准格尔旗人民法院民 事 判 决 书（2016）内0622民初1548号原告内蒙古正华实业有限责任公司，住所地内蒙古自治区鄂尔多斯市准格尔旗薛家湾镇乌兰小区商场。法定代表人祁成珠，该公司董事长委托代理人马卫青，内蒙古三恒（准格尔）律师事务所律师委托代理人郝艳云，内蒙古三恒（准格尔）律师事务所律师被告内蒙古鼎华实业集团有限公司，住所地内蒙古自治区鄂尔多斯市准格尔旗薛家湾镇通达北路中正大厦法定代表人苏爱存，该公司经理委托代理人张建忠，内蒙古誉昊律师事务所律师委托代理人袁媛，内蒙古誉昊律师事务所律师被告内蒙古伊东集团九鼎化工有限责任公司，住所地内蒙古自治区鄂尔多斯市准格尔经济开发区内蒙古伊东集团循环经济园区法定代表人李秉福，系该公司董事长原告内蒙古正华实业有限责任公司（以下简称正华公司）与被告内蒙古鼎华实业集团有限公司（以下简称鼎华公司）、内蒙古伊东集团九鼎化工有限责任公司（以下简称九鼎公司）股权转让合同纠纷一案，本院于2016年4月19日立案受理后，被告在提交答辩状期间提起管辖异议，本院依法作出（2016）内0622民初1548号民事裁定书，被告鼎华公司提起上诉，鄂尔多斯市中级人民法院作出（2016）内06民辖终104号民事裁定书管辖异议驳回上诉。本案依法由代理审判员张丽峰于2016年11月30日适用简易程序公开开庭进行了审理。原告正华公司的委托代理人马卫青、郝艳云，被告鼎华公司的委托代理人张建忠到庭参加诉讼，被告九鼎公司经本庭合法传唤未到庭参加诉讼。本案现已审理终结。原告正华公司诉称，2012年3月5日，原告正华公司与被告鼎华公司签订协议书，该协议书约定对外投资股权，原告和被告按照30%和70%比例分割。被告鼎华公司在被告九鼎公司持有5400万元投资股，其中1620万元应归原告所有。原告正华公司为维护自己的合法权益。故请求：1、依法确认被告内蒙古鼎华实业集团有限公司在被告内蒙古伊东集团九鼎化工有限责任公司的5400万元投资股中有1620万元归原告所有并履行相应的股权变更登记手续；2、请求判令原告享有1620万元股权收益的权利；3、本案的诉讼费及其他相关费用由被告承担。原告正华公司出示营业执照、法定代表人身份证明、协议、工商档案，拟证明其主张。被告鼎华公司辩称，第一，被告鼎华公司认可原告正华公司在被告九鼎公司的隐名股东资格和相应的股权份额（出资1620万元，占被告九鼎公司出资比例的5.4%），并同意将其变更为被告九鼎公司显名股东，变更后被告鼎华公司出资3780万元持有被告九鼎公司出资比例12.6%。但根据相关法律规定，原告正华公司主张履行相应股权变更登记手续须经被告九鼎公司其他股东过半数同意。工商登记信息显示被告九鼎公司现有股东六名，原告正华公司应当将被告九鼎公司的其他股东列为第三人参加诉讼。因被告九鼎公司其他股东未同意，原告请求履行股权变更登记法定条件尚未成立；第二，本案中原告请求确认其在被告九鼎公司的股东资格并在工商登记部门登记为显名股东，应当以被告九鼎公司为被告，以被告鼎华公司及被告九鼎公司其他股东作为第三人，被告鼎华公司作为主体不适格；第三，关于原告正华公司主张享有1620万元股权收益的权利问题，股权本身即包括收益权，无须重复请求；第四、按照前述，被告鼎华公司的诉讼地位为第三人，且对原告的股东资格及股权份额均无异议，原告要求被告鼎华公司承担案件诉讼费用及其他相关费用没有事实及法律依据。综上，请求依法驳回原告对被告的全部诉讼请求。被告鼎华公司出示工商登记信息一份，拟证明其抗辩意见。被告九鼎公司未发表答辩意见亦未向法庭出示证据。经审理查明，被告鼎华公司成立于2004年10月18日，经改制由国有独资公司变更为民营有限责任公司，公司成立时注册资本3000万元；2007年12月29日，注册资本变更为10000万元；2009年7月14日，被告鼎华公司注册资本金变更为17065.4266万元。2011年11月30日，被告鼎华公司的107民股东自愿带资分流、自主创业，该107人自愿将所持被告鼎华公司的全部股权均转让给原告正华公司。