陕西省榆林市中级人民法院
刑 事 裁 定 书
（2016）陕08刑终241号
原公诉机关横山县人民检察院。
上诉人（原审被告人）曹某，男，汉族，文盲，陕西省横山县人，系横山绿源养殖有限责任公司法人代表，现住横山县。2014年7月17日因涉嫌合同非法吸收公众存款罪被横山县公安局刑事拘留，2014年8月22日被横山县公安局取保候审。2015年7月15日横山县公安局以涉嫌非法吸收公众存款罪提请横山县人民检察院批准逮捕，2015年8月5日经横山县人民检察院批准被依法逮捕，2016年5月20日被横山县人民法院取保候审。
横山县人民法院审理横山县人民检察院指控原审被告人曹某犯非法吸收公众存款罪一案，于2016年5月4日作出（2016）陕0823刑初23号刑事判决。原审被告人曹某不服原审判决，向本院提出上诉。本院依法组成合议庭审理本案，经过阅卷，讯问上诉人，认为事实清楚，决定不开庭审理。现已审理终结。
原审判决认定：被告人曹某系横山绿源养殖有限责任公司法人。2012年1月份以来，被告人曹某以其开发绿景家园工程需要资金为由，对该项目的财务、售楼人员董一等人称谁亲戚朋友有闲钱就放给他，比银行利息高，还比较保险，后通过口口相传的方式为社会公众知悉被告人曹某从事吸收公众存款业务。从2012年1月至2014年12月份，被告人曹某以本人为贷款人、横山绿源养殖公司为担保单位、妻子吴三波及儿子曹二为担保人，年利率35%，向董二等共21人累计吸收存款2321万元，并存入横山绿源养殖有限责任公司或曹某个人账户，由会计出具借款收据并加盖横山绿源养殖公司财务章，曹某在贷款合同和贷款担保书亲笔签字，贷款期限为一年或者半年不等，到期后连本带息一次性付清。后以现金方式退付本金1020万元，2015年5至6月份以房产折抵的方式退付本金1301万元，将2321万元存款本金全部还清。
上述事实有经原审庭审举证、质证、认证的以下证据证实：
1、接受案件登记表，证明案件的来源。
2、抓获经过证明，2014年7月16日被告人曹某口头传唤到案。
3、提取笔录一证明，公安民警依法在横山绿景家园项目部会计处提取到收款收据、贷款合同、贷款担保书、现金收入凭证、中国农业银行进账单、电子银行交易回单、中国农业银行现金缴款单等票据及接受证据清单，载明2012年1月份至2014年12月份，曹某向杨三贷款45万元、万五70万元、董二330万元、郑五40万元、姜五5万元、周七10万元、刘七10万元、韩二20万元、曹五25万元、吴二21万元、苏二100万元、李七6万元、白五10万元、杨四20万元、张六48万元、魏三15万元、梁七8万元、郝六10万元、张七28万元、姜二665万元、杨三360万元，年息35%，期限一年，横山绿源养殖公司为担保单位，妻子吴三波、儿子曹二为担保人。
4、提取笔录二证明，民警依法在绿景家园项目部拓四处提取到横山县绿景家园收款收据复印件11份，贷款合同1份，横山县绿景家园明细分类账复印件2册。载明姜二、苏二、韩二、杨三、杨三等人给曹某放款及绿景家园2014年的部分收支情况。其中曹某向苏二、姜二、吴二贷款1613万元（因后期利息未还，到账后合同）
5、接受证据清单一证明，公安民警依法接受白五、韩二的收款收据、贷款合同、贷款担保书；魏三现金收入凭证、转账交易凭证、横山县农业银行打款凭证；杨三、曹思华收款收据，贷款合同、贷款担保书、现金收入凭证、业务凭证；姜二贷款合同9份。与提取笔录一、二相印证。
6、接受证据清单二证明，横山县公安民警依法接受董一提供韩二等人购买绿景家园房子的收款收据5份，即曹某用绿景家园房产抵上述五人贷款本息的情况；公安民警依法接受姜二、苏二提供的准房花名册1份、收款收据41份，即曹某用绿景家园41套房产抵姜二、苏二贷款本息的情况，房产均在李五名下。
