娄底市娄星区人民法院
民 事 判 决 书
（2013）娄星民一初字第1175号
原告戴琴，女，1975年8月20日出生，汉族。
被告张玉荣，女，1957年2月16日出生，汉族。
委托代理人谢杰，谢杰，男，1983年3月17日出生，汉族，系被告张玉荣之子。
被告谢杰谢杰，男，1983年3月17日出生，汉族。
原告戴琴与被告张玉荣、谢杰民间借贷、担保合同纠纷一案，原告于2013年9月17日向本院提起诉讼，本院受理后，依法组成合议庭，于2013年11月13日公开开庭进行了审理。原告戴琴到庭参加诉讼，被告张玉荣的委托代理人及被告谢杰到庭参加诉讼，本案现已审理终结。
原告戴琴诉称，被告张玉荣于2013年2月1日、3月1日、3月14日、6月27日分别向原告借款人民币9万、8万、8万、2万元，双方对每笔借款的利息均进行了约定，且被告张玉荣、谢杰以自己的房屋作为借款担保；借款后，被告张玉荣向原告出具了还款协议，约定借款期限至2013年9月10日，逾期未还，则由担保人谢杰代为偿还。现借款期限已届满，但经原告多次催讨，被告均以各种理由拒绝还款，请求判令两被告偿还借款本金27万元及利息，并承担本案的诉讼费用。
原告戴琴为支持其诉讼请求，向本院提交了以下证据：
证据1、被告张玉荣于2013年3月1日出具的借条2张，2013年3月14日、6月27日出具的借条2张，用于证明被告张玉荣共向原告借款人民币27万元的事实；
证据2、被告谢杰于2013年7月4日出具的担保书，用于证明被告谢杰自愿为被告张玉荣的借款承担担保责任；
证据3、2013年7月12日被告张玉荣向原告等人出具的《还款协议》及《借款协议情况说明》，用于证明被告张玉荣向原告借款人民币27万元，双方对每笔借款的利息进行了约定；
证据4、中国建设银行股份有限公司娄底开发区支行于2013年11月14日出具的活期存款明细对账单，用于证明原告向被告张玉荣转款的时间及金额。
被告张玉荣辩称，原告应提供所有借条的原件及银行转账的相关凭证。
被告谢杰辩称，对2013年7月4日的担保书的真实性无异议，但认为该担保书不产生法律效力：1、该担保书没有指定担保的权利人；2、出具担保书时也没有主合同；3、该担保书不是为2013年7月12日签订的《还款协议》提供担保；4、该担保书是在受胁迫的情况下出具的；故被告谢杰拒绝为本案之借款承担担保责任。
被告张玉荣、谢杰为支持其答辩理由，向本院提交了以下证据：
证据5、中国建设银行股份有限公司娄底开发区支行于2013年10月26日出具的活期存款明细对账单，用于证明原告起诉被告张玉荣的借款金额与原告转账给被告张玉荣的金额不符。
庭审中，本院根据原告的申请向中国建设银行股份有限公司娄底开发区支行调取了以下证据：
证据6、原告戴琴于2013年1月31日往被告张玉荣账号6217003030100386638中存入29250元的存款凭条复印件。
对原告戴琴提交的证据，被告张玉荣、谢杰经质证认为，对证据1中被告张玉荣于2013年3月1日出具的2张借条有异议，其中8万元的借条上注明“已付”，9万元的借条出具时间与借款时间不符；对证据2的真实性无异议，但认为该担保书不能产生法律上的效力；对证据3有异议，被告谢杰未在该还款协议上签字；对证据4未发表质证意见。
对被告张玉荣、谢杰提交的证据，原告戴琴经质证认为，对证据5有异议，认为有些借款是以现金方式支付的，但认可借款时预先在借款本金中扣除了第一个月的利息。
对本院调取的证据6，经质证，原告无异议；被告张玉荣、谢杰未发表质证意见。
根据民事诉讼证据规则，原告戴琴提交的证据1、2、3与被告张玉荣、谢杰提交的证据5均符合民事诉讼证据“真实性、合法性、关联性”的要求，本院予以认定。原告提交的证据4与本院调取的证据6，被告张玉荣、谢杰经本院依法传唤无正当理由拒不到庭发表质证意见，视为对自己质证权利的放弃，证据4、6系银行出具的相关证据并加盖了出具银行的公章，本院认为其能客观反映双方的资金往来明细，对其真实性予以采信。
根据所采信的上述证据及双方当事人的法庭陈述，本院确认以下案件事实：
被告张玉荣于2013年2月1日、3月1日、3月14日、6月27日分别向原告戴琴出具一张9万元、8万元、8万元、2万元的借条，在实际借款时都预先在借款本金中将第一个月的利息扣除，实际借款数额分别为87750元、78000元、78400元、19400元，共计263550元。被告张玉荣在2013年2月1日出具借条时，误将借款时间写成2013年3月1日，双方在借条中均未约定利息。2013年7月4日，被告谢杰向原告出具了内容为“本人谢杰为母亲张玉荣担保债务共计肆拾伍万元整（￥450000）（不计利息）担保人谢杰”的担保书。2013年7月12日，被告张玉荣与原告等签订了《还款协议》，在该还款协议中，被告张玉荣确认向原告借款27万元，并约定：“该欠款于2013年9月10日前全部还清（如果银行贷款正在办理中，银行还未放款，可适当延长到银行放款之日）。如逾期未还，由担保人谢杰代为偿还。”但谢杰未在该《还款协议》上签字；同日，原告与被告张玉荣又签订了《借款协议情况说明》，在该情况说明中，双方对每笔借款及被告张玉荣已向原告支付利息24300元进行了确认。借款到期后，原告多次催款无果而诉至本院。