原告正华公司于2011年12月13日注册成立，公司成立时注册资本300万元，其中显名股东18人，实际股东107人。2012年3月5日，原告正华公司与被告鼎华公司签订合同编号为DHJT-DZFL-001协议书，其中确认原告正华公司带资分流基准日为2011年11月30日，原告正华公司与被告鼎华公司以该日期为截止日，确定被告鼎华公司的总资产及总负债，被告鼎华公司的107名股东因资产分流基准日作为其劳动合同、职务关系解除基准日。该协议书确定了以下事项：第一：带资分流股权比例：鼎华公司注册资本数为17065.4266万元，内部将股东出资数额记载为170655522元，分流出去的107名股东合计持有51141003元，被告鼎华公司剩余121名股东合计持有119514519元出资，原告正华公司107名股东与被告鼎华公司剩余127名股东合计持有出资书170655522元与注册登记的出资数额相差1256元。原告正华公司107名股东出资51141003元占被告鼎华公司原总出资额170655522元的29.9674%，被告鼎华公司剩余127名股东持有的出资119514519元占被告鼎华公司原出资额170655522元的70.0326%，经双方同意原告正华公司持有被告鼎华公司30%出资（股权），被告鼎华公司剩余股东121人持有鼎华公司70%的出资（股权）。原告正华公司与被告鼎华公司双方同意按照上述比例对鼎华公司的净资产进行分割，具体分割办法以本协议约定为准，正华公司股东与鼎华公司股东组成清产核资小组共同对鼎华公司资产、负债进行清产核资，对鼎华公司的总资产、总负债进行了内部评估并统一定价，以此作为确认净资产的依据。第二部分固定资产评估定价并分割：（土地、房屋建筑设备）价值总额为29460万元，并按照双方确认的带资分流股权比例分割，并约定了分割给原告正华公司资产因贷款未还清尚在抵押中撤出抵押物过户的相关事宜。被告鼎华公司将公司所有的四辆汽车（车牌号分别为蒙Ｋ８２５**尼桑皮卡、蒙ＫＥ７７**依维柯、蒙ＫＦ５６**帕萨特、京ＫＢ４１**奔驰３５０）分割给原告正华公司，正华公司负担过户费。双方同意上述资产从基准日开始视为正华公司接管、占有、使用、收益，被告正华公司承担所有人责任、管理人责任、安全维修责任等。被告鼎华公司已移交原告正华公司的设备、车辆明细表见附件１。第三部分股权置换：原告正华公司将所持有的３０％股权转让给被告鼎华公司剩余１２１名股东，为受让该３０％股权，鼎华公司大股东张连祥代鼎华公司剩余的１２１名股东与正华公司签订股权转让协议书（三）（附件１３），鼎华公司按照出资比例相应的分配张连祥从正华公司受让的股权，正华公司退出鼎华公司，股权转让的对价为正华公司从鼎华公司分流的净资产，因此股权转让中不再支付任何对价给正华公司；正华公司从鼎华公司分割的带资分流净资产中国需要办理产权过户的固定资产，由产权方（鼎华公司与内蒙古鼎泰投资有限责任公司）原则上按照不高于鼎华公司账面净资产的数额投资（过户）给正华公司，上述资产投资（过户）事宜具体由正华公司负责、鼎华公司配合；按照上述约定形成的鼎华公司及内蒙古鼎泰投资有限责任公司持有正华公司的股权。为实现正华公司从鼎华公司带资分流，正华公司、内蒙古鼎泰投资有限责任公司将该投资形成的对正华公司的股权转给正华公司股东，该股权转让也不支付任何对价给鼎华公司及内蒙古鼎泰投资有限责任公司。通过上述两次股权转让，正华公司退出鼎华公司并取得从鼎华公司及内蒙古鼎泰投资有限责任公司（鼎华公司的全资子公司）分割的部分资产。第四部分其他资产（不包括土地、房屋、建筑设备、车辆）的分割，双方确认鼎华公司（不包括土地、房屋、建筑设备、车辆）的资产净值为１２３３８５９２．０６元，本次带资分流中，按照鼎华公司持有７０％，乙方正华公司持有３０％计算，鼎华公司应分得该部分净资产中的７０％即８６３７０１４．４４元，正华公司应分得３０％即３７０１５７７．