温州市鹿城区人民法院
民 事 判 决 书
（2016）浙0302民初12300号
原告：中国银行股份有限公司温州市鹿城支行，住所地：温州市环城东路米莉沙花苑A幢，统一社会信用代码：91330300704317954J。
主要负责人：ＸＸ峰，支行行长。
委托诉讼代理人：林锋，浙江蓝汇律师事务所律师。
被告：姜志燕，女，1984年10月17日出生，汉族，住洞头县。
被告：陈建武，男，1968年1月27日出生，汉族，住乐清市。
被告：温州市十八家农贸超市有限公司，住所地：温州市江滨路聚鑫苑4-7幢37号。
法定代表人：陈建武，董事长。
原告中国银行股份有限公司温州市鹿城支行（以下简称中国银行）为与被告姜志燕、陈建武、温州市十八家农贸超市有限公司（以下简称十八家超市）信用卡纠纷一案，于2016年9月22日向本院起诉，诉讼请求：1.判令被告姜志燕立即偿还原告本金100000元、年费280元、借记利息、滞纳金（借记利息、滞纳金从2016年5月8日起至被告履行完毕之日止按《福农卡大额分期合同》、《中银信用卡领用合约》的约定计算：借记利息按日利率万分之五计算，按月计收复利；滞纳金按最低还款额未还部分的5%每月计算。暂计至2016年8月8日的借记利息为4723.23元、滞纳金为16031.44元）；2.判令被告陈建武、十八家超市对上述第一项债务承担连带清偿责任；3.本案实现债权的费用（包括诉讼费、公告费、律师费）由被告承担。本院受理后，依法适用普通程序于2016年12月28日公开开庭进行了审理，本案现已审理终结。
本院经审理认定：2015年4月29日，被告姜志燕与原告签订编号为2014年07742字221号《福农卡大额分期合同》，约定：被告姜志燕向原告申请10万元的大额分期，分期期限12个月，自贷款人实际放款日起算。贷款用途为支付农贸市场摊位租金等经营费用。大额分期手续费时使用贷款金额的7.2%，即7200元，发卡行于刷卡次日一次性扣收全部分期手续费。借款人同意并授权贷款人将大额分期贷款划入借款人指定的温州市十八家农贸超市有限公司的账户内。借款人分期最后一笔到期产生账单后，一次性还款金额为10万元，借款人用于偿还大额分期贷款的中银信用卡账户为62×××47。当借款人大额分期账户连续逾期两期后，系统自动将该账户下未还大额部分贷款一次性扣帐。借款人偿还大额分期贷款时，按照先归还逾期款项（包括：透支额、透支息、滞纳金），后还当期透支款的顺序进行。本合同项下逾期透支息及滞纳金计算及收取标准按《中银信用卡领用合约》规定执行。履行合同过程中产生的争议，由双方协商解决，协商不成时，依法向贷款人所在地人民法院起诉。
同日，被告陈建武及十八家超市与原告共同签订编号为2014年07742字22B号《最高额保证合同》，约定：被告陈建武及十八家超市自愿为2015年4月29日起至2017年4月29日期间，向原告申请办理福农卡分期付款并由陈建武及十八家超市提供担保的福农卡分期申请人提供个人连带责任保证。该合同附件约定的具体分期申请人为：陈某、李某、贾某、谷某、姜志燕（即本案被告）。担保的主债权为自2015年4月29日起至2017年4月29日止，向债权人申请办理专项分期付款的申请人与债权人间已经签订或将要签订的各主合同项下的全部债务，总透支余额不超过50万元。保证范围为中银信用卡专项分期付款合同项下的包括透支额、透支息、滞纳金、违约金、实现债权的费用（包括但不限于律师费、公证费、执行费等）、因申请人违约而给发卡行造成的损失和其他所有应付费用。保证期间分别计算，自每一个主债务履行期届满之日起经过两年。保证期间内，发生以下情形之一的，保证人承担保证责任：（一）主申请人未按合同约定履行还款义务的；（二）债权人依据主合同约定，宣布贷款提前到期的，视为主债务到期，保证人承担保证责任，偿还本合同项下主申请人未偿还的所有债务。债权人因向保证人行使追索权而支出诉讼费、律师费等实现债权的费用，由保证人承担。合同履行过程中发生纠纷的，纠纷解决方式按照主合同确定。
