河南省汝州市人民法院
刑 事 判 决 书
（2016）豫0482刑初103号
公诉机关河南省汝州市人民检察院。
被告人丁某某，曾用名丁某甲，男，1991年5月26日出生，汉族，案发前。因涉嫌犯挪用资金罪于2015年10月31日被汝州市公安局刑事拘留，同年11月13日被汝州市公安局逮捕。现羁押于汝州市看守所。
辩护人张进营，河南博裕润律师事务所律师。
河南省汝州市人民检察院以汝检公诉刑诉（2016）51号起诉书指控被告人丁某某犯挪用资金罪，向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。汝州市人民检察院指派检察员潘军现、刘玉林出庭支持公诉，被害单位汝州市延龙商贸有限公司法定代表人陈某丙及委托代理人毛根峰，被告人丁某某及其辩护人张进营到庭参加了诉讼。本案现已审理终结。
汝州市人民检察院指控，2014年5月至2015年7月期间，被告人丁某某利用其在“汝州市延龙商贸有限公司”担任业务员的职务便利，冒用其负责联系区域内商户的名义，将该公司的货物和从“汝州市亚旭扬帆商贸公司”收取的货款用于其开设的“吉祥批发部”的经营活动和家庭开支等，共计63万余元，至今未还。
据上述事实，公诉机关出示的证据有：被告人丁某某的供述，证人陈某甲、吴某、王某甲、王某乙、陈某乙、王某丙、李某的证言，鉴定意见，书证以及其它相关证据，据此认为被告人丁某某的行为已构成挪用资金罪，提请以挪用资金罪追究被告人丁某某的刑事责任。
被告人丁某某在庭审中辩称，自己将延龙公司的货物挪用后私自出卖的行为系经济纠纷并不构成犯罪。在公诉机关所指控的涉案63万余元货款金额中有关吴某支付的153000元的货物款项，系吴某一方通过信用卡转帐的方式直接转入延龙公司的账户中，故自己并不存在将其挪用的行为。
被告人丁某某的辩护人提出的辩护意见是，被告人丁某某与延龙公司之间的纠纷系债务纠纷，不构成挪用资金罪。有关吴某与延龙公司的153000元货物款项已全部上交至延龙公司，故并不存在被告人将其挪用的事实。
经审理查明，2014年5月至2015年7月期间，被告人丁某某利用其在“汝州市延龙商贸有限公司”担任业务员的职务便利，冒用其负责联系区域内商户的名义，将该公司的货物和从“汝州市亚旭扬帆商贸公司”收取的货款用于其开设的“吉祥批发部”的经营活动和家庭开支等，共计635800元，至今未还。
上述事实，由下列经过庭审质证的证据证实：
1.书证
（1）被告人丁某某的户籍证明、前科证明
（2）被告人丁某某的身份证明
证实经汝州市延龙商贸有限公司文件研究决定聘任丁某甲（丁某某）为销售业务主管，负责北马道街、北马道以东市区及北环区域业务。
（3）丁某某书写的证明（提供人陈某丙）
兹有延龙商贸有限公司业务员丁某甲（别名丁某某）于2014年12月12日从（亚旭商贸有限公司）取走娃哈哈营养快线订货款壹拾伍万叁仟元整（153000.00元）没有交给延龙商贸有限公司财务入账情况属实，特此证明证明人：丁某甲（丁某某）2015年6月30日。
我叫丁某甲（丁某某）挪用汝州延龙商贸有限公司资金货款总计635800元整陆拾叁万伍仟捌佰元整（14年11月—15年6月）特此证明情况属实证明人：丁某甲（丁某某）2015年6月30日
（4）丁某某书写的收到条（提供人吴某）
今收到拾伍万叁仟元订货款元现金（153000元）应反125件桃汁，中快35元，大快46.5元，大歪36元，丁某甲，14年12月12日
（5）汝州延龙商贸有限公司营业执照、税务登记证、组织机构代码证、食品流通许可证。
2.证人证言
（1）证人陈某丙的证言（汝州市延龙商贸有限公司法定代表人）
2015年6月份在丁某某公司的账目上我发现其所负责的区域内“亚旭商贸有限公司”的一笔153000元的货款没有收取，便和丁某某等人一块去“亚旭商贸有限公司”的仓库进行对账，最后丁某某当场书写了一份证明，证明其确实于2014年12月12日从“亚旭商贸有限公司”取走153000元货款，没有交至公司。当天我们又对丁某某其他未交的应收货款进行对账，发现其还有482800元没有交至我公司，加上“亚旭商贸有限公司”的153000元的货款，共计635800元。丁某某对算账后的数额也认同，其本人还在我公司的办公室亲自书写了一份证明，证明其在2014年11月至2015年6月期间确实从我公司挪用货款635800元。