６２元（由货币资金、应收账款、预付账款、其他应收款、存货、长期投资、短期借款、预收账款、其他应付款几部分共同构成），其中长期投资中双方约定截止２０１１年１１月３０日，鼎华公司拟对外长期投资见附件７，正华公司与鼎华公司同意按照附件７所记载的鼎华公司对外长期投资分割办法分割上述长期投资收益并承担投资损失、风险、投资费用、履行相应的投资义务。鼎华公司对外长期投资合计１４３６３４２９９元，本次带资分流中鼎华公司分得１０２９９２７７４元，正华公司分得４０６４１５２５元，正华公司同意由鼎华公司以鼎华公司名义行使上述属于正华公司的长期投资权利，如需增加后续投资，正华公司应承担相应的投资义务，否则视为自愿承担投资比例缩减等各种不利后果。双方共同参与对外投资管理。长期投资中包括本案所涉的被告鼎华公司在被告九鼎公司投资5400万元。另查明，被告九鼎公司系有限责任公司，于2008年6月10日发起设立，注册资本为30000万元，其中被告鼎华公司于2009年9月24日实缴出资5400万元。以上事实，有原、被告当庭陈述及其出示的证据予以证明。本院认为，原告正华公司与被告鼎华公司于2012年3月5日签订的合同编号为DHJT-DZFL-001号协议书及《股权转让协议书》系双方当事人真实意思表示，该合同未违反法律、行政法规的强制性规定，该合同合法有效。该合同包括的民事法律行为及民事事实如下：公司分立资产分割方案、原告正华公司与被告鼎华公司之间达成的股权转让协议、原告正华公司与被告鼎华公司之间股权代持关系。关于原告提出确认被告鼎华公司在被告九鼎公司的5400万元投资所涉股权中有1620万元归原告所有的诉讼请求。根据双方签订的《股权转让协议书》约定被告鼎华公司于2012年3月5日将其在被告九鼎公司的股本金1620万元所涉的股权转让给原告正华公司并代持该部分股权。本案中，被告鼎华公司对外转让股权未经被告九鼎公司股东半数同意，被告九鼎公司亦未履行股权变更登记手续、也未将原告正华公司记载于股东名册，且原告正华公司并未以股东身份参与过被告九鼎公司决策，原告正华公司并未依法取得被告九鼎公司的股东资格。原告仅有权基于《股权转让协议书》确认的合同权利提起相关请求，其主张确认其享有被告九鼎公司的股权份额，没有事实及法律依据，本院不予支持。对原告主张的被告鼎华公司、九鼎公司履行相应的股权变更登记手续，根据合同约定从2012年3月5日起原告正华公司同意被告鼎华公司代其持有股权并行使股东权利，双方未约定代持时间，原告正华公司主张由被告鼎华公司与被告九鼎公司协助办理股权变更手续。本院认为，原告正华公司与被告鼎华公司之间的股权转让协议合法有效，但依照《最高人民法院关于适用若干问题的规定（三）》第二十四条第三款”实际出资人未经公司其他股东半数以上同意，请求变更股东、签发出资证明书、记载于股东名册、记载于公司章程并办理公司登记机关登记的，人民法院不予支持”，原告正华公司主张被告鼎华公司、被告九鼎公司办理股权变更，本院不予支持。对原告主张的原告享有1620万元投资款所涉股权收益的权利，本院认为原告与被告签订的《股权转让协议书》合法有效，根据法律规定，原告正华公司有权向被告鼎华公司主张1620万元投资款所涉股权收益。综上，原告正华公司的诉讼请求部分成立，应当予以支持。故依照《中华人民共和国公司法》第七十一条、第七十三条，《最高人民法院关于适用若干问题的规定》第二十五条，《中华人民共和国合同法》第四十四条，《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条之规定,判决如下：一、被告鼎华公司应当向原告正华公司支付1620万元投资款所涉的股权收益；二、驳回原告内蒙古正华实业有限责任公司的其他诉讼请求；案件受理费100元，由原告内蒙古正华实业有限责任公司负担。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人数提出副本，上诉于鄂尔多斯市中级人民法院。代理审判员  张丽峰二〇一七年三月二十二日书 记 员  师 洁