湖北省高级人民法院
民 事 判 决 书
（2016）鄂民终495号
上诉人（原审原告）：湖北银行股份有限公司宜昌东门支行（以下简称湖北银行宜昌东门支行）。住所地：湖北省宜昌市西陵一路**号。
代表人：胡念东，该行行长。
委托代理人：覃巍，湖北银行股份有限公司宜昌分行员工。
委托代理人：陈羽，湖北银行股份有限公司宜昌分行员工。
被上诉人（原审被告）：湖北星宇服装有限责任公司（以下简称星宇服装公司）。住所地：湖北省宜昌市猇亭区金猇路。
法定代表人：曾士祥，该公司总经理。
被上诉人（原审被告）：曾士祥。
被上诉人（原审被告）：曾程。
被上诉人（原审被告）：江春平。
被上诉人（原审被告）：湖北依思雅服饰有限公司（以下简称依思雅服饰公司）。住所地：湖北省宜昌市夷陵区乐天溪镇三峡坝区移民生态工业园。
法定代表人：姜斌，该公司总经理。
被上诉人（原审被告）：富程投资控股集团有限公司（以下简称富程投资控股公司）。住所地：北京市西城区广安门外大街***号朗琴国际大厦*层公寓***号。
法定代表人：曾士祥，该公司董事长。
上诉人湖北银行宜昌东门支行因与被上诉人星宇服装公司、曾士祥、曾程、江春平、依思雅服饰公司、富程投资控股公司合同纠纷一案，不服湖北省宜昌市中级人民法院（2015）鄂宜昌中民二初字第00105号民事判决，向本院提起上诉。本院受理后，依法组成合议庭审理了本案。本案现已审理终结。
湖北银行宜昌东门支行原审时诉请法院判令：1、星宇服装公司向湖北银行宜昌东门支行偿还借款本金及银行承兑汇票垫款本金4995.442433万元及截止2015年6月18日的利息127.353334万元、罚息117.4763491万元、复利3.344662万元，本息共计人民币5243.616778万元。并从2015年6月19日起至清偿之日止，对银行承兑汇票敞口利息按年利率18%计算，流动资金贷款罚息、复利按借款合同约定的利率上浮50%计算。2、由星宇服装公司承担本案案件受理费及实现债权产生的费用。3、湖北银行宜昌东门支行对宜市他项（2014）第91号《土地他项权证》、宜市他项（2014）第094号《土地他项权证》、宜市房他证猇亭区开字第00943**号《房屋他项权证》、宜市房他证西陵区第0094372号《房屋他项权证》项下的抵押财产享有抵押权。4、曾士祥、曾程、江春平、依思雅服饰公司、富程投资控股公司对上述第1、2项债务承担连带清偿责任。
原审法院审理查明：2014年7月29日，星宇服装公司向湖北银行宜昌东门支行递交《关于流动资金授信5000万元的申请》，以其公司急需支付原材料款为由，自愿以其公司所有的位于宜昌市猇亭区先锋路的房地产和曾程位于宜昌红星路的两处房产作抵押，请求湖北银行宜昌东门支行向星宇服装公司授信流动资金5000万元。2014年8月26日，湖北银行宜昌东门支行与星宇服装公司签订2014授宜东门支0826第0001号《授信协议》，约定湖北银行宜昌东门支行向星宇服装公司提供循环授信额度5000万元，其中，发放贷款3000万元，发放承兑商业汇票2000万元。授信期间为12个月（2014年8月26日起至2015年8月25日止），授信额度内每笔贷款或其他授信应根据星宇服装公司的经营需要和湖北银行宜昌东门支行的业务管理规定具体确定使用期间，各具体业务到期日可以晚于授信期间到期日，在本授信期间内发生的具体业务到期日不得超过2016年2月25日。本协议不构成湖北银行宜昌东门支行向星宇服装公司必然提供授信的义务，在任何情况下（即包括但不限于星宇服装公司违约与湖北银行宜昌东门支行签订的任一合同或协议的约定作出的保证和承诺等情况），湖北银行宜昌东门支行有权对本协议项下授信期限和授信额度作出调整。湖北银行宜昌东门支行仅在本协议项下双方签订了具体业务合同的同时，按照具体业务合同的约定履行授信或放款义务。双方在本协议项下签订的具体业务合同与本协议不一致的，以具体业务合同为准。依据本协议办理担保手续的，具体业务合同也是担保合同的主合同。若星宇服装公司与湖北银行宜昌东门支行原签订有编号为2013授宜东门支0813第0001号《授信协议》，自本协议生效之日起，该授信协议项下的具体业务尚有未清偿余额的，自动纳入本协议项下，直接占用本协议项下的授信额度。为保证本协议项下的债权得到清偿，星宇服装公司、曾程分别与湖北银行宜昌东门支行签订《最高额抵押合同》和《个人最高额抵押合同》，富程投资控股公司、依思雅服饰公司分别与湖北银行宜昌东门支行签订《最高额保证合同》，曾士祥、曾程、江春平分别与湖北银行宜昌东门支行签订《个人最高额保证合同》。星宇服装公司除上述担保之外，湖北银行宜昌东门支行有权要求星宇服装公司提供其他担保。星宇服装公司保证本协议及其具体业务合同均得到上级主管部门或公司董事会等有权机构的批准，并取得所有必要的授权。若因星宇服装公司违反本协议及其具体业务合同致使湖北银行宜昌东门支行采取诉讼、仲裁或其他方式实现债权，由此产生的费用（包括但不限于因星宇服装公司违约导致湖北银行宜昌东门支行实际发生的诉讼费、仲裁费、财产保全费、差旅费、执行费、评估费、拍卖费、公证费、送达费、公告费、律师费）由星宇服装公司承担。同时，双方在协议中对其他权利义务进行了约定。
