湖南省怀化市鹤城区人民法院
刑 事 判 决 书
（2014）怀鹤刑初字第80号
公诉机关湖南省怀化市鹤城区人民检察院。
被告人段某甲（曾用名“段召勇”），男，1964年5月3日出生于湖南省洪江市，汉族，中专文化，个体。因涉嫌犯组织领导传销活动罪，2012年5月18日被怀化市公安局鹤城分局刑事拘留，同年6月15日经该局决定取保候审。2013年12月23日经怀化市鹤城区人民检察院决定取保候审。2014年3月26日经本院决定取保候审。现在家。
湖南省怀化市鹤城区人民检察院以湘怀鹤检刑诉（2014）65号起诉书指控被告人段某甲犯抽逃出资罪，向本院提起公诉。本院立案后，依法组成合议庭，公开开庭进行了审理。湖南省怀化市鹤城区人民检察院指派检察员伍文卿出庭支持公诉。被告人段某甲到庭参加诉讼。现已审理终结。
湖南省怀化市鹤城区人民检察院指控：2012年2月5日，被告人段某甲与郭某、贺青山经协商决定成立注册资本为200万元的怀化市楚湘油业有限公司，被告人段某甲为该公司的法人代表并出资102万元，郭某、贺青山为公司股东各出资49万元，该公司的注册资本分二期出资，首期由被告人段某甲于2012年2月7日缴纳40万元，第二期160万元于2014年2月6日前缴足。2012年2月7日，被告人段某甲从其弟弟段某乙处分二次借款共40万元作为首期出资款存入该公司的账户。同年2月8日，被告人段某甲与郭某、贺青山向怀化市工商行政管理局申请登记成立了怀化市楚湘油业有限公司。2012年2月24日至同年3月2日，被告人段某甲先后分五次从该公司账户内取走35万元归还给段某乙。
该院以被告人段某甲在公司成立后抽逃出资35万元，且占其实缴出资额百分之六十以上，其行为构成抽逃出资罪，而请求本院依照《中华人民共和国刑法》第一百五十九条之规定处罚，并向本院提供了相关证据。
被告人段某甲对起诉指控其抽逃出资的事实没有异议，供认属实。
经审理查明，2012年2月5日，被告人段某甲决定成立注册资本为200万元的怀化市楚湘油业有限公司。2012年2月7日，被告人段某甲从其弟弟段某乙处分二次借款共40万元作为首期出资款存入该公司的账户，取得了湖南明信联合会计师事务所实收资本为40万元的验资报告。同年2月8日，被告人段某甲以其与郭某、贺青山三人作为股东名义向怀化市工商行政管理局申请登记成立了怀化市楚湘油业有限公司，公司注册资本为人民币200万元，实收资本为40万元。2012年2月24日至同年3月2日，被告人段某甲先后分五次从该公司账户内取走35万元归还给段某乙。
上述事实，有公诉机关提供，并经法庭质证、认证的下列证据予以证明：
（1）被告人的户籍证明，证明被告人的身份基本情况。
（2）到案情况说明，证明2012年5月18日被告人段某甲因涉嫌犯组织领导传销活动罪被怀化市公安局鹤城分局抓获，该局在工作中发现被告人段某甲涉嫌犯抽逃出资罪，于同月29日立案侦查。
（3）公安机关依法调取的银行交易记录，证明2012年2月7日，被告人段某甲将40万元存入怀化市楚湘油业有限公司的账户。同年2月24日至同年3月2日，被告人段某甲先后分五次从该公司账户内取走35万元。至2012年4月13日，该公司账户内存款余额为155.74元。
（4）怀化市工商行政管理局企业注册登记资料及湖南明信联合会计师事务所验资报告，证明怀化市楚湘油业有限公司于2012年2月8日登记成立，系有限责任公司，被告人段某甲任公司法定代表人；注册资本为200万元，段某甲首期出资40万元；至公司登记成立时，实收资本为段某甲于2012年2月7日缴纳的人民币40万元。
（5）证人朱某、段某乙、郭某的证言。
证人朱某系怀化市楚湘油业有限公司会计，证明其听段某甲称注册的40万元是借别人的，2012年2月24日至同年3月2日期间，段某甲以要归还借款为由，要其先后分五次从公司账户内取走35万元给段某甲的事实。
证人段某乙系被告人段某甲之弟，证明被告人段某甲在成立怀化市楚湘油业有限公司前，向其分二次共借款现金40万元作为该公司的注册资本，2012年3月份左右段某甲分五次以现金的形式归还了上述借款。
郭某证明其系段某甲安排其为公司股东，其只是挂名的股东，没有出过一分钱。
（7）被告人段某甲的供述，证明2012年2月5日，其为成立注册资本为200万元的怀化市楚湘油业有限公司，向其弟段某乙称成立该公司需要验资40万现金，验资完后15天内还钱。2012年2月7日，被告人段某甲从段某乙处分二次借款共40万元作为首期出资款存入该公司的账户进行验资。其以与郭某、贺青山共同成立公司为名申请公司登记注册，实际该二人不是公司股东，同年2月8日楚湘油业有限公司登记成立。为归还借段某乙的40万元，同年2月24日至同年3月2日，其通过公司会计朱某先后分五次从该公司账户内取走35万元还给段某乙。
本院认为：被告人段某甲身为有限责任公司股东，在公司成立后抽逃其出资人民币35万元，且占其实缴出资额百分之六十以上，其行为已构成抽逃出资罪。公诉机关指控被告人段某甲抽逃出资罪罪名成立。案发后，被告人段某甲能自愿认罪，如实供述其犯罪事实，结合社区矫正机构所作建议对被告人实行社区矫正意见，对被告人段某甲可以适用缓刑。
综上所述，本案事实清楚，证据确实、充分。本院依照《中华人民共和国刑法》第一百五十九条第一款、第五十二条、第五十三条、第六十七条第三款、第七十二条、第七十三条第二、三款之规定，判决如下：
被告人段某甲犯抽逃出资罪，判处有期徒刑六个月，缓刑一年，并处罚金人民币一万五千元。
（缓刑考验期限从判决确定之日起计算。自判决生效之日起十日内，被告人持刑事判决书到居住地司法所报到，接受社区矫正。罚金已缴纳。）
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内通过本院或者直接向湖南省怀化市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本六份。
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审 判 长 舒 勇
人民陪审员 罗德田
人民陪审员 陈方长
二〇一四年五月四日
书 记 员 杨建泽
附相关的法律条文：《中华人民共和国刑法》
第一百五十九条公司发起人、股东违反公司法的规定未交付货币、实物或者未转移财产权，虚假出资，或者在公司成立后又抽逃其出资，数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处虚假出资金额或者抽逃出资金额百分之二以上百分之十以下罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处五年以下有期徒刑或者拘役。
第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。
第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。如果由于遭遇不能抗拒的灾祸缴纳确实有困难的，可以酌情减少或者免除。
第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。
第七十二条对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑：
（一）犯罪情节较轻；
（二）有悔罪表现；
（三）没有再犯罪的危险；
（四）宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。
宣告缓刑，可以根据犯罪情况，同时禁止犯罪分子在缓刑考验期限内从事特定活动，进入特定区域、场所，接触特定的人。
被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。
第七十三条拘役的缓刑考验期限为原判刑期以上一年以下，但是不能少于二个月。
有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。
缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。