广东省深圳市福田区人民法院
民 事 判 决 书
（2014）深福法民二初字第3566号
原告中国民生银行股份有限公司深圳分行。
负责人欧阳勇，行长。
委托代理人郭桓，该司员工，男，汉族，1984年7月27日出生。
被告深圳市宇桑商贸发展有限公司。
法定代表人黄震。
上列原告诉被告借款合同纠纷一案，本院于2014年4月21日受理后，依法由代理审判员吴品芬适用简易程序审判，于2014年7月15日公开开庭进行了审理，原告委托代理人郭桓到庭参加诉讼，被告经本院合法传唤未到庭参加诉讼，本院依法缺席审理。本案现已审理终结。
原告诉称，一、原告和被告签订了编号为2013年深港中小综额字001号的《中小企业金融服务合同》（包括综合授信条款、流动资金贷款条款、银行承兑条款等）、《最高额抵押合同》等，由原告授予被告最高额为2600万元整的授信，同时约定以被告的相关房产对其债务提供抵押担保。
2013年5月，根据被告提交的编号为2013年深港中小综额字007号《提款／支付申请书》，原告于当日向被告发放贷款1200万元整。
2013年6月，根据被告提交的《承兑申请书》，原告对被告出具的两张商业承兑汇票（票号：3050005323000686、3050005323000687）予以承兑，票面金额均为700万元整，合计金额为1400万元整。如上所述，被告已提用相应的授信额度。
二、被告应依约清偿在银行承兑项下对原告的逾期贷款及相应的罚息，且因被告违约，原告依约有权要求被告提前清偿流动资金贷款项下的全部债务并支付相应的罚息、复利等。
（一）本案项下被告出具并由原告承兑的两张银行承兑汇票票面金额合计为1400万元整。上述两张汇票开出后，票据收款人（持票人）均将票据向原告申请贴现，原告依法办理贴现并基于该票据贴现行为成为该票据的持票人。2013年11月26日，原告自行委托进行收款，2013年12月5日票据到期，原告垫付了全部票款。
根据《中小企业金融服务合同》“银行承兑条款”第五条：“乙方依约承兑汇票之前，甲方应将不低于票面金额30%的保证金存入开立于乙方的保证金账户，以担保承兑汇票到期付款。甲方以保证金账户内开立之时和开立以后任何时候收到的所有资金及其利息设定质押担保。质押担保的主债权范围为乙方在汇票承兑和相关汇票项下对甲方拥有的全部债权，包括但不限于汇票款项、罚息、违约金、损害赔偿金、实现债权和其他权利的费用（包括但不限于差旅费、律师费等）。乙方收到提示付款的承兑汇票，在汇票到期后先以甲方的保证金对外支付。”被告提供了银承保证金420万元整。同时，根据《中小企业金融服务合同》“综合授信条款”之“附则”第七条：“甲方以及担保人任何义务或责任到期应履行的，乙方有权随时从甲方在中国民生银行股份有限公司营业机构开立的任何账户中自行直接扣划款项用于清偿，同时也有权对由中国民生银行股份有限公司任何机构占有或保管的属于甲方享有所有权、处分权或收益权的财产或权益进行处置，并以处置所得款项用于清偿，而无需对此等变现、出售、转让或处置所造成的甲方的任何损失承担责任。”原告对被告提供的保证金及利息等资金予以扣划以抵偿原告在银行承兑项下垫付的票款，扣除上述款项后，原告垫付资金为9793082.73元。
根据《中小企业金融服务合同》“银行承兑条款”第七条：“甲方保证金账户和存款账户中的资金不足以支付到期汇票，乙方垫付票款后，有权将垫付票款转为甲方的逾期贷款，并有权自垫款发生之日起至甲方完全清偿之日止，对垫付的票款按每日万分之五的利率收取罚息。”被告应清偿因原告垫款产生的逾期贷款，且原告于2013年12月5日垫付了票款，被告应自2013年12月5日起向原告支付相应的罚息。