另查明，根据《长城环球通系列信用卡领用合约》约定，除本合约另有约定，甲方（即持卡人）非现金透支交易从交易记账日至乙方（即银行）规定的到期还款日（含，遇节假日顺延，下同）止为免息还款期。信用卡的免息还款期一般为20-50天，具体到期还款日和免息还款期以甲方申请的信用卡产品为准。甲方到期还款日前偿还信用卡账户内全部欠款的，无需支付透支利息；在到期还款日前未全部偿还信用卡账户内全部欠款的，不适用免息还款规定。甲方应按本合约以及乙方相关规定支付透支利息及相关费用，利息由交易记账日起以实际欠款金额和及实际欠款天数正常计算。甲方在到期还款日之前未能偿还当期对账单列明的最低还款额（最低还款额=信用额度内消费金额×10%+预借现金交易金额×100%+前期最低还款额未还部分×100%+超过信用额度消费金额×100%+所有利息和费用×100%），甲方除按规定利率支付透支利息外，还应按最低还款额未还部分的5%支付滞纳金（滞纳金=（最低还款额-
已还款金额）×5%）。信用卡透支按月计收复利，日利率为万分之五，如有变动按中国人民银行的有关规定执行；起息日以透支交易记账日为准。除另有约定之外，乙方对信用卡账户内的存款不计付利息。甲方可选择全款或最低还款的还款方式。如甲方选择全额还款方式，则甲方在到期还款日前全数清偿信用卡账户内所有欠款的，乙方免收甲方非现金交易透支利息，如甲方选择最低还款额还款方式，不适用免息还款规定，甲方应按乙方相关约定支付透支利息。乙方收到甲方还款时，按照以下顺序对其信用卡账户的各项欠款进行冲还：（1）逾期1-90天（含）的，按照先应收利息或各项费用、后本金的顺序进行冲还；（2）逾期91天以上的，按照先本金、后应收利息或各项费用的顺序进行冲还。
2015年5月12日，被告姜志燕刷卡透支100000元后无任何还款。截至2016年11月8日，被告姜志燕共计欠原告透支本金100000元、利息9614.74元，滞纳金35355.66元、年费280元。
本院认为，依法成立的合同受法律保护。但因领用协议中规定的透支利率日万分之五已含有惩罚性质，故原告将透支利息计入本金计算复利，本院不予支持。另，因滞纳金在信用卡透支逾期还款中具有违约金的作用，原告对同一违约金额遂月多次计收滞纳金的方式于法无据，本案最低还款额应为透支本金100000元，故对滞纳金酌情调整为按记账本金的5%给予一次性计收，即100000元×5%=5000元。原告主张的其他诉请符合合同约定和法律规定，本院予以支持。被告姜志燕、陈建武、十八家超市经本院依法传唤，无正当理由不到庭参加诉讼，本院依法缺席判决。依照《中华人民共和国合同法》第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条，《中华人民共和国担保法》第十四条、第十八条、第二十一条，《中华人民共和国民事诉讼法》第九十二条第一款、第一百四十四条的规定，判决如下：
一、被告姜志燕于本判决生效之日起十日内偿还原告中国银行股份有限公司温州市鹿城支行信用卡透支本金100000元及利息（截至2016年11月8日共计利息9614.74元，之后的利息以透支本金100000元为基数，按日万分之五的利率计收至本判决确定的履行之日止）、滞纳金5000元、年费280元。
二、被告陈建武、温州市十八家农贸超市有限公司共同对上述第一项条款中的债务承担连带偿还责任，但被告陈建武、温州市十八家农贸超市有限公司共同承担保证责任的范围与合同编号为2014年07742字22B号《最高额保证合同》项下所担保的其他债务合计不超过50万元。
三、驳回原告中国银行股份有限公司温州市鹿城支行的其他诉讼请求。
如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
案件受理费2721元，由被告姜志燕、陈建武、温州市十八家农贸超市有限公司共同负担。
如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于浙江省温州市中级人民法院。
审 判 长 吕福权
人民陪审员 蔡 红
人民陪审员 吴蒙蒙
二〇一七年二月三日
代书 记员 吴苗苗