广东省广州市番禺区人民法院
民 事 判 决 书
（2016）粤0113民初1191号
原告：杨桂香，住广州市番禺区。
委托代理人：王志义，浙江君鉴律师事务所律师。
委托代理人：朱晓筠，浙江君鉴律师事务所律师助理。
被告：刘真，住广州市番禺区。
被告：黄奕德，住广州市番禺区。
两被告共同委托代理人：潘鸽、张鹏，广东环宇京茂律师事务所律师。
原告杨桂香诉被告刘真、黄奕德民间借贷纠纷一案，本院受理后依法组成合议庭公开开庭进行了审理。原告杨桂香及其委托代理人王志义、朱晓筠，被告刘真、黄奕德的共同委托代理人潘鸽到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
原告杨桂香诉称：原、被告系朋友及培训班同学关系，被告因经营需要向原告借款，出于信任双方仅口头约定借款利息为年利率36%。于是，原告于2014年4月11日开始陆续向被告汇款七次，合计500万元，其中包含了被告向银行借贷、以原告作为担保方的一笔2014年10月24日到期的银行贷款中的80万元借款（归还金额为150万元，须由原告工商银行账户扣还）。2014年4月至9月期间被告尚能按月支付利息，此后，因被告财务状况继续恶化，已不能按期支付利息，经原告多次催促仍无力支付。原告考虑到借款风险，要求被告寻找担保人并签署已出借的500万元及尚未支付的利息70万元的借款合同，被告表示同意。原告于2014年10月27日通过邮件往来的形式计算清楚被告之前所欠原告的利息总额后，发给了被告指定接收邮件的刘新华（其大姐），征得被告同意确认后，双方于2014年11月1日签署了总金额为570万的借款协议，并要求被告提供担保。双方均同意：l、将尚未归还的利息70万元作为本金；2、还款期限延至2015年6月30日：3、利息为年息36%，按月支付；4、由被告黄奕德承担连带保证责任。该借款协议签署后，被告的资金状况越来越糟糕，根本无力偿还所欠本息。鉴于原、被告之间发生借贷关系多年，数额巨大，为了厘清原、被告之间尚某的各类借贷，2015年9月17日原、被告就双方所有的债权债务进行了确认，该确认书第(1)条两被告确认本案570万债务于2015年底归还本金。然而两被告并未按时履行还款义务。原告依法向贵院起诉，并依法放弃借款中属于利息部分的70万元，将约定的年息36%调整至年息24%。原告特此起诉，请求判令：1、被告刘真归还借款本金500万元及从2014年9月1日起至2015年11月1日止的借款利息140万元（利息按年息24%标准计算）；2、被告刘真支付上述借款自2015年11月1日起至付清之日止的利息（利息按年息24%计算）；3、被告黄奕德对上述第1、2项债务承担连带清偿责任；4、诉讼费由两被告承担。诉讼过程中，原告将上述第1项诉讼请求变更为：被告刘真归还借款本金420万元及从2014年11月1日起至2015年11月1日止的借款利息100.8万元（利息按年息24%标准计算）。
被告刘真答辩称：确认向原告借款420万元。还款方面，至2014年3月都有按照约定足额支付利息给原告，从2014年4月开始因被告资金出现困难，就没有正常偿还利息，被告实际欠付的金额以我方核算的统计表为准；原告向银行贷款再转贷给被告刘真的款项，被告刘真除偿还银行的贷款本息外，还按月息2%向原告支付利息，被告刘真按月息2%向原告支付的利息应抵扣本案的借款本金及利息。
被告黄奕德答辩称：黄奕德的保证期间已过，无需承担保证责任；《债权确认书》是无效的，�告黄奕德无需承担保证责任。
经审理查明：杨桂香为证实其主张提供以下证据：1、2014年11月1日杨桂香（作为出借人）、刘真（作为借款人）、黄奕德（作为保证人）签订的《借款协议书》，内容包括：杨桂香借给刘真570万元；借款期限为八个月，刘真在2015年6月30日前归还本金；借款利息按照月利息3%计算；黄奕德为刘真的保证人，确保本契约的履行，且与刘真负连带返还本利的责任。2、2015年9月17日杨桂香（作为甲方）、刘真（作为乙方）、黄奕德（作为担保方）签订的《债权确认书》，内容包括：“乙方自2012年11月28日起以银行赎契的垫资业务为由，多次向甲方进行借款；甲方以现金及银行汇款的形式向乙方出借资金，双方约定了借款期限及利息，乙方还以其儿子黄奕德作为向甲方借款的担保人，确保借款协议的履行，且愿与甲方负连带返还本金和利息的责任和义务。2014年11月间，由于乙方的投资失误导致其资金链出现断裂，使得甲方从2014年11月起，既没有收到乙方的本金归还，也没有收到乙方的利息支付。甲方通过自己的邮箱（backup@tassoaudio.com）与乙方指定的财务人员刘新华的邮箱（liuxinhua@darefs.com）进行邮件往来，多次提醒乙方支付利息及归还本金，截止至2015年9月1日，乙方共欠甲方利息人民币243.396万元、本金人民币1690.638万元，共计人民币1934.034万元。该借款本金部分由下列若干借款组成，并已经得到乙方确认：（1）2015年6月30日到期的人民币570万元借款；（2）2016年5月1日到期的人民币730万元借款；（3）2016年4月28日到期的人民币300万元借款，以甲方及韩垂创（甲方丈夫）名下物业为抵押物向工行广州荔湾支行申请的经营贷款人民币300万元借款（乙方指定收款人为余某）；（4）2024年4月8日到期的人民币100万元借款（至2016年9月30日实欠金额人民币906380元），以甲方及韩垂创（甲方丈夫）名下物业为抵押物，向工行广州荔湾支行申请的消费贷款的人民币100万借款（乙方指定收款人为刘新华）。