（二）根据《中小企业金融服务合同》“流动资金贷款条款”第四条“利率计算”：第（二）款：“本贷款按照第七、八、九条的约定发放至甲方在乙方开立的贷款发放账户之日起开始计息。甲方应在每一结息日向乙方支付自提款日或上一结息日的次日起至该结息日之间产生的利息，以及于该结息日到期的本金。”第（三）款：“贷款的计、结息周期为：按日计息，按月结息，结息日为每月的第二十日，但最后一个结息日为贷款到期日。”被告应于每月21日支付流动资金贷款利息，但自2013年10月21日起，被告即未能依约支付利息。
根据《中小企业金融服务合同》“流动资金贷款条款”第十一条：“发生如下任一情况，均视为甲方违约：。（二）甲方未按约定的还款期限偿还到期应付款项。”“综合授信条款”之“附则”第五条：“发生下列行为之一，甲方构成违约：（一）甲方未能完全适当地履行其任何承诺、保证、义务或责任。”第六条：“甲方违约时，乙方除有权单方决定对其尚未使用的额度进行调整、或停止支付其尚未使用的融资、要求甲方提前清偿全部或部分债权外，乙方还有权要求甲方按本合同约定承担罚息、复利、逾期利息、违约金、支付补偿金以及赔偿损失等其他责任。”被告已违约，原告有权要求被告提前清偿全部债务并支付相应的罚息、复利、逾期利息等。
如上所述，被告应依约清偿在银行承兑项下对原告的逾期贷款及相应的罚息，且鉴于被告已违约，原告有权要求被告提前清偿流动资金贷款项下全部债务并支付相应的罚息、复利、逾期利息等。
对于被告的上述债务，原告有权依法处理被告提供的抵押物，并将所得价款优先用于清偿原告上述债权及实现债权的费用。
根据《最高额抵押合同》第一条：“本合同担保的主合同为：。（二）。主合同是指：1、乙方与主合同债务人深圳市宇桑商贸发展有限公司签订的编号为2013年深港中小综额字001号的《中小企业金融服务合同》、该合同项下全部业务合同或协议、申请证书及借款凭证等债权凭证或电子数据共同构成主合同。”第五条：“抵押担保的范围为：本合同第二条约定的主债权本金及其利息、罚息、复利、违约金、损害赔偿金、实现债权和担保权利的费用（包括但不限于处分抵押财产的费用、诉讼费、仲裁费、律师费、差旅费等）和所有其他应付费用。上述范围中除本金外的所有费用，计入甲方承担担保责任的范围，但不计入本合同项下被担保的本金余额最高限额。”以及《中小企业金融服务合同》“综合授信条款”之“附则”第一条、“流动资金贷款条款”之“附则”第一条、“银行承兑条款”之“附则”第一条：“除本合同各业务条款分别约定的保证金质押等担保方式外，本合同项下形成的债权尚有如下担保：。抵押，编号为2013年深港中小综额字001号的《最高额抵押合同》。”即被告以《最高额抵押合同》附件“抵押物清单”中所列的三套房产【深圳市福田区彩田路海滨广场福荣阁201（深房地字第3000662068）、深圳市福田区彩田路海滨广场福荣阁203（深房地字第3000662071）、深圳市福田区彩田路海滨广场福荣阁204（深房地字第3000662073）】对其在《中小企业金融服务合同》项下对原告的全部债务提供抵押担保，且已于2013年5月28日办妥了相关抵押登记手续，该抵押担保依法设立并生效。
如上所述，根据《中华人民共和国物权法》第179条、203条等相关法律规定，原告有权依法处理被告提供的抵押物，并将所得价款优先用于清偿原告上述债权及实现债权的费用（包括但不限于本金及其利息、罚息、复利、诉讼费等）。
本案件项下被告应偿还及支付的本金、利息、罚息数额及计算方式。
1、流动资金贷款项下：
本金：截至本诉状提交之日，流动资金贷款本金余额为1200万元整。
利息、罚息：
根据《中小企业金融服务合同》“流动资金贷款条款”第四条第（一）款：“本贷款利率为年利率7.2%”，第（三）款：“贷款的计、结息周期为：按日计息，按月结息，结息日为每月的第二十日，但最后一个结息日为贷款到期日。”第（四）款：“乙方对甲方到期应付而未付的借款本金，自逾期之日起按本贷款利率上浮50%的逾期利率计收逾期罚息，对甲方不能按时支付的利息和逾期罚息，按逾期利率按月在结息日或结息日的对日计收复利，按实际逾期天数计算，逐月累算。”利息、罚息的计算方式如下：