2014年8月26日，湖北银行宜昌东门支行分别与星宇服装公司签订2014授抵宜东门支0826第0001-1号、2014授抵宜东门支0826第0001-2号、2014授抵宜东门支0826第0001-4号《最高额抵押合同》、与曾程签订2014授抵宜东门支0826第0001-3号《个人最高额抵押合同》。
2014授抵宜东门支0826第0001-1号《最高额抵押合同》约定，湖北银行宜昌东门支行与星宇服装公司在2014年8月26日至2016年2月25日期间将连续办理人民币贷款和承兑商业汇票业务，星宇服装公司自愿为上述期限内形成的债务提供最高额抵押担保。最高额抵押物为星宇服装公司所有的位于宜昌市猇亭区猇亭大道189号宜市国用（2011）第190106629-7号《国有土地使用权证》项下的土地使用权（面积40698.23㎡、价值1593.66万元），最高额抵押担保范围为主合同项下的全部债务，包括但不限于全部本金、利息（包括复利和罚息）、违约金、赔偿金、债务人应向湖北银行宜昌东门支行支付的其他款项（包括但不限于湖北银行宜昌东门支行垫付的有关手续费、电讯费、杂费、信用证项下受益人拒绝承担的有关银行费用等）、湖北银行宜昌东门支行实现债权与担保权利而发生的费用（包括但不限于诉讼费、仲裁费、财产保全费、差旅费、执行费、评估费、拍卖费、公证费、送达费、公告费、律师费）。双方于2014年8月26日签订的2014授宜东门支0826第0001号《授信协议》为本合同的主合同。在本合同签订后5个工作日内，双方到相应的登记部门办理抵押登记手续，星宇服装公司在抵押登记完成之日将抵押财产的他项权利证书、抵押登记文件正本原件及其他权利证书交给湖北银行宜昌东门支行持有。其他约定为：1、本合同第二条第一款和第二款合并变更为：本最高额抵押担保范围为主合同项下不超过人民币5000万元整的本金余额以及利息（含复利和罚息）、违约金、赔偿金、债务人应向湖北银行宜昌东门支行支付的其他款项（但不限于湖北银行宜昌东门支行垫付的有关手续费、电讯费、杂费、信用证项下受益人拒绝承担的有关银行费用等），为实现债权与担保而发生的一切费用（但不限于诉讼费、仲裁费、财产保全费、差旅费、执行费、评估费、拍卖费、公证费、送达费、公告费、律师费）；2、湖北银行宜昌东门支行与星宇服装公司原签订的编号为2013授宜东门支0813第0001号《授信协议》项下未清偿余额自动纳入本合同项下第二条及第十二条第十二款约定的最高额抵押担保范围。同时，双方在合同中对其他权利义务进行了明确约定。2014年9月4日，双方在宜昌市人民政府办理了宜市他项（2014）第91号《土地他项权利证明书》。
2014授抵宜东门支0826第0001-2号《最高额抵押合同》约定，湖北银行宜昌东门支行与星宇服装公司在2014年8月26日至2016年2月25日期间将连续办理人民币贷款和承兑商业汇票业务，星宇服装公司自愿为上述期限内形成的债务提供最高额抵押担保。最高额抵押担保物为星宇服装公司所有的位于宜昌市猇亭区猇亭大道189号宜市房权证亭区8第0331721号、03317**号《房屋所有权证》项下的房屋（面积11125.34㎡、18081.28㎡，价值2359.53万元、3834.79万元）；宜市国用（2011）第190106629-2号、宜市国用（2011）第190106629-5号《国有土地使用权证》项下的土地使用权（面积15561.88㎡、16639.27㎡，价值609.37万元、651.56万元）。2014年9月2日，星宇服装公司到宜昌市房地产登记交易中心对上述房屋抵押办理了宜市房他证亭区（开）字第00943**号《房屋他项权证》，2014年9月15日，星宇服装公司到宜昌市人民政府对上述土地使用权办理了宜市他项（2014）第094号《土地他项权利证明书》。双方当事人对本合同约定的最高额抵押担保的范围、期限及其他权利义务均与2014授抵宜东门支0826第0001-1号《最高额抵押合同》的约定一致。