7、现金付出凭证复印件证明，2015年5月19日绿景家园付给姜二、苏二、吴二贷款本息共计19262008元;2015年6月21日绿景家园付给杨三借款(5万元，21个月)本息共计80600元;2015年6月21日绿景家园付给杨四借款(20万元，26个月)本息共计351700元;付给杨三借款(20万元，28个月)本息共计363300元;付给魏三借款(15万元，27个月)本息共计268100元;付给韩二借款(20万元，35个月)本息共计40万元;付给白五借款(10万元，28个月)181700元（上述现金付出凭证实际为绿景家园房子顶账）。
8、横山绿源养殖有限责任公司营业执照、组织机构代码、税务登记证证明，横山绿源养殖有限责任公司法定代表人曹某，注册资本4000万元，2005年3月29日成立，营业期限2009年11月11日至2019年6月25日，经营范围:种植、养殖、农业产业化开发。
9、刘三、董二证明证实，曹某贷刘三的人民币110万元，于2013年12月前如数还清。曹某贷董二人民币330万元本息均已结清。
10、曹某农行卡号6228492940011284018账号流水证实，该卡于2012年1月2日至2014年7月12日银行流水记录情况。
11、绿源养殖有限公司对公账号流水证明，绿源养殖有限公司对公账号26-055401040005617明细情况。
12、绿源养殖有限公司短期借款明细证明，绿源养殖有限公司短期借款支付明细情况。
13、横山县公安局情况说明证明，1、审计报告中反映出曹某与曹某本人、陈三等六人有借贷关系，但与借款明细无法匹配，曹某本人也无法说清楚，陈三与董二是夫妻关系，曹某称他向董二贷过款，支付利息时给了陈三(陈三现在北京安装假肢)；曹某开发绿景家园挂靠的是建新房地产公司的资质，杨三是建新房地产的法人，房子的按揭贷款等账务都要经过建新房地产的账户才能转给绿源公司，故双方有账务上的往来，多次去其公司都未能找到杨三本人，曹某称其向曹二、曹三二人贷过款，具体贷了多少记不清了，审计报告反映出他向曹二和曹三支付利息属实，曹二与曹三无联系方式、地址，无法联系到。2、吴三波因绿景家园水窑淹死人躲避公安机关调查，多次到家都未能找到，打电话也无人接听，联系其儿子曹二后称他母亲有病拒绝配合调查。3、经调查，依格商贸原来在榆林市银杏大酒店五楼办公，该公司现在已经不在此办公，经多方打听都未能找到，后在网上和其他相关部门查询也找不到该公司。4、审计报告中反映曹某向杨七贷过款，账务中没有记录杨七的电话和其他信息，向曹某询问杨七电话、住址、联系方式未果，无法联系到本人。5、2014年7月16日绿景家园停工以来，售楼人员及其他工作人员再无法联系到。
14、户籍信息证实，曹某，男，汉族，1967年8月13日出生，身份证号:612724196708130153，横山县横山镇李界沟村人，达到刑事责任年龄。
15、证人杨三证言证明，曹某是绿景家园的开发商，挂靠在他的建新房地产公司，2013年11月份杨三给曹某在李坚的信贷公司担保500万元，曹某在杨三处贷款1500万元，月利息3%。曹某贷款时说其绿景家园工程需要贷款建设，工地上缺钱，并承诺钱到账后先给杨三还。