我公司一般就是以现金结算的方式收取货款的，从我公司出的货拉到商户处，商户当场结算，但现在生意比较难做，很多商户都是等货卖差不多了，或者有钱了再支付。
（2）证人王某甲的证言（担任汝州市延龙商贸有限公司
会计）
2015年6月份，老板陈某丙带着丁某某、陈某乙和我去找吴某算账，丁某某承认从吴某处收取一笔153000元的货款，这笔款公司账上没有，被他挪用了。当天回公司算账，发现丁某某还有482800元的货款没有交至公司，两项共计635800元。丁某某当场书写证明给了老板陈某丙。
我公司业务员与每家商户基本上都是以现金方式结算的，都是业务员将货配送给商户后，商户收到货的当天或者之后给业务员直接以现金形式结算，也有商户在公司订货时因现金不足，也有刷卡支付的情况（因手续费问题，很少以这种形式支付），没有银行转账的，情况就这样。关于吴某的亚旭商行支付货款时，没有刷卡支付的情况。
（3）证人陈某乙的证言（担任汝州市延龙商贸有限公司出纳）
我公司对货款的收取主要是由业务员对其负责区域内的商户进行收取的，业务员在去商户那收取货款的过程中，由于现在生意难做，有的商户暂时没那么多现金，就给业务员打了一个欠条，财务审核后，这个欠条也等同于现金，和现金一并交给我。我公司一般就是以现金结算的方式收取货款的。
丁某某挪用我们公司货款的情况我知道，当时是公司发现有一笔153000元的货款我公司的账上就没有，然后问他本人，他才承认是他从吴某的亚旭商贸有限公司领取的货款（共计153000元）被他挪用了，没有交至公司账上。后来我们对丁某某其他未交的应收货款进行对账，对完账后，发现他还有482800元没有交至我公司，加上“亚旭商贸有限公司”的153000元的货款，共计635800元。当时丁某某说的是这些钱他做生意赔了和用于家庭开支了。吴某的亚旭商行支付货款时，没有刷卡支付的情况。
（4）证人吴某的证言
我们的货款都是直接给延龙商贸公司的业务员，业务员把货送到我们公司后，我们进行清点核对完毕后，直接将货款交给他们，不用再去延龙商贸公司结算。即丁某某将他们公司的货送到我们公司后，我们直接将货款给他，他给我们公司打个条子，证明收到了这笔货款。
我支付给丁某某的这笔153000元货款是在我公司的门市部以现金（时间长我也记不清是什么面额的了）的方式支付给他了，当时在场的有我、我妻子王某乙。
（5）证人王某乙的证言（汝州市亚旭扬帆商贸公司法定代表人）
我们公司与延龙公司有业务往来，我们的货款都是直接给延龙商贸公司的业务员丁某某，丁某某将他们公司的货送到我们公司后，我们直接将货款给他，他给我们公司打个条子，证明收到了这笔货款。
我们公司现在不欠延龙商贸公司货款。这153000元货款是2015年前丁某某给我们公司送货时我们分三四次支付给他的订货款。这笔货款是平常他给我们送货的时候，他给我们说这段时间订多少货有啥优惠政策，我们就给他支付一部分订货款，这样陆陆续续给他的，有三四次，都是以现金的形式给丁某某结算的。
（6）证人李某的证言（被告人丁某某之妻）
我不清楚我丈夫丁某某在延龙商贸公司的工作情况，他就给我说过欠他们老板的钱，欠多少我也不知道。我曾与丁某某经营过“吉祥批发部”，该批发部的进货渠道、经营状况我也不是很清楚，但知道最后是赔钱了。
3.被告人丁某某的供述
今年4月份，公司说让我把我区域内商户的货款收收，我自己也知道这部分货款收不来，已经被我拆东墙补西墙的平我门市部那部分账了，就一直拖着。到6月底公司开始与我算账，发现我负责的区域内的亚旭商贸欠我们公司的有货款。后我们就去找吴某核对，吴某本人拿出来我以前给他打的那个条子，说这是我从他这收取的订货款，因为这钱确实我已经从亚旭商贸那领走了，我就给写了一个证明给俺老板了。后来公司对我每月的货款进行对账，发现我从公司领取出去的货物与我交到公司财务上的货款之间相差有48多万元，再加上我从亚旭商贸那领取的153000元，加起来共计这635800元，因为算账的时候都是每笔每笔的让我看了，我也知道确实有这么多货款没有交给公司，就又给俺老板写了一份证明。
这635800元大部分都是用于给我门市部配货了，还有很少一部分是用于家庭的日常生活开支。具体就是我结婚的时候用了有二三万元，后来日常生活开支了有五六万元，加起来有七八万元，剩下的都用于给我门市部配货了。我自己经营的“吉祥批发部”的货物市区内的小超市都送，就是我从延龙商贸领取出来的货物，然后送到我自己的门市部，从我门市部里再往各个商户里配送，从各个商户里收取的货款都放到我自己的门市部，没有交给延龙商贸。