2014授抵宜东门支0826第0001-3号《个人最高额抵押合同》约定，湖北银行宜昌东门支行与星宇服装公司在2014年8月26日至2016年2月25日期间将连续办理人民币贷款和承兑商业汇票业务，曾程自愿为上述期限内形成的债务提供最高额抵押担保。最高额抵押担保物为曾程所有的位于宜昌市红星路20号宜市房权证西陵区字第××号、宜市房权证西陵区字第××号《房屋所有权证》项下的房屋（面积105.89㎡、172.21㎡，价值61.81万元、100.53万元）；宜市国用（2007）第090305113-2-2号、宜市国用（2007）第090305113-2-1号《国有土地使用权证》项下的土地使用权。2014年9月1日，曾程到宜昌市房地产登记交易中心对上述房屋抵押办理了宜市房他证西陵区字第00943**号《房屋他项权证》。双方当事人对本合同约定的最高额抵押担保的范围、期限及其他权利义务均与2014授抵宜东门支0826第0001-1号《最高额抵押合同》的约定一致。
2014年8月26日，湖北银行宜昌东门支行分别与富程投资控股公司、依思雅服饰公司、曾士祥、江春平、曾程签订2014授保宜东门支0826第0001-1号、2014授保宜东门支0826第0001-2号、2014授保宜东门支0826第0001-3号、2014授保宜东门支0826第0001-4号、2014授保宜东门支0826第0001-5号《个人最高额保证合同》各一份。上述合同均约定由富程投资控股公司、依思雅服饰公司、曾士祥、江春平、曾程为星宇服装公司在2014年8月26日至2016年2月25日期间与湖北银行宜昌东门支行发生的人民币贷款、银行承兑汇票项下的债务在最高额范围内承担连带保证责任。最高额保证担保范围为主合同项下的全部债务，包括但不限于全部本金、利息（包括复利和罚息）、违约金、赔偿金、债务人应向湖北银行宜昌东门支行支付的其他款项（包括但不限于湖北银行宜昌东门支行垫付的有关手续费、电讯费、杂费、信用证项下受益人拒绝承担的有关银行费用等）、湖北银行宜昌东门支行实现债权与担保权利而发生的费用（包括但不限于诉讼费、仲裁费、财产保全费、差旅费、执行费、评估费、拍卖费、公证费、送达费、公告费、律师费）。其他事项约定为：1、本合同第一条第一款和第二款合并变更为：本最高额抵押的担保范围为主合同项下不超过人民币5000万元整的本金余额以及利息（含复利和罚息）、违约金、赔偿金、债务人应向湖北银行宜昌东门支行支付的其他款项（包括但不限于湖北银行宜昌东门支行垫付的有关手续费、电讯费、杂费、信用证项下受益人拒绝承担的有关银行费用等），湖北银行宜昌东门支行为实现债权与担保而发生的一切费用（包括但不限于诉讼费、仲裁费、财产保全费、差旅费、执行费、评估费、拍卖费、公证费、送达费、公告费、律师费）；2、湖北银行宜昌东门支行与星宇服装公司原签订的编号为2014授宜东门支0826第0001号《授信协议》亦为本合同之主合同；3、湖北银行宜昌东门支行与星宇服装公司签订2013授宜东门支0813第0001号《授信协议》项下未清偿余额自动纳入本合同项下第一条及第九条第十二款约定的最高额保证担保范围。同时，双方在合同中对其他权利义务进行了明确约定。
2014年7月16日，湖北银行宜昌东门支行与星宇服装公司签订一份2014承宜东门支0716第0001号《银行承兑协议》，约定湖北银行宜昌东门支行对星宇服装公司开出的商业汇票三张，共计金额3000万元给予承兑，星宇服装公司同意在湖北银行宜昌东门支行开立承兑汇票保证金账户11×××16，并同意在其开立保证金子账户（11×××60、11×××78、11×××86）上分别存入保证金500万元（共计1500万元）。作为汇票承兑保证金，用于质押，并进行专户管理，未经湖北银行宜昌东门支行许可，星宇服装公司不可运用。保证金的利率标准为0.35%，利息由湖北银行宜昌东门支行直接计入星宇服装公司的保证金专户，为湖北银行宜昌东门支行的债权提供质押担保。承兑手续费按票面金额万分之五计算（单笔手续费不足50元的一律按50元收取）。承兑承诺费按承兑汇票风险敞口金额的千分之三计算。承兑手续费和承兑承诺费在星宇服装公司向湖北银行宜昌东门支行申请承兑时一次付清。星宇服装公司应于汇票到期日前将应付票款足额交存其在湖北银行宜昌东门支行开立的账户（11×××16），无论持票人或收款人是否提示付款，在汇票到期日均由湖北银行宜昌东门支行将票款足额划至其账户。湖北银行宜昌东门支行有权自主选择从上述保证金账户或本条第一款约定的账户划款或星宇服装公司在湖北银行系统内开立的其他账户中划收相应款项至湖北银行宜昌东门支行的账户，用于对外付款，无需事先通知星宇服装公司。