16、证人董一证言证明，他在曹某的绿景家园项目部负责办公室和后勤工作，曹某给他们后勤上的4、5个人说过，如果谁的亲戚有闲钱要放的话就言传，还能挣点利息。他儿媳白五、外甥韩二、妻哥魏三问他曹某是否要贷款，他说曹某是要贷款，还比较保险，后白五给曹某放了10万元贷款，韩二放了20万元款，魏三放了15万元款，年息都是35%，期限一年，到期后本息一次付清，该三笔贷款到期后，白五、韩二、魏三委托他和曹某要款，直到2014年8月7日也没给。曹某贷款原因是工程资金需求大，资金严重短缺。白五、魏三、韩二、杨三（董一同事）、杨四(杨三之父)，这五人当初都是经过他给曹某放的贷款，后经他和曹某的妻子吴三波及上述五个放款人一块协商后，于2015年6月21日达成协议，双方同意用曹某开发的绿景家园的五套房子来抵五人的90万元本金及利息，产生的差价由五人内部互相找补，吴三波给开了绿景家园的购房收款收据。
17、证人曹四证言证明，2012年4月份到2012年9月份她是曹某绿景家园的会计，她之后的会计是拓四。她任会计期间，曹某向个人贷的款打入绿源养殖有限公司的对公账户上，放款人拿打款条来找她出具收款收据。收据上写明今收到某某多少钱，收到的时间，她签名，并在收据上盖绿景家园的财务章。很多贷款都是曹某个人贷的，不通过会计，与财务没有往来，只有打入绿源养殖对公账号的她才给开收款收据。
18、证人张四证言证明，曹某以绿源公司资金短缺向社会借贷过款，放款人将贷款打入绿源养殖公司的对公账号后，财务给放款人开具收据，收据上加盖绿源养殖公司的财务印章，年息35%。
19、证人拓四证言证明，他在绿景家园做会计期间，曹某对他说看他或亲戚有闲钱放给曹某，比外面利息高。后将他丈母娘张七的28万元放给曹某，钱打在绿源养殖公司农行的对公账号上，并约定贷款期限为1年，年利率为35%，因为内部人给曹某放款，只有收款收据，没有贷款合同和担保书，曹某贷款用于绿景家园的开发建设。后来吴三波给他打款一次3万元，给李四（他妻子）打款一次5万元，还有两次各2万元，给他政府工程用砖欠条计42195元，共计给还款162195元，下欠11.7805万元。因曹某出事后，张七就一直询问还款情况，他嫌麻烦就给张七说还了10万元。
20、证人马四证言证明，2011年秋天，他弟弟马爱荣以他的名义给曹某放贷款100万元，担保人是李桂彪，利息具体不记得了，没有贷款期限。该笔贷款肯定还了，马爱荣现欠债达四千多万，联系不上。
21、证人苏二证言证明，2012年李五给他说曹某当紧要钱了，让他把李五的100万放给曹某，也就是李五以他的名义给曹某贷款100万元，因该笔贷款一直本利未付，2014年1月份，曹某又连本带利给苏二打了158万元的贷款条，期限半年，年利息35%，担保人是吴三波和绿源养殖公司，该笔158万元贷款本金和利息都没有收回来。2015年8月份，经过协商后双方同意用绿景家园的41套房来抵他和姜二的贷款本金及部分利息共计19262008元，41套房子收款收据都写在了李五名下。因为他和姜二给曹某放的款都是李五委托他们俩放的，双方没有签订购房合同，只开了一份现金付出凭证和盖有绿景家园财务章的收款收据。
22、证人曹五证言证明，2009年3月份，他给同事姜二贷款15万元，月利息2分，2010年3月份姜二将本息还给他。他不认识曹某，他和曹某无经济往来。
23、证人吴二证言证明，2011年他给姜二贷款15万元，月利息是1.8分，这笔贷款已还清了，他从未给曹某放过款。
24、证人杨五证言证明，郑五是她妹夫，2013年她给曹某的绿景家园售楼期间，曹某给她说开发绿景家园资金短缺，看她的亲戚们谁有钱就贷给曹某，后来就介绍她妹夫郑五给曹某放了40万元的贷款，曹某将该笔贷款还清了。
