安徽省合肥市庐阳区人民法院
刑 事 判 决 书
（2016）皖0103刑初459号
公诉机关安徽省合肥市庐阳区人民检察院。
被告人陶虎，男，1974年1月18日出生，汉族，安徽省合肥市人，高中文化，户籍所在地：安徽省合肥市庐阳区。2016年3月25日因涉嫌犯挪用资金罪被合肥市公安局庐阳分局刑事拘留，2016年4月22日经合肥市庐阳区人民检察院批准被逮捕，现羁押于合肥市第二看守所。
辩护人樊家杰，安徽世邦律师事务所律师。
辩护人俞晓龙，安徽世邦律师事务所律师。
安徽省合肥市庐阳区人民检察院以庐阳检刑诉[2016]463号起诉书指控被告人陶虎犯挪用资金罪，于2016年9月29日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。合肥市庐阳区人民检察院指派检察员何小刚出庭支持公诉，被告人陶虎及辩护人樊家杰、俞晓龙，被害单位安徽荷之语商贸有限公司诉讼代理人褚某、梁某1到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
安徽省合肥市庐阳区人民检察院指控，2013年8月至2014年4月，陶虎在安徽荷之语公司担任法定代表人、总经理、实际经营负责人期间，利用工作职务上的便利，在安徽荷之语公司股东不知情的情况下，挪用公司资金人民币520万元，或用于个人经营活动，或用于归还个人债务、出借、个人购买车辆及个人开销等，至案发时未归还。为证明上述事实，公诉机关在庭审中宣读、出示了安徽荷之语公司与美智宝公司的经营销售合同、补充协议、对账证明、银行转款凭证等书证；证人孙某、陈某1、张某1等人的证言；被告人陶虎的供述与辩解；安徽中安会计师事务所鉴证报告；公安机关出具的户籍证明、归案经过等。公诉机关认为被告人陶虎在担任安徽荷之语公司法定代表人、实际经营负责人期间，利用职务上的便利，挪用安徽荷之语公司资金共计人民币520万元归个人使用或者借贷给他人，数额较大，超过三个月未还，应当以挪用资金罪追究其刑事责任，其系自首，提请依法判处。
被害单位诉讼代理人对起诉书的指控没有提出异议。
被告人陶虎表示认罪，但申辩，其在股东要求退股的情况下，用货款借给他们，且认定的数额超过了总投资的数额。其辩护人的辩护意见是，1、起诉书指控第一起被告人陶虎挪用资金200万元用于投资入股，因没有投资入股证明等证据，属事实不清、证据不足，不应认定；2、起诉书指控被告人陶虎挪用资金用于归还、借给陈某1、孙某等人的钱是退还给股东的投资款，不应认定为挪用资金；3、起诉书指控被告人陶虎挪用资金用于个人购买车辆，因车辆为公司所用，应从挪用资金数额中予以扣除；4、被告人陶虎系自首，可从轻或减轻处罚，建议对其适用缓刑。
经审理查明：2013年8月，安徽省滁州市居民孙某出资，在合肥市工商局注册成立安徽荷之语商贸有限公司（以下简称：安徽荷之语公司）。该公司注册资本700万元，实收资本150元，股东为赵某、梁某2（挂名股东），被告人陶虎任该公司法定代理表人、总经理，公司注册地址：合肥市庐阳区蒙城北路与涡阳路交口梧桐嘉苑10#楼门面房，实际经营地址：合肥市庐阳区阜阳北路与北二环路交口丽都名邸A座701室。安徽荷之语公司成立前后，孙某向该公司实际投入资金200万元。2014年1月，经工商登记变更，安徽荷之语公司股东变更为赵某（代表孙某）、陈某1，陈某1先后向该公司投入资金341万元。2014年4月，经工商登记变更，该公司法定代表人由陶虎变更为陈某1。2014年5月，经工商登记变更，该公司股东变更为孙某、陈某1。
2013年8月至2014年4月，陶虎在安徽荷之语公司担任法定代表人、总经理、实际经营负责人期间，全面负责公司的经营管理：代表公司洽谈、签订合同或协议，安排公司财务人员支付订货款、转账、支付开支费用、入账并记账，审批财务报销单据、工资表等。期间，陶虎利用工作职务上的便利，在安徽荷之语公司股东不知情的情况下，挪用公司资金人民币520万元，或用于个人经营活动，或用于归还个人债务、出借、个人购买车辆及个人开销等，至案发时未归还。具体事实如下：
1、挪用公司资金200万元用于个人投资经营。