因星宇服装公司不足交付及其账户余额不足扣收而致湖北银行宜昌东门支行垫付的票款，直接转入星宇服装公司的逾期贷款户，并由星宇服装公司按《支付结算办法》的规定每天计收万分之五的利息。因星宇服装公司违约致使湖北银行宜昌东门支行为实现本债权而产生的费用（包括但不限于诉讼费、仲裁费、财产保全费、差旅费、执行费、评估费、拍卖费、公证费、送达费、公告费、律师费）由星宇服装公司承担。2014年7月17日，星宇服装公司向湖北银行宜昌东门支行交纳保证金1500万元，并向湖北银行宜昌东门支行递交2014承宜东门支0716第0001号《承兑申请书》和《授权委托书》后，湖北银行宜昌东门支行向星宇服装公司开立三张到期日均为2015年1月17日票面金额分别为1000万元的《银行承兑汇票》（票号为3130005130876941、3130005130876942、3130005130876943），但星宇服装公司未按期向湖北银行宜昌东门支行履行偿还义务。2015年1月18日，湖北银行宜昌东门支行在扣除星宇服装公司交纳的保证金1500万元后为上述三张《银行承兑汇票》（1500万元）予以垫付。
2014年12月4日，湖北银行宜昌东门支行与星宇服装公司签订一份鄂银宜昌东门承2014120401号《银行承兑协议》，约定湖北银行宜昌东门支行为星宇服装公司开立1000万元的商业汇票一张，星宇服装公司在湖北银行宜昌东门支行开立承兑汇票保证金账户（11×××16）和保证金子账户，并向子账户（11×××70）存入保证金500万元。保证金利率为0.35%。承兑费用、权利义务、违约责任等约定与前述2014承宜东门支0716第0001号《银行承兑协议》一致。同日，星宇服装公司在向湖北银行宜昌东门支行递交《承兑申请书》、《授权委托书》并交付保证金500万元后，湖北银行宜昌东门支行为星宇服装公司出具一张到期日为2015年6月4日票面金额为1000万元的《银行承兑汇票》（3130005138366549），但星宇服装公司未按期向湖北银行宜昌东门支行履行偿还义务。2015年6月5日，湖北银行宜昌东门支行在扣除星宇服装公司交纳的保证金500万元后为上述《银行承兑汇票》（500万元）予以垫付。
2014年9月18日，湖北银行宜昌东门支行与星宇服装公司签订一份鄂银宜昌东门借2014091801号《流动资金借款合同》，约定借款金额为人民币2000万元，借款期限为1年（从2014年9月18日起至2015年9月18日），借款用途为补充流动资金，借款利率为贷款利率按照不低于人行一年期基准利率上浮40%执行（若本行发布贷款基础利率，按不低于本行发布的基础利率上浮40%执行）。按月结息，结息日固定为每月的第20日，最后一次付息日为合同到期日。若借款人未按约定期限还款，就逾期部分，从逾期之日起按照本条第一款约定的借款利率的水平加收50%的利息，直到清偿本息为止。若借款人未按约定用途使用借款，就挪用部分，从挪用之日起按照本条第一款约定的借款利率水平上加收100%的利息，直到清偿本息为止。提款时间及方式为星宇服装公司应在约定的提款日之前至少一个工作日向湖北银行宜昌东门支行发出提款申请书，经其审核同意后，应于2014年9月18日一次性提款。贷款由湖北银行宜昌东门支行发放至星宇服装公司在其行开立的账户（68×××54）中。若星宇服装公司违约，湖北银行宜昌东门支行有权提前收回贷款本息。违约承担的费用包括但不限于因星宇服装公司的违约导致湖北银行宜昌东门支行的实际发生的诉讼费、仲裁费、财产保全费、差旅费、执行费、评估费、拍卖费、公证费、送达费、公告费、律师费等。本合同项下的债权为2014授宜东支0826第0001-1号、2014授宜东支0826第0001-2号、2014授宜东支0826第0001-4号《最高额抵押合同》、2014授宜东支0826第0001-3号《个人最高额抵押合同》、2014授宜东支0826第0001-1号、2014授宜东支0826第0001-2号、2014授宜东支0826第0001-3号、2014授宜东支0826第0001-4号、2014授宜东支0826第0001-5号《个人最高额保证合同》担保的主债权，也为2014授宜东门支0826第0001号《授信协议》项下的具体业务合同。同时，双方在合同中对其他事项进行了约定。同日，星宇服装公司向湖北银行宜昌东门支行出具一份04091801号《湖北银行借款借据》（2000万元）和《借款申请书》后，湖北银行宜昌东门支行向星宇服装公司发放了贷款2000万元。