上述证据经庭审质证，确实充分，足以认定查明的事实。
本院认为，被告人丁某某身为公司工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位的资金归个人使用，数额较大，拒不退还，其行为已构成挪用资金罪。公诉机关指控的罪名成立，本院予以支持。关于被告人丁某某及其辩护人提出的“被告人将被害单位延龙公司的货物挪用后私自出卖的行为系经济纠纷并不构成犯罪”的辩解、辩护意见。经查，所谓的“经济纠纷”系平等主体之间发生的，基于真实意思而产生的社会纠纷。全面结合在案证据，能够证实被告人丁某某系被害单位汝州市延龙商贸公司的业务员，其职责仅限于向其所负责的区域内商户配送货物并收取相关货款，并不具备在未经延龙公司许可的前提下擅自将该公司的货物拉出后私自销售并以此谋取私利的权力。其中在被告人丁某某的供述中称“这635800元大部分都是用于给我门市部配货了，还有很少一部分是用于家庭的日常生活开支”，“我自己也知道这部分货款收不下来，已经被我拆东墙补西墙的平我门市部那部分账了”该组供述能够明确印证被告人丁某某利用职务上的便利，通过冒用其它商户的名义将被害单位的货物拉到自己私自经营的门市部销售，并将所得货款用于其自身的经营活动或家庭开支等的事实。被告人的行为最终导致了被害单位63万余元的货款资金无法追回的结果，其行为已侵害了其所在公司的资金使用、收益的权利，且已构成挪用资金罪。故该辩解、辩护意见本院不予采纳。
关于被告人丁某某及其辩护人提出的“有关吴某支付的153000元的货物款项，系吴某一方通过信用卡转帐的方式直接转入延龙公司的账户中，故并不存在被告人将其挪用的行为”的辩解、辩护意见。经查，在案证据共同指向了涉案的153000元货款系被告人丁某某代表延龙公司与亚旭商行通过现金支付的方式进行结算的事实。其中被告人丁某某供述称“吴某本人拿出来我以前给他打的那个条子，说这是我从他这收取的订货款。因为这钱确实我已经从亚旭商贸那领走了，我就给写了一个证明给俺老板。”以及其本人于2014年12月12日所书写的收到条中显示“今收到拾伍万叁仟元订货款元现金（153000元）丁某甲”该组证据明确印证了其与吴某之间通过信用卡转账将153000元货款交易至延龙公司的情形并不存在。故该辩解、辩护意见与查明的事实不符，本院不予采信。
结合被告人丁某某的犯罪事实、犯罪性质、情节和挪用资金的数额大小以及在庭审中的认罪态度等具体情况，在量刑时一并予以综合考虑。被告人丁某某本人所挪用且拒不归还的635800元资金系违法所得，应依照本院查明的事实及数额，依法责令退赔给被害单位汝州市延龙商贸有限公司。依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条、第六十一条、第六十四条的规定，判决如下：
一、被告人丁某某犯挪用资金罪，判处有期徒刑四年六个月。
（刑期自判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2015年10月31日起至2020年4月30日止。）
二、责令被告人丁某某将其所挪用汝州市延龙商贸有限公司的635800元违法所得退赔给被害单位汝州市延龙商贸有限公司。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向平顶山市中级人民法院提起上诉，书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 王晓辉
审 判 员 李 超
人民陪审员 权俊东
二〇一六年六月二十六日
书 记 员 蔡晓利
相关法条：
《中华人民共和国刑法》
第二百七十二条第一款公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役；挪用本单位资金数额巨大的，或者数额较大不退还的，处三年以上十年以下有期徒刑。
第六十一条对于犯罪分子决定刑罚的时候，应当根据犯罪的事实、犯罪的性质、情节和对社会的危害程度，依照本法的有关规定判处。
第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。