25、证人曹二证言证明，他系曹某的儿子。2012年以来他父亲曹某建设绿景家园工程需要资金向社会贷款的事在立案调查后他才知道。主要向董二、郑五、万五、姜五、曹五、吴二、苏二、姜二、韩二等人贷款，贷款人是曹某，担保单位是横山县绿源养殖有限公司，担保人是他和母亲吴三波。曹某和罗七贷款120万元是他的钱，当初是为了和曹某好算账就以罗七的名义贷给了曹某。他父亲向社会上贷来的款都用在了绿景家园工程上了。另证实，曹某贷姜二、苏二的款已经给还了，姜二和苏二买了其父亲开发的绿景家园的41套房子给抵了他们的贷款，贷魏三、白五、杨四、杨三、韩二5人的贷款也已经还了，这5人委托董一购买了5套房抵了他们的贷款，双方没有签订协议，给开了购房收款收据和现金支付凭证。
26、证人赵七证言证明，2012年11月份，他在横山街上碰到曹某，曹某告诉他其正在吸收存款，问他有钱没，同年12月份将他妹妹赵岱巍的20万元以他的名义贷给曹某，年利率是35%，曹某给打了一根27万元的借条，2013年12月份，曹某将27万元还了。
27、证人刘六证言证明，他在农行上班，曹某开发绿景家园项目时经常来他们农行贷款，他和曹某在谈话中得知曹某需要贷款，利息也高，就介绍他妹妹刘三给曹某放款，具体的手续和数目不清楚，但曹某贷刘三的款本息都已还清。
28、证人张六证言证明，她经姜二介绍，于2012年6月6日，给曹某贷款50万元，年息35%，期限一年。到2014年8月份本息未清。2015年8月份他起诉后，在横山县人民法院达成执行和解，用绿景家园的两套房子抵清了贷款的本息。
29、证人王六证言证明，曹某是她舅舅，时间不记了，她舅舅打电话问她有钱的话给倒点，后给她舅舅借了20万元，没有履行任何贷款手续，2014年上半年，她舅舅把20万元给她还了，没付利息。
30、被害人郝六陈述证明，2014年3月份他在绿景家园打工时，董一给他说.”曹某缺钱，有钱的话给曹某贷点款，年息是35%”2014年3月31日，他通过农行把10万元打入绿源养殖公司的对公账号，该笔贷款2015年3月30日到期，直到2015年11月26日曹某本利未还。
31、被害人魏三陈述证明，董一是他妹夫，董一说绿景家园的曹某要贷款了，利息比银行高，2013年4月他通过董一给曹某贷款15万元，到2014年8月7日本息未还。后曹某用绿景家园的房子来抵债，再没有好办法，他只好同意。
32、被害人杨三陈述证明，2012年她手头有点钱，她问董一看谁吸收贷款了，董一说曹某要贷款了，利息较高，人也可靠，后她给曹某放款10万元，利息三分五，期限一年，到期后本利结清。2013年她给曹某放款20万元，她父亲杨四放款20万元，2013年10月份她又放款5万元。三笔贷款共45万元，曹某到2014年8月8日本息都未付。2015年的夏天，吴三波和董一把她叫到绿景家园项目部，经双方协商同意用绿景家园的房子抵账，她和她父亲杨四的共45万元本金还有利息共抵了2套房子，具体的房号、楼层以董一提供的为准。
33、被害人陈三陈述证明，他妻四叔董一在曹某处打工，2012年4月份，他妻子董二通过董一给曹某放贷款330万元，期限一年，年息35%，该款已全部结清。
34、被害人周六陈述证明，他在绿景家园上班期间，曹某问他有钱没，或周边亲戚朋友有钱的话给其贷点款。2012年他给曹某贷款10万元，年利息35%，期限一年，该款已结清。
35、被害人韩二的陈述，证明她听社会上的人说曹某在吸收贷款，她向她舅舅董一询问情况后，于2012年8月给曹某放贷款20万元，年息35%，期限一年，到期后曹某一直本息未付。后来双方协商好用绿景家园的房子抵了20万元本金和利息，具体房号、楼层等以董一提供的收款收据为准。
36、被害人白五陈述证明，她是董一的儿媳妇，她通过和曹某谈话并询问董一得知曹某向社会上吸收贷款，2013年3月她将10万元以年息三分五通过董一贷给曹某，本息一直未还。2015年11月份，她听董一说曹某给她们在绿景家园抵了一套房子，以还她的10万元本金及利息。
