告、珠海市斗门县竹湾岛贸易公司与被告之间虽未签订书面的债务转移合同，但被告于2003年12月25日出具承诺书给原告，承诺继续承担在借款合同中原借款人珠海市斗门县竹湾岛贸易公司所应承担的权利和义务，并确认截止2003年12月20日止原借款人珠海市斗门县竹湾岛贸易公司尚欠原告的贷款本息金额。原告对此表示接受并不反对，之后又多次向被告签发债务逾期催收通知书催收贷款本息。依据《中华人民共和国合同法》第八十四条“债务人将合同的义务全部或部分转移给第三人的，应当经债权人同意”的规定，本院认定被告与原告之间已形成债务转移的法律关系，被告已取得了债务人珠海市斗门县竹湾岛贸易公司的法律地位。本案原告已依约向原借款人珠海市斗门县竹湾岛贸易公司发放了贷款80000元，被告无正当理由不按约定履行偿还借款本息的义务，已构成违约。故对原告诉讼请求被告偿还借款本金80000元及利息，于法有据，本院予以支持。
关于贷款利息的金额，被告在承诺书中确认截止2003年12月20日的利息为45180.2元，被告对原告要求计算逾期贷款罚息无异议，但不同意计算复息。故本院确认截止2003年12月20日的利息为45180.2元。关于罚息，本院认为，涉案担保协议约定逾期还款利息的计算方式为按中国人民银行规定的逾期贷款利率计算。依据《中华人民共和国合同法》第二百零四条、第二百零七条的规定、中国人民银行颁发的《人民币利率管理规定》第二十五条“逾期贷款从逾期之日起按罚息利率计收罚息，直到清偿本息为止”的规定及银发（2003）251号《中国人民银行关于人民币贷款利率有关问题的通知》第三条“关于罚息利率问题。逾期贷款（借款人未按合同约定日期还款的借款）罚息利率由现行按日万分之二点一计收利息，改为在借款合同载明的贷款利率水平上加收30％-50％……”的规定。原告自行降低计算标准，要求按日万分之二点一计收罚息，是对自己权利的处分，本院予以认可。关于复息，依据《广东省高级人民法院关于审理金融机构借贷纠纷案件的指导意见》第二十一条“……借款合同没有约定计算复息，金融机构要求借款人支付复息的，不予支持，但借款人明确同意的除外。借款到期后，借款人没有归还应付本金和利息，对逾期本金部分按同期贷款的罚息标准计收逾期罚息；对逾期罚息不再计收复息”的规定，涉案保证担保借款合同及担保协议中均未约定计算复息，原告亦未提交证据予以证实双方有关于复息的约定，故原告主张计算复息，无事实及法律依据，本院不予支持。本院确认被告尚欠原告借款本金80000元及截止2003年12月20日的利息45180.2元，从2003年12月21日起的利息，应以80000元为基数，按每日万分之二点一计算至实际清偿之日止。
综上所述，根据《中华人民共和国合同法》第八条、第八十四条、第一百零七条、第一百九十六条、第二百零四条、第二百零六条、第二百零七条、《中华人民共和国担保法》第十三条、《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条第一款、《最高人民法院关于民事诉讼证据的若干规定》第二条的规定，判决如下：
一、被告珠海市斗门区白蕉镇六乡经济发展总公司应于本判决生效之日起十日内向原告中国农业银行股份有限公司珠海斗门支行偿还贷款本金80000元；
二、被告珠海市斗门区白蕉镇六乡经济发展总公司应于本判决生效之日起十日内向原告中国农业银行股份有限公司珠海斗门支行偿还贷款利息（截止2003年12月20日的利息45180.2元，自2003年12月21日起的利息，以80000元为基数，按每日万分之二点一计算至实际清偿之日止）。
如果未按照本判决指定的期限履行金钱给付义务，应当按照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条的规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
本案受理费2775元，由原告中国农业银行股份有限公司珠海斗门支行负担120元，由被告珠海市斗门区白蕉镇六乡经济发展总公司负担2655元。
如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于广东省珠海市中级人民法院。
代理审判员 韩蕾蕾
二〇一五年三月二十四日
书 记 员 胡远程
附：裁判依据法律条文
《中华人民共和国合同法》
第八条依法成立的合同，对当事人具有法律约束力。当事人应当按照约定履行自
己的义务，不得擅自变更或者解除合同。
依法成立的合同，受法律保护。
第八十四条债务人将合同的义务全部或部分转移给第三人的，应当经债权人同意。
第一百九十六条借款合同是借款人向贷款人借款，到期返还借款并支付利息的合
同。
第一百零七条当事人一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定的，应当承担继续履行、采取补救措施或者赔偿损失等违约责任。
第二百零四条办理贷款业务的金融机构贷款的利率，应当按照中国人民银行规定
的贷款利率的上下限确定。
第二百零六条借款人应当按照约定的期限返还借款。对借款期限没有约定或者约
定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，借款人可以随时返还；贷款人
可以催告借款人在合理期限内返还。
第二百零七条借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关
规定支付逾期利息。
《中华人民共和国担保法》
第十三条保证人与债权人应当以书面形式订立保证合同。
《中华人民共和国民事诉讼法》
第六十四条第一款当事人对自己提出的主张，有责任提供证据。
《最高人民法院关于民事诉讼证据的若干规定》
第二条当事人对自己提出的诉讼请求所依据的事实或者反驳对方诉讼请求所依据的事实有责任提供证据加以证明。没有证据或者证据不足以证明当事人的事实主张的，由负有举证责任的当事人承担不利后果。