2014年12月3日，湖北银行宜昌东门支行与星宇服装公司签订一份鄂银宜昌东门借2014120301号《流动资金借款合同》，约定借款金额为人民币1000万元，借款期限为1年（从2014年12月3日起至2015年12月3日），借款用途为补充流动资金，借款利率为固定利率7.84%。利息、罚息、提款条件、方式、还款方式、违约责任等约定与鄂银宜昌东门借2014091801号《流动资金借款合同》一致。同日，星宇服装公司向湖北银行宜昌东门支行出具一份04091801号《湖北银行借款借据》（1000万元）和《借款申请书》后，湖北银行宜昌东门支行向星宇服装公司发放了贷款1000万元。
2015年6月18日，湖北银行宜昌东门支行向星宇服装公司送达鄂银宜昌（东门）函20150618号《关于授信项下业务提前到期的通知函》，以双方签订的《银行承兑汇票》到期，星宇服装公司未按约定履行付款义务，其行为已构成违约为由，要求星宇服装公司提前偿还全部贷款本息。星宇服装公司于同日予以签收。
星宇服装公司向湖北银行宜昌东门支行交纳2014承宜东门支0716第0001号《银行承兑协议》项下的保证金1500万元的利息为3.030825万元，该账户存款0.465万元。交纳鄂银宜昌东门承2014120401《银行承兑协议》项下保证金500万元的利息为1.060667万元。扣除上述保证金、利息及存款后，星宇服装公司尚欠湖北银行宜昌东门支行上述银行承兑汇票项下的借款1496.5041万元（3000万元-1500万元-3.0308万元-0.465万元）。2015年1月18日，湖北银行宜昌东门支行为星宇服装公司2014承宜东门支0716第0001号《银行承兑协议》垫款1496.5041万元，从2015年1月18日起至2015年6月18日止，星宇服装公司应向湖北银行宜昌东门支行支付罚息113.734317万元（1496.504175万元×152天×0.0005）。星宇服装公司向湖北银行宜昌东门支行交纳鄂银宜昌东门承2014120401号《银行承兑协议》项下的保证金500万元的利息为1.061667万元。扣除保证金及利息后，星宇服装公司尚欠湖北银行宜昌东门支行贷款本金498.938333万元（1000万元-500万元-1.061667万元）。2015年6月4日，湖北银行宜昌东门支行为星宇服装公司垫付鄂银宜昌东门承2014120401号《银行承兑协议》项下的贷款500万元。从2015年6月4日起至2015年6月18日止，星宇服装公司应向湖北银行宜昌东门支行支付上述《银行承兑协议》项下贷款的罚息为3.742037万元（498.938333万元×15天×0.0005）。从2015年1月21日起至2015年6月18日止，星宇服装公司欠付湖北银行宜昌东门支行鄂银宜昌东门支借2014091801号《流动资金借款合同》项下的贷款利息为84.01万元，复利为2.204347万元。星宇服装公司欠付湖北银行宜昌东门支行鄂银宜昌东门支借2014120301号《流动资金借款合同》项下的贷款利息为43.353333万元，复利为1.140315万元。截止目前为止，湖北银行宜昌东门支行在扣除星宇服装公司交纳的保证金、利息及存款后，星宇服装公司尚欠湖北银行宜昌东门支行的贷款本金为4995.442508万元，利息127.3634万元，复利3.3447万元。
2015年9月10日，湖北银行宜昌东门支行出具一份《关于2014授宜东门支行0826第0001号﹤授信协议﹥项下业务办理的情况说明》，承诺截止目前，其行与星宇服装公司在上述《授信协议合同》项下除本案所涉债权外再无其他债权，亦不再发生其他任何债权。
原审法院认为：1、湖北银行宜昌东门支行与星宇服装公司签订的《授信协议》、《银行承兑协议》、《流动资金借款合同》意思表示真实，内容符合法律法规规定，属有效合同，对合同相对人均有约束力，各方当事人均应按上述合同约定行使权利并履行义务。湖北银行宜昌东门支行在签订上述合同后已按合同约定履行了全部合同义务。但星宇服装公司未依约及时足额偿还借款本息，其行为已构成违约，依法应承担违约责任。虽然湖北银行宜昌东门支行主张的债权中有三笔贷款尚未到期，但因星宇服装公司违约，湖北银行宜昌东门支行提前主张未到期债权符合双方合同约定，其诉讼请求成立，原审法院予以支持。扣除星宇服装公司交存的保证金及利息和其在湖北银行宜昌东门支行开立账户上的保证金、利息及存款2004.557492万元（1500万元＋3.030825万元＋500万元＋1.061667万元＋0.465万元）后，星宇服装公司尚欠湖北银行宜昌东门支行票款本金4995.4425万元（7000万元-2004.557492万元）。