37、被害人张六陈述证明，2013年1月份曹某以开发房地产钱不得转向他贷款48万元，利息35%，当时他转账转到曹某公司的账号上了，2014年底还了5万元，其余未还。
38、被害人刘三的陈述，证明听她哥哥刘六说曹某搞房地产开发要贷款了，利息也可以，后她通过刘六给曹某放了115万元贷款，利息35%，该款于2013年已全部还清。
39、被害人刘七陈述证明，2012年董二说其四爸董一在绿景家园搞后勤，曹某开发楼盘吸收贷款着了，后她通过董二给曹某放过10万元贷款，利息35%，董二给了她加盖绿源养殖公司的公章收款收据，此款于2013年已还清。
40、被害人郑五陈述证明，他姐姐杨五负责给曹某管理绿景家园的售楼部，2013年春天，杨五给他说曹某要贷款了，月息是2分，后他通过杨五给曹某放贷款40万元，月息2分，8个月后连本带利还清了。
41、被害人梁七陈述证明，他和董一是同学关系。两三年前董一给他打电话说曹某开发绿景家园资金短缺看他放款了不，他通过董一给曹某放款8万元。2013年他和曹某妻子吴三波要回利息1万元，2015年要回9千元，其余本利未要回。
42、被害人万五陈述证明，2012年他打算买曹某开发的绿景家园房子，后来觉得房子距县城太远没有买，就把买房子的70万元钱贷给了曹某，月利息1.5分，大概半年左右曹某就将本息全部给他还了。
43、被害人李五陈述证明，他和苏二是俩姨关系，7、8年前苏二就开始给他帮忙管理个人账务，他以苏二的名义给曹某贷款100万元，至今未还。
44、被害人张七陈述证明，她女婿拓四以她的名义给曹某放了28万元，都是拓四给她办理的手续，已经还了10万元。
45、被害人阿七陈述证明，2012年间，曹某因开发绿景家园缺钱，贷了他的130万元钱，利息记不清了，当时没有办理其他手续，曹某只给他打了一支贷款条子，都已还清了。
46、被害人姜二陈述证明，前几年，横山县第二建筑公司的董事长李五找他帮助其放贷款，后以他的名义给曹某办过好多笔贷款，他和苏二一块给横山第二建筑公司的董事长李五帮忙办事，他和苏二到目前为止一共给曹某放了1613万元贷款（连本带息），其中1348万元是李五委托他和苏加义给曹某放的贷款(486万元、704万元、158万元)，265万元是他个人给曹某放的款。
2012年左右曹某说开发绿景家园项目资金短缺，让他帮忙贷款，年利息35%，当时绿景家园项目的形势不错，于是他给别人说曹某开发的绿景家园项目需要贷款了。
2012年夏天，曹某的会计曹四给他说曹某向社会上吸纳贷款着了，看他有钱的话放给曹某，他将其妻子李七的6万元、女儿姜八（姜八不知情）的5万元贷给曹某，该两笔贷款已结清。另他以吴二、曹五的名义给曹某贷款分别为21万、25万，年利息为35%，2015年8月份是曹某妻子吴三波、儿子曹二找的他和苏二，经协商后双方同意用绿景家园的41套房来抵他和苏二的贷款本金及部分利息共计19262008元，其中本金1613万元。
47、被告人曹某的供述与辩解证明，他没有向社会吸收过公众存款，但他向社会上贷过款。2006年到2012年向社会上贷的款现在已全部还清，2013年至2014年4月份的贷款没有还。2013年至2014年主要是董一和姜二给他联络的贷款，其他社会人员也有。他妻子吴三波收到贷款现金后把钱打在绿源养殖公司农行对公账号，财务会计给放款人打一根收款收据，放款人拿着收款收据找他签订贷款合同。放款人如果把钱直接打到绿源养殖公司的农行对公账号，放款人找财务会计开出收款收据，他和放款人签订贷款合同。如果放款人直接把钱打到他农行的个人账号上，他就直接给放款人打一根贷款条子，就不经财务了。他个人农行卡的尾号可能是4018。贷款合同是格式的，上有他的签字和绿源养殖公司的印章，还有吴三波和曹二的签字，他妻子和儿子是担保人。他向社会人员贷款没有宣传，主要是董一、姜二、他妻子吴三波、儿子曹二给他介绍的，还有他的朋友。他给董一、姜二说他需要贷款，利息高，如亲戚朋友有钱的话给他贷来。他贷款的主要目的是用于绿景家园商品房一期和二期的开发，不是吸收公众存款。他向苏二、董二、郑五、周七、张六、李七是姜二的妻子、姜八是姜二的女儿、其余的放款人杨七、万五、杨三、刘七、魏三、白五、张七、杨四、韩二等人他不认识，可能是姜二和董一介绍贷的。姜二是他公司的顾问，董一是他公司的办公室主任。