当期利息=本金＊年利率（7.2%）＊当期计息天数／360。
当期罚息=上期累计欠息＊年利率（7.2%）＊（1＋50%）＊当期计息天数／360。
“当期计息天数”为自“上一结息日的次日起至该结息日之间”的天数。
本金、利息、罚息等的具体情况见附表：（单位：元）
银行承兑项下：
垫付资金（逾期贷款本金）：
本案件项下原告垫付的资金为9793082.73元。
根据《中小企业金融服务合同》“银行承兑条款”第七条，被告应承担的因垫付资金而产生的罚息的计算方式如下：
原告垫付资金＊0.05%＊逾期天数。
逾期天数为“自垫款发生之日起至甲方完全清偿之日止”期间的天数，自2013年12月5日起计算，至被告清偿该银承项下本金及罚息之日止。原告遂诉至法院，请求判令：1、被告立即清偿原告贷款本金（包括流动资金贷款本金及银承项下逾期贷款本金）合计21793082.73元，并依约支付相应的利息、罚息等（利息、罚息等计算至清偿之日止）。截至2014年4月21日，利息罚息等合计为973240.43元。2、判令原告有权依法处理被告提供的抵押物，并将所得价款优先用于清偿原告上述债权及实现债权的费用。3、判令由被告承担本案诉讼费。
经审理查明，原告诉称事实属实。
另查明，《中小企业金融服务合同》综合授信条款还约定，最高授信额度的有效使用期限为一年，自2013年1月24日至2014年1月24日。流动资金贷款条款还约定，借款的用途为支付货款，借款金额为1200万元，贷款利率为年利率7.2%，即中国人民银行公布且在本合同签订日适用的同期贷款基准利率上浮20%。原告对于被告到期应付而未付的借款本金，自逾期之日起按约定的贷款利率上浮50%计收逾期罚息；对于被告不能按时支付的利息和逾期罚息，按逾期利率按月在结息日或结息日的对日计收复利，按实际逾期天数计算，逐月累算。本贷款发放后，如遇中国人民银行调整上述基准利率，则本贷款利率自动在新的基准利率基础上按约定的浮动比例浮动；对于已发放的贷款，调整后贷款利率自基准利率调整日之后的第一个结息日的次日起对该笔贷款开始适用，开始适用之日即应按调整后的贷款利率计息。
被告于2013年9月21日最后一次向原告支付流动资金贷款利息，此后未向原告支付流动资金贷款项下的本金、利息、罚息、复利。现被告尚拖欠原告流动资金贷款本金1200万元、原告垫付的承兑汇票款项9793082.73元。
2013年11月5日原告向被告邮寄《贷款提前到期通知书》，向被告宣布涉案贷款均提前到期，要求被告偿还欠款。被告于2013年11月6日签收了该邮件。
以上事实有原告提交的证据及庭审笔录予以证实。
本院认为，原告与被告签订的《中小企业金融服务合同》（包括综合授信条款、流动资金贷款条款、银行承兑条款）、《最高额抵押合同》，均系双方当事人的真实意思表示，没有违反法律和行政法规的强制性规定，合法有效。原告依约向被告发放流动资金贷款及按照被告要求开具银行承兑汇票后并垫付银行承兑汇票款后，被告未能依约向原告偿还流动资金贷款本金、利息以及垫付的汇票金额，构成违约，原告有权依照合同约定要求被告向原告偿还拖欠的流动资金贷款本金1200万元及垫付的票据本金9793082.73元。依据流动资金贷款条款，因被告于2013年9月21日起逾期，则原告有权自2013年9月21日起以本金1200万元为基数，按照年利率7.2%的标准计收利息。被告于2013年11月6日签收原告邮寄的《贷款提前到期通知书》，原告有权自2013年11月6日起以本金1200万元为基数，依照年利率10.8%的标准计收罚息。虽流动资金贷款条款约定，复利的计算基数为被告不能按时支付的利息和逾期罚息，但原告仅有权对利息计收复利，不应就逾期罚息再行计收复利，故原告仅可就被告拖欠的以上利息自2013年10月21日起按年10.8%的标准计收复利。依据银行承兑条款，因原告于2013年12月5日代被告垫付了票款，原告在扣收被告保证金后，被告尚拖欠原告票款9793082.73元，原告有权以9793082.73元为计算基数，自2013年12月5日起以每日万分之五的标准计收罚息。