期间甲方多次催促乙方支付利息和归还本金，但乙方资金周转确存困难，乙方希望甲方同意将人民币1690.638万元本金的借款进行续期，并承诺甲方在2015年12月31日前归还全部本金、2016年12月31日前归还全部所欠利息。2015年9月16日，甲乙双方就上述借款事宜做出以下书面说明：1、本书面说明均为双方自愿进行的，双方均愿意各自承担相应的经济及刑事责任；2、2014年11月1日前，乙方支付给甲方的利息已结转，本金续期，不再有任何经济纠纷；乙方在该日期之前汇入甲方账户的资金与人民币1690.638万元借款没有任何关联性；……4、2015年9月1日起至2016年12月31日，本金归还完毕期间的利息，按照双方约定的每月利息按2%进行计算；……8、担保人黄奕德须在乙方归还全部欠款后的两年内履行连带担保，负返还本金和利息的责任和义务。……”3、转账记录，显示：第一笔2014年4月11日转账50万元；第二笔2014年4月25日转账100万元；第三笔2014年7月8日转账50万元；第四笔2014年7月23日转账180万元；第五笔2014年7月23日转账20万元；第六笔2014年10月13日转账20万元。4、理财金账户历史明细清单，显示：2014年10月24日杨桂香贷款还本150万元。杨桂香陈述：其向银行贷款的实际使用人是刘真，刘真应于2014年10月24日通过其向银行还本150万元，但刘真仅支付了70万元，差额80万元列入2014年11月1日《借款协议书》的借款金额以及《债权确认书》确认的第一笔债权债务中，现其要求将该80万元不作为涉案借款处理，待银行贷款对账时处理；上述六笔转账款合计420万元就�交付本案借款；刘真支付上述第一笔、第二笔借款的利息至2014年8月；刘真从未支付上述第三笔至第六笔借款的利息，同意从2014年11月1日起算借款利息。
本院认为：合法的借贷关系受法律保护。各方当事人均确认2014年11月1日刘真、黄奕德出具的《借款协议书》中借款本金570万元、2015年9月17日杨桂香、刘真、黄奕德共同签订的《债权确认书》确认的第一笔债权债务“（1）2015年6月30日到期的人民币570万元借款”均指向本案的六笔转账借款以及2014年10月24日杨桂香向银行还本150万元与刘真已支付款项70万元的差额80万元，杨桂香主张其与刘真之间因银行贷款业务的款项往来不在本案处理；双方均确认本案实际借款金额为420万元，对此本院予以确认。现借款期限已届满，刘真仍未还款的行为已构成违约，刘真应偿还借款本金420万元给杨桂香。
关于借款�息。《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条规定：“借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。”《借款协议书》与《债权确认书》分别约定借款利息按月利率3%及2%计算，杨桂香主张按年利率24%（即月利率2%）自2014年11月1日起算利息本院予以准许，因此刘真应偿还按年利率24%计算本金420万元自2014年11月1日起至清偿之日止的借款利息给杨桂香。
关于黄奕德是否承担保证责任的问题。黄奕德在《债权确认书》中签名确认为涉案借款提供担保，系黄奕德的真实意思表示，合法有效；现杨桂香在保证期间内要求黄奕德承担保证责任符合法律规定，本院予以支持，因此黄奕德应对上述债务承担连带清偿责任。黄奕德承担清偿责任后，有权向刘真追偿。
刘真辩称其按月利率2%向杨桂香支付的银行转贷款的利息应抵扣本案的借款本金及利息的意见，本院不予采纳，理由是：刘真确认其系杨桂香向银行数笔贷款的实际使用人，且尚余巨额款项未偿还，刘真按月利率2%向杨桂香支付的银行转贷款的利息，可在相应款项结算时处理；杨桂香向银行数笔贷款、后交由刘真使用，这一事实并非本案的审理范围，因此与该银行转贷款相关的款项往来本案不作处理。
依照《中华人民共和国合同法》第二百零六条、第二百一十一条第二款、《中华人民共和国担保法》第二十一条、第三十一条、《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干�题的规定》第二十六条的规定，判决如下：
一、被告刘真于本判决生效之日起三日内清偿借款本金420万元及借款利息（按年利率24%计算本金420万元自2014年11月1日起至清偿之日止）给原告杨桂香；
二、被告黄奕德对本判决第一项确定的债务承担连带清偿责任；被告黄奕德承担清偿责任后，有权向被告刘真追偿。
本案受理费48464元原告杨桂香已预付，由被告刘真、黄奕德共同负担。
如果未按照本判决指定的期间履行给付金钱义务的，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条的规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于广州市中级人民法院。
发生法律效力的民事判决，当事人必须履行。一方拒绝履行的，对方当事人可以向人民法院申请执行，申请执行的期间为二年。
审 判 长 刘礼霞
人民陪审员 李丽娥
人民陪审员 朱杏梅
二〇一六年五月二十七日
书 记 员 李嘉怡