湖北银行宜昌东门支行对星宇服装公司（截止2015年6月18日）欠款利息（127.3533万元）、罚息（117.4763万元）、复利（3.344662万元）的计算符合双方合同约定，原审法院予以支持。另外，星宇服装公司应对2014承宜东门支0716第0001号、鄂银宜昌东门承2014120401《银行承兑协议》项下的欠款以1995.442508万元为基数，从2015年6月19日起至实际给付之日止，按年利率标8.40%向湖北银行宜昌东门支行支付利息。对其欠付鄂银宜昌东门支借2014091801号、鄂银宜昌东门支借2014120301号《流动资金借款合同》项下的欠款应以3000万元为基数，从2015年6月19日起至实际给付之日止，按年利率7.84%上浮50%向湖北银行宜昌东门支行支付利息。
2、湖北银行宜昌东门支行分别与星宇服装公司、曾程签订的《最高额抵押合同》、《个人最高额抵押合同》合法有效，湖北银行宜昌东门支行因票据贴现、贷款对星宇服装公司所产生的债权均发生于《最高额抵押合同》和《个人最高额抵押合同》所约定的期限之内，虽然截止目前上述抵押合同所约定的债权确定期间尚未届满，但抵押权人湖北银行宜昌东门支行已明确表示今后不会对星宇服装公司发生新的债权，故前述最高额抵押所担保的主债权已经确定。湖北银行宜昌东门支行对前述《最高额抵押合同》和《个人最高额抵押合同》项下的房屋、土地使用权依法享有抵押权。即湖北银行宜昌东门支行对星宇服装公司位于宜昌市猇亭区猇亭大道189号宜市房权证亭区8第0331721号、03317**号《房屋所有权证》项下的房屋（面积11125.34㎡、18081.28㎡）；宜市国用（2011）第190106629-2号、宜市国用（2011）第190106629-5号《国有土地使用权证》项下的土地使用权（面积15561.88㎡、16639.27㎡）、星宇服装公司所有的位于宜昌市猇亭区先锋路东侧宜市国用（2011）第190106629-5号、宜市国用（2011）第190106629-2号《国有土地使用权证》项下的土地使用权（面积7999.28㎡、10084.74㎡）、曾程所有的位于宜昌市红星路20号宜市房权证西陵区字第××号、宜市房权证西陵区字第××号《房屋所有权证》项下的房屋（面积105.89㎡、172.21㎡）；宜市国用（2007）第090305113-2-2号、宜市国用（2007）第090305113-2-1号《国有土地使用权证》项下的土地使用权享有抵押权，在星宇服装公司不履行本案所涉债务时，湖北银行宜昌东门支行有权对前述抵押物（房屋、土地使用权）折价或者以拍卖、变卖的价款在最高限额5000万元的范围内优先受偿。
3、湖北银行宜昌东门支行分别与富程投资控股公司、依思雅服饰公司、曾士祥、江春平、曾程签订的《最高额保证合同》和《个人最高额保证合同》意思表示真实，内容符合法律法规规定，均属有效合同。根据《中华人民共和国担保法》第十八条第一款、第二款规定，富程投资控股公司、依思雅服饰公司、曾士祥、江春平、曾程作为本案所涉债务的连带责任保证人，依法应对星宇服装公司在本案中欠付湖北银行宜昌东门支行的债务承担连带保证责任。虽然双方约定的最高额保证期限（2016年2月25日）尚未届满，但因星宇服装公司违约（未按期履行偿还本金及利息）且湖北银行宜昌东门支行明确表示今后不会基于前述最高额保证合同与星宇服装公司发生新的债权的情况下，前述最高额保证合同所担保的债权已经确定。根据《中华人民共和国物权法》第一百七十六条规定，在本案中，因星宇服装公司向湖北银行宜昌东门支行提供了物的担保，因此，富程投资控股公司、依思雅服饰公司、曾士祥、江春平、曾程只能在湖北银行宜昌东门支行对物的担保实现债权后不足的部分在5000万元的范围内承担连带保证责任。富程投资控股公司、依思雅服饰公司、曾士祥、江春平、曾程在向债权人湖北银行宜昌东门支行承担担保责任后，有权就其承担的金额向星宇服装公司进行追偿。