本院认为，合法的民间借贷受法律保护。根据《中华人民共和国合同法》第二百条规定：“借款的利息不得预先在本金中扣除，利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息。”本案中，虽然被告张玉荣向原告出具了总计27万元的借条，但实际借款总额经过双方确认为263550元。故原告借给被告张玉荣的借款本金只能按实际借款总额263550元予以认定。关于借款利息的问题，因被告张玉荣出具给原告的借条中均未约定利息，应视为不支付利息，但被告张玉荣在《借款协议情况说明》中对已支付的利息24300元进行了确认，系被告的真实意思表示，本院予以认可。同时，原告与被告张玉荣在《还款协议》中约定了借款在2013年9月10日前全部还清，因被告张玉荣没有按约定期限归还借款，故被告张玉荣应从2013年9月11日起向原告支付逾期还款期间未清偿部分借款的利息。关于被告谢杰在本案中是否应当承担担保责任的问题，因被告谢杰以书面形式向原告出具了担保书，虽然该担保书上并未载明明确的债权人，由于该担保书是向本案原告这一特定的债权主体出具的，故应当视为该担保书为之担保的债权人为本案原告，原告接受被告谢杰的担保且未提出异议，故原告与被告谢杰之间保证合同成立，被告谢杰应按照保证合同对原告承担担保责任。且被告谢杰与原告双方对保证方式没有约定，应按连带责任保证承担保证责任。同时，该担保书约定了明确的担保范围，故被告谢杰只应当对原告的借款本金承担担保责任。关于被告谢杰辩称担保书是在受胁迫的情况下出具的辩解观点，因被告谢杰未能提交任何证据加以证明，本院不予采信。据此，根据《中华人民共和国合同法》第二百条、第二百零六条、第二百零七条，《中华人民共和国担保法》第十九条、第二十一条第一款，《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国担保法〉若干问题的解释》第二十二条第一款，《最高人民法院关于人民法院审理借贷案件的若干意见》第九条之规定，判决如下：
一、被告张玉荣在本判决生效后7日内偿还原告戴琴借款本金人民币263550元，并按银行同期贷款利率向原告戴琴支付自2013年9月11日起至本判决指定的清偿之日期间的借款利息。
二、被告谢杰对被告张玉荣所欠原告戴琴借款本金263550元承担连带清偿责任。
如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
三、驳回原告戴琴的其他诉讼请求。
案件受理费5350元，财产保全费1850元，共计7200元，由被告张玉荣承担7000元，由原告戴琴承担200元。
如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于湖南省娄底市中级人民法院。
审 判 长 陈溪荷
审 判 员 郭天岩
代理审判员 戴跃辉
二〇一四年二月二十日
书 记 员 黄娅妮
附相关法律条文
《中华人民共和国合同法》
第二百条借款的利息不得预先在本金中扣除。利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息。
第二百零六条借款人应当按照约定的期限返还借款。对借款期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，借款人可以随时返还；贷款人可以催告借款人在合理期限内返还。
第二百零七条借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。
《中华人民共和国担保法》
第十九条当事人对保证方式没有约定或者约定不明确的，按照连带责任保证承担保证责任。
第二十一条保证担保的范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用。保证合同另有约定的，按照约定。
当事人对保证担保的范围没有约定或者约定不明确的，保证人应当对全部债务承担责任。
最高人民法院关于适用《中华人民共和国担保法》若干问题的解释
第二十二条第三人单方以书面形式向债权人出具担保书，债权人接受且未提出异议的，保证合同成立。
主合同中虽然没有保证条款，但是，保证人在主合同上以保证人的身份签字或者盖章的，保证合同成立。
《最高人民法院关于人民法院审理借贷案件的若干意见》
第九条公民之间的定期无息借贷，出借人要求借款人偿付逾期利息，或者不定期无息借贷经催告不还，出借人要求偿付催告后利息的，可参照银行同类贷款的利率计息。
《中华人民共和国民事诉讼法》
第二百五十三条被执行人未按判决、裁定和其他法律文书指定的期间履行给付金钱义务的，应当加倍支付迟延履行期间的债务利息。被执行人未按判决、裁定和其他法律文书指定的期间履行其他义务的，应当支付迟延履行金。