根据绿景家园账目上反映，他向杨三贷款、董二、阿七、刘三、马四等人的贷款都属实。根据绿源养殖公司审计报告显示，他给自己、陈三、杨三、曹三、曹二支付过贷款利息，利息具体支付给谁了时间长了不记得了，当时他在账务上拿的钱。陈三和董二是夫妻关系，他贷过董二的款，利息支付给陈三，贷杨三的款实际是和姜二、苏二、李五的一回事，当时每个月按揭款从建新房地产的账户上走的，是直接扣的，所以账务上记载的是杨三的名字。曹二、曹三他认识，他贷过这两人的款，账上记载给曹三、曹二支付利息情况属实。审计报告中显示他贷建新房地产200万元是因为他开发的绿景家园小区挂靠的是建新房地产的资质，建新房地产的法人是杨三，他卖房子的按揭款都要走建新房地产的账户，建新房地产再给他们拨款，当时工人工资发不开，他借了杨三200万元钱，后来按揭款下来直接扣了，已经还清了。
48、审计报告，2015年5月6日榆林中太联合会计师事务所，榆中会专审【2015]第005号关于横山县绿景家园小区资金来源与使用情况的审计报告，证明2012年1月1日至2014年12月31日期间横山县绿源养殖有限责任公司承建“绿景家园”小区吸收存款如下:借贷农行6000万元、杨三35万元、董二330万元、曹二240.6635万元、阿七130万元、刘三115万元、瑞通小贷1800万元、马四100万元、李八2000万元、白五10万元、梁七8万元、张六112.8万元、魏三15万元、姜二1165万元、杨七3万元、郑五40万元、万五70万元、杨四20万元、周六10万元、刘七10万元、张七28万元、姜五5万元、王六20万元、吴二21万元、李七6万元、苏二100万元、张六50万元、韩二20万元、罗七120万元、曹五25万元、建新地产200万元、高七3000万元、依格商贸3100万元、郝六10万元。另有曹某、陈三、赵存(崇)荐、杨三、曹三、曹二与借款明细无法匹配。
其中董二、曹二、阿七、刘三、瑞通小贷、马四、杨七、郑五、万五、周六、刘七、姜五、王六、李七、高七等人的贷款，曹某连本带息均已还清。并给杨三退付本金10万元、姜二还本金100万元。
据此，原审法院认为，被告人曹某扰乱国家金融秩序，非法吸收公众存款2321万元，数额巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十六条之规定，构成非法吸收公众存款罪。公诉机关指控被告人曹某非法吸收公众存款罪的事实及罪名成立，予以支持。辩护人认为被告人曹某并没有非法吸收公众存款的主观故意，也未向社会公众宣传过吸收存款，仅向其单位员工及员工的亲戚、朋友借款，其行为不构成犯罪。经查，卷内有证人董一、张四、拓四、杨五、刘六、赵七、张六、郝六、魏三、杨三、周七、韩二、白五、刘三、刘七、郑五、姜二等人的陈述、曹某的供述，均能相互印证，证明曹某以单位员工董一、姜二等人通过口口相传的形式向其同事、朋友、亲戚等社会人员吸收存款。根据最高人民法院、最高人民检察院、公安部关于办理非法集资刑事案件适用法律若干问题的意见第二条规定，向社会公开宣传，包括以各种途径向社会公众传播吸收资金的信息，以及明知吸收资金的信息向社会公众扩散而放任等情形。