综上所述，本案事实清楚，证据确实充分，湖北银行宜昌东门支行的诉讼请求成立。原审法院依照《中华人民共和国合同法》第八条、第一百零七条，《中华人民共和国担保法》第六条、第三十三条、第四十一条、第四十六条、第五十九条，《中华人民共和国物权法》第一百七十六条、第二百零三条、第二百零六条、第二百一十条、第二百一十二条，《中华人共和国民事诉讼法》第十三条、第一百四十二条之规定，判决：一、湖北星宇服装有限责任公司向湖北银行股份有限公司宜昌东门支行偿还欠款本金4995.4425万元、利息127.3533万元、罚息117.4763万元、复利3.344662万元。二、对2014承宜东门支0716第0001号、鄂银宜昌东门承2014120401《银行承兑协议》项下的欠款，由湖北星宇服装有限责任公司以1995.442508万元为基数，从2015年6月19日起至实际给付之日止，按日万分之五向湖北银行宜昌东门支行支付利息；对鄂银宜昌东门支借2014091801号《流动资金借款合同》项下的欠款，由湖北星宇服装有限责任公司以2000万元为基数，从2015年6月19日起至实际给付之日止，按年利率8.40%上浮50%向湖北银行宜昌东门支行支付利息；对鄂银宜昌东门支借2014120301号《流动资金借款合同》项下的欠款，由湖北星宇服装有限责任公司以1000万元为基数，从2015年6月19日起至实际给付之日止，按年利率7.84%上浮50%向湖北银行宜昌东门支行支付利息。三、湖北银行股份有限公司宜昌东门支行对湖北星宇服装有限责任公司所有的位于宜昌市猇亭区猇亭大道189号宜市国用（2011）第190106629-7号《国有土地使用权证》项下的土地使用权（面积40698.23㎡）享有抵押权，在湖北星宇服装有限责任公司不履行本判决第一、二项所确定的给付义务时，湖北银行股份有限公司宜昌东门支行有权对前述抵押物（房屋、土地使用权）折价或拍卖、变卖的价款在5000万元的范围内优先受偿。四、湖北银行股份有限公司宜昌东门支行对湖北星宇服装有限责任公司位于宜昌市猇亭区猇亭大道189号宜市房权证猇亭区（开）字第0331721号、0331722号《房屋所有权证》项下的房屋（面积11125.34㎡、18081.28㎡）；宜市国用（2011）第190106629-2号、宜市国用（2011）第190106629-5号《国有土地使用权证》项下的土地使用权（面积15561.88㎡、16639.27㎡）享有抵押权，在湖北星宇服装有限责任公司不履行本判决第一、二项所确定的给付义务时，湖北银行股份有限公司宜昌东门支行有权对前述抵押物（房屋、土地使用权）折价或拍卖、变卖的价款在5000万元的范围内优先受偿。五、湖北银行股份有限公司宜昌东门支行对曾程所有的位于宜昌市红星路20号宜市房权证西陵区字第××号、宜市房权证西陵区字第××号《房屋所有权证》项下的房屋（面积105.89㎡、172.21㎡）；宜市国用（2007）第090305113-2-2号、宜市国用（2007）第090305113-2-1号《国有土地使用权证》项下的土地使用权享有抵押权。在湖北星宇服装有限责任公司不履行本判决第一、二项所确定的给付义务时，湖北银行股份有限公司宜昌东门支行有权对前述抵押物（房屋、土地使用权）折价或拍卖、变卖的价款在5000万元的范围内优先受偿。六、湖北依思雅服饰有限公司、富程投资控股集团有限公司、曾士祥、江春平、曾程对本判决第一、二项所确定的湖北星宇服装有限责任公司的给付义务，在湖北星宇服装有限责任公司不履行债务，且湖北银行股份有限公司宜昌东门支行依本判决第三、四项执行后仍不能清偿的部分，分别在5000万元的范围内承担连带清偿责任。湖北依思雅服饰有限公司、富程投资控股集团有限公司、曾士祥、曾程、江春平承担责任后，有权就其实际代偿的金额向湖北星宇服装有限责任公司追偿；七、驳回湖北银行股份有限公司宜昌东门支行的其他诉讼请求。本判决所确定的金钱给付义务，均限判决生效后十日内履行，逾期履行的，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条的规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。本案案件受理费303981元，诉讼保全费5000元，共计308981元（湖北银行股份有限公司宜昌东门支行已预交），由湖北星宇服装有限责任公司、湖北依思雅服饰有限公司、富程投资控股集团有限公司、曾士祥、曾程、江春平共同负担。上述由湖北星宇服装有限责任公司、湖北依思雅服饰有限公司、富程投资控股集团有限公司、曾士祥、曾程、江春平负担的诉讼费，由其在履行上述生效判决时一并支付给湖北银行股份有限公司宜昌东门支行。