被告将其名下位于深圳市福田区彩田路海滨广场福荣阁201号（深房地字第30006620**号）、深圳市福田区彩田路海滨广场福荣阁203号（深房地字第30006620**号）深圳市福田区彩田路海滨广场福荣阁204号（深房地字第30006620**号）的房产抵押给原告，原告有权就依法处分上述抵押物之价款优先受偿。
被告未答辩，未提交证据予以反驳，应承担不利的法律后果。
综上，依照《中华人民共和国合同法》第八条、第一百零七条、第一百一十四条、第二百零五条、《中华人民共和国担保法》第三十三条、《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条第一款、第一百四十四条之规定，判决如下：
一、被告深圳市宇桑商贸发展有限公司应于本判决生效之日起10日内向原告中国民生银行股份有限公司深圳分行偿还流动资金贷款本金1200万元及利息、罚息、复利（利息以1200万元为基数，自2013年9月21日起按年7.2%的标准计算；罚息以1200万元为基数，自2013年11月6日起按年10.8%的标准计算；复利以以上计得的利息为基数，自2013年10月21日起按年10.8%的标准计算；以上均计至本判决确定的清偿期限届满之日止）；
二、被告深圳市宇桑商贸发展有限公司应于本判决生效之日起10日内向原告中国民生银行股份有限公司深圳分行偿还垫付票款本金9793082.73元及罚息（罚息以9793082.73元为基数，按日万分之五的标准计至本判决确定的清偿期限届满之日止）；
三、原告中国民生银行股份有限公司深圳分行有权就依法处分抵押物【位于深圳市福田区彩田路海滨广场福荣阁201号（深房地字第30006620**号）、深圳市福田区彩田路海滨广场福荣阁203号（深房地字第30006620**号）深圳市福田区彩田路海滨广场福荣阁204号（深房地字第30006620**号）】之价款优先受偿；
四、驳回原告中国民生银行股份有限公司深圳分行其他诉讼请求。
如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
本案案件受理费155632元、财产保全费5000元（已由原告预交），因适用简易程序本院收取案件受理费77816元、财产保全费5000元，合计82816元，由被告负担。
本判决已当庭宣判。如不服本判决，应在领取判决书之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人人数提出副本，上诉于广东省深圳市中级人民法院，并应在收到预交上诉费通知次日起七日内向该法院预交上诉案件受理费。逾期不预交的，按自动撤回上诉处理。
代理审判员 吴 品 芬
二〇一四年七月十五日
书 记 员 耿振（代）
附表：（单位：元）
本金还款日期当期计息天数当期利息（本金＊7.2%＊当期计息天数／360）当期罚息（上期累计欠息＊10.8%＊当期计息天数／360）累计欠息（上期累计欠息＋当期利息＋当期罚息）1200000010.213072000071662.9211.213174400666.465156146729.385212.2130720001320.564466220049.9496