第三条规定，在向亲友、单位内部人员吸收资金过程中，明知亲友、单位内部人员向不特定对象吸收资金而予以放任的，不属于最高人民法院《关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条第二款规定的“针对特定对象吸收资金”的行为。故曹某的行为应认定为向社会公开宣传并向社会不特定对象吸收资金。其行为符合最高人民法院《关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》的第一条规定，故辩护人的观点于法无据，不予采纳。鉴于被告人曹某在案发前后将吸收资金全部清退，并经司法局调查评估，符合社区矫正条件，可酌情从轻处罚并适用缓刑，故被告人请求从轻处罚的观点予以采纳。综上，本院为维护正常的公共秩序和金融管理秩序，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第五十二条、第五十三条、第七十二条、第七十三条，最高人民法院《关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条、第三条，最高人民法院、最高人民检察院、公安部《关于办理非法集资刑事案件适用法律若干问题的意见》第二条、第三条之规定，判决如下，被告人曹某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，宣告缓刑五年，并处罚金人民币50000元。
原审被告人曹某上诉称，一审法院认定的杨四等五位借款人应当排除，陈三等18位借款人均系上诉人亲友或员工的亲友，属特定借款人，故上诉人不够成非法吸收公众存款罪；原审判决认定事实不清，量刑过重，请求依法改判。
经二审审理查明，原审法院判决认定上诉人曹某犯非法吸收公众存款罪的事实正确、清楚，有经过原审庭审举证、质证、认证的上诉人曹某的供述，被害人郝六、魏三的陈述和报案材料，证人董一、杨三、曹四、张四、拓四等人的证言，及审计报告、提取笔录、现金付出凭证复印件、银行卡流水、公司借款明细等证据在案佐证，足以认定。
二审审理期间，上诉人曹某再未向本院提供新的证据，故本院对原审判决所列举的证据及认定的事实予以确认。
本院认为，上诉人曹某未经有关部门批准，违反国家金融管理制度，非法吸收社会不特定公众存款，数额巨大，其行为已构成非法吸收公众存款罪，依法应予惩处。对于上诉人所持其并未向社会公开宣传吸收资金、仅向特定人员借款不够成非法吸收公众存款罪之理由，经查，被害人白五、梁七、韩二等人向上诉人借款的事实有董一证言、被害人陈述与收款收据等书证相互印证，足以证明；被害人白五、杨四等人并非曹某亲友，但通过董一等人介绍给上诉人借款获利，上诉人明知其吸纳借款中有社会不特定对象资金时并未限定存款人员范围，亦未阻止他人通过口口相传的方式介绍社会不特定人员存款，同时大量接收款项并支付利息，其行为显属向社会不特定公众吸收存款。故其所持不构成非法吸收公众存款罪的上诉理由不能成立。原审法院鉴于上诉人曹某能够如实供述犯罪事实，全部清退吸收资金，已在法定刑幅度内对其从轻处罚并适用缓刑，故上诉人所持原审判决量刑过重之理由亦不能成立。综上，原审判决认定事实清楚，证据确实充分，定罪准确，量刑适当，审判程序合法。依照《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百二十五条第一款第（一）项之规定，裁定如下：
驳回上诉，维持原判。
本裁定为终审裁定。
审 判 长 刘建标
代理审判员 白 娇
代理审判员 马 验
二〇一六年九月十二日
书 记 员 任姿樾