2013年12月2日，被告人陶虎在公司不知情的情况下，利用职务之便，私自以安徽荷之语公司名义出具《委托函》，让业务单位美智宝营养乳业（安徽）有限公司（以下简称：美智宝公司）将退还给安徽荷之语公司的订货款200万元转入到其指定的卡号为62×××98的个人徽商银行账户。当日，陶虎向公司假称该200万元是从其舅舅处借来的，并安排公司财务人员张某1以陶虎个人投资款名义，将该200万元转入到安徽荷之语公司账户，并计入公司账。2013年12月4日、12月20日，陶虎又安排公司财务将该200万元作为安徽荷之语公司支付给美智宝公司的第二批订货款汇给美智宝公司。
2、挪用公司资金20万元用于归还个人债务。
2013年12月31日，被告人陶虎在公司不知情的情况下，利用职务上的便利，私自以安徽荷之语公司名义，让美智宝公司将该公司退还给安徽荷之语公司的订货款中的20万元转入到其指定的卡号为62×××48的孙丽香的中国银行账户，用于归还其个人向孙某的借款。
3、挪用公司资金50万元用于个人购买车辆等。
2014年2月24日，被告人陶虎在公司不知情的情况下，利用职务上的便利，私自以安徽荷之语公司名义，让美智宝公司将该公司退还给安徽荷之语公司的订货款中的50万元转入到其指定的卡号62×××98的个人徽商银行账户。当日，陶虎用其中41.86万元在合肥恒信德龙奥龙汽车销售服务有限公司为其个人购买奥迪车一辆，车牌号皖Ａ×××××。余款亦被陶虎个人使用。
4、挪用公司资金100万元用于个人出借给他人。
2014年2月25日，被告人陶虎在公司不知情的情况下，利用职务上的便利，私自以安徽荷之语公司名义与美智宝公司签订《补充协议》，让美智宝公司将该公司退还给安徽荷之语公司的订货款中的100万元转入到其指定的卡号为62×××98的个人徽商银行账户。2014年3月1日，陶虎以该款是其从舅舅处借来的款项为由，将该100万元以个人名义出借给了陈某1，陈某1向其出具了借条。
5、挪用公司资金150万元用于个人归还债务或出借给他人等。
2014年3月5日，被告人陶虎在公司不知情的情况下，利用职务上的便利，私自以安徽荷之语公司名义，让美智宝公司将该公司退还给安徽荷之语公司的订货款中150万元转入其指定的卡号为62×××98的个人徽商银行账户。当日，陶虎以该款是其使用其舅舅房产证做抵押来的贷款为由，将该款中的80万元用于归还其个人向孙某的借款。2014年3月7日，陶虎又将其中的30万元用于归还其个人向王某的借款。同日，陶虎将其挪用后存入到其个人徽商银行卡账户剩余的451667.06元公司资金转入到卡号为62×××27的其个人新的徽商银行卡账户。2014年3月28日，陶虎又将其中的10万元以个人名义出借给陈某1，陈某1向其出据了借条。此外，陶虎还将其中的22.5万元以个人名义出借给陈某2。剩余款均被其个人开销。
2016年3月24日，被告人陶虎接公安民警电话通知后主动到合肥市公安局庐阳分局接受处理，归案后如实供述了自己的罪行。
上述事实，有下列经庭审举证、质证的证据予以证实，本院予以确认。
1、报案材料、受案登记表，证实安徽荷之语公司在案发后向公安机关报案，公安机关接到报案后作为刑事案件予以立案受理的事实。
2、安徽荷之语公司营业执照、工商登记资料等证据证实，2013年8月，安徽省滁州市居民孙某出资，在合肥市工商局注册成立安徽荷之语商贸有限公司（以下简称：安徽荷之语公司）。该公司注册资本700万元，实收资本150元，股东为赵某、梁某2（挂名股东），被告人陶虎任该公司法定代理表人、总经理，公司注册地址：合肥市庐阳区蒙城北路与涡阳路交口梧桐嘉苑10#楼门面房，实际经营地址：合肥市庐阳区阜阳北路与北二环路交口丽都名邸A座701室。2014年1月，经工商登记变更，安徽荷之语公司股东变更为赵某（代表孙某）、陈某1。2014年4月，经工商登记变更，该公司法定代表人由陶虎变更为陈某1。2014年5月，经工商登记变更，该公司股东变更为孙某、陈某1的事实。
3、经营销售合同、补充协议、对账证明、协查函、银行转款凭证、银行帐据、安徽荷之语公司帐据、购车资料、民事判决书及证人周某、张某1证言笔录等证据证实，安徽荷之语公司与美智宝公司签订美智宝牌婴幼儿奶粉销售合同及退还部分定金协议情况，2014年5月9日，两公司经过对账，安徽荷之语公司先后付给与美智宝公司货款700万元，美智宝公司先后退回安徽荷之语公司货款520万元，还剩余180万元的事实；证实2013年12月3日，陶虎以投资款入账200万元集陶虎购买车辆的事实；证实陶虎从未向周某个人及美智宝公司借过款及经法院判决，美智宝公司应退回余下货款180万元的事实。
4、证人陈某1、孙某、陈某2、王某、郑某等人的证言笔录证实，经陈某2介绍，陈某1、孙某与陶虎相识，投资成立安徽荷之语公司，由陶虎担任总经理等，在其经营期间，陶虎拿走了公司的货款，后经过对账，美智宝公司先后退回安徽荷之语公司货款520万元，还剩余180万元的，陶虎以投资款入账200万元的事实；证实陶虎签订补充协议及拿回货款，陈某1、孙某并不知情的事实；证实陶虎还钱给孙某、王某，借钱给陈某1及陈某2的事实。
5、鉴证报告证实，案发后，公安机关依法委托安徽中安会计师事务所对本案相关帐据进行鉴定的事实。
6、被告人陶虎的供述笔录证实，2013年8月，孙某出资成立安徽荷之语公司。其任该公司法定代理表人、总经理期间，利用工作职务上的便利，在安徽荷之语公司股东不知情的情况下，挪用公司资金人民币520万元，或用于个人经营活动，或用于归还个人债务、出借、个人购买车辆及个人开销等，至案发时未归还。归案后如实供述了自己的罪行的事实。
7、归案经过、户籍证明、拘留证、逮捕证证实，2016年3月24日，被告人陶虎接公安民警电话通知后主动到合肥市公安局庐阳分局接受处理，公安机关对其刑事拘留及逮捕的情况和被告人陶虎年龄等情况的事实。
本院认为：被告人陶虎在担任安徽荷之语公司法定代表人、实际经营负责人期间，利用职务上的便利，挪用安徽荷之语公司资金共计人民币520万元归个人使用或者借贷给他人，数额较大，未予退还，其行为已构成挪用资金罪，应依法惩处。被告人陶虎接公安民警电话通知后到合肥市公安局庐阳分局接受处理，可视为自动投案，归案后如实供述了自己的罪行，可认定为自首，可从轻处罚。公诉机关的指控，主要事实清楚，证据确实充分，指控罪名成立，本院予以支持。对于被告人陶虎对数额的申辩及其辩护人关于本案相关事实不清，证据不足和退还给股东的投资款、购买车辆款，应从挪用资金数额中予以扣除等辩护意见，经查，1、被告人陶虎将美智宝公司退回的本单位货款以个人的名义投资、借给他人和归还个人借款等方式挪用，虽然投资的是本公司、借款人或归还钱款的债权人是公司的实际股东，但这已经侵犯了公司资金的使用权，构成挪用资金罪；2、本案案发后，公安机关依法对相关人员的证言及大量会计、银行凭证等书证予以了调取，并对涉案款项的来源、去向等进行了审计，被告人陶虎也予以供述，上述证据均能相互印证，形成证据锁链予以证实，故上述申辩及辩护意见不能成立，本院不予采信；辩护人关于被告人陶虎系自首，认罪悔罪等辩护意见成立，本院予以采信。依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款、第六十七条第一款、第六十四条的规定，判决如下：
一、被告人陶虎犯挪用资金罪，判处有期徒刑三年。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2016年3月24日起至2019年3月23日止。）
二、尚未追回的赃款责令被告人陶虎退赔，待退赔后发还被害单位安徽荷之语商贸有限公司。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向安徽省合肥市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 赵 霞
审 判 员 彭 举
人民陪审员 李长应
二〇一七年一月十九日
书 记 员 汪 倩
附：相关的法律条文
《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役;挪用本单位资金数额巨大的，或者数额较大不退还的，处三年以上十年以下有期徒刑。
第六十七条第一款犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔;对被害人的合法财产，应当及时返还;违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。