湖北银行宜昌东门支行上诉称：上诉人与被上诉人星宇服装公司、曾程之间签订的《最高额抵押合同》，与被上诉人依思雅服饰公司、富程投资控股公司、曾士祥、江春平、曾程之间签订的《最高额保证合同》均约定，所担保债权的范围为主合同项下不超过人民币5000万元本金余额及利息、违约金、赔偿金、债务人应向上诉人支付的其他款项（包含但不限于诉讼费、仲裁费、保全费、律师费等）。即，只要被上诉人星宇服装公司下欠上诉人债务的本金不超过人民币5000万元的，那么基于该本金项下的利息、违约金、诉讼费、保全费、律师费等均应由担保人承担担保责任。在本案中，原审判决确定的原审被告应清偿上诉人的债务本金余额为4995.4425万元，该数额并未超过《最高额保证合同》约定的债务本金余额，故依照前述最高额抵押合同及最高额保证合同约定，各被上诉人均应对前述债务本金余额以及该本金余额项下的利息以及上诉人实现债权的费用等承担清偿责任。在上诉人与被上诉人依思雅服饰公司、富程投资控股公司、曾士祥、江春平、曾程之间签订的《最高额保证合同》均按《中华人民共和国物权法》第一百七十六条的规定作出了排除债务人物保优先实现的约定，故上诉人认为应当有权向任一担保人主张债权。请求：1、依法撤销（2015）鄂宜昌中民二初字第00105号民事判决书主文第三项，并改判上诉人对被上诉人星宇服装公司所有的位于宜昌市猇亭区猇亭大道189号宜市国用（2011）第190106629-7号《国有土地所有权证》项下的土地使用权（面积40698.23m2）享有抵押权，在被上诉人星宇服装公司不履行（2015）鄂宜昌中民二初字第00105号民事判决书第一、二项所确定的给付义务时，上诉人有权对前述抵押物（房屋、土地使用权）折价或拍卖、变卖的价款在（2015）鄂宜昌中民二初字第00105号民事判决书确定的第一、二项债务的范围内优先受偿。2、依法撤销（2015）鄂宜昌中民二初字第00105号民事判决书主文第四项，并改判上诉人对被上诉人星宇服装公司所有的位于宜昌市猇亭区猇亭大道189号宜昌市房权证猇亭区（开）字第0331721号、0331722号《房屋所有权证》项下的房产（面积11125.34m2、18081.28m2）；宜市国用（2011）第190106629-2号、宜市国用（2011）第190106629-5号《国有土地使用权证》项下的土地使用权（面积15561.88m2、16639.27m2）享有抵押权，在被上诉人星宇服装公司不履行（2015）鄂宜昌中民二初字第00105号民事判决书第一、二项所确定的给付义务时，上诉人有权对前述抵押物（房产、土地使用权）折价或拍卖、变卖的价款在（2015）鄂宜昌中民二初字第00105号民事判决书确定的第一、二项债务的范围内优先受偿。3、依法撤销（2015）鄂宜昌中民二初字第00105号民事判决书主文第五项，并改判上诉人对被上诉人曾程所有的位于宜昌市红星路20号宜市房权证西陵区字第××号、宜市房权证西陵区字第××号《房屋所有权证》项下房屋（面积105.89m2、172.21m2）；宜市国用（2007）第090305113-2-2号、宜市国用（2007）第090305113-2-1号《国有土地使用权证》项下的土地使用权享有抵押权。在被上诉人星宇服装公司不履行（2015）鄂宜昌中民二初字第00105号民事判决书第一、二项所确定的给付义务时，上诉人有权对前述抵押物（房屋、土地使用权）折价或拍卖、变卖的价款在（2015）鄂宜昌中民二初字第00105号民事判决书确定的第一、二项债务的范围内优先受偿。4、依法撤销（2015）鄂宜昌中民二初字第00105号民事判决书主文第六项，并改判上诉人依思雅服饰公司、富程投资控股公司、曾士祥、江春平、曾程对（2015）鄂宜昌中民二初字第00105号民事判决书第一、二项所确定的给付义务承担连带清偿责任。5、依法撤销（2015）鄂宜昌中民二初字第00105号民事判决书主文第七项。6、由上述六被上诉人承担本案诉讼费用。
二审期间，各方当事人均未向本院提交证据。
本院经审理查明，原审法院查明的事实属实，本院予以确认。
本院认为：本案各方当事人争议的焦点是最高额抵押合同、最高额保证合同中“最高额”如何确定和物的担保是否优先于人的担保问题。鉴于案涉《授信协议》、《银行承兑协议》、《流动资金借款合同》、《最高额抵押合同》、《个人最高额抵押合同》、《最高额保证合同》、《个人最高额保证合同》已为原审法院判定有效，各方当事人对此均无异议，故本院对案涉合同的效力直接予以确认。
最高额担保中“最高额”如何确定，审判实务中，存在两种观点。一是债权最高限额说，认为担保的最高额为原本、利息、违约金等所有费用总和之限额，即所有债权总额在最高限额内的，方享有优先受偿权。一是本金最高限额说，认为担保的最高额仅指原本之限额，即但凡原本金额在最高额内的，则由原本产生的利息、违约金等其它费用与原本相加即便超过担保的最高额，债权人仍就原本、利息、违约金等其它费用享有优先受偿权。
《中华人民共和国担保法》第十四条规定：“保证人与债权人可以就单个主合同分别订立保证合同，也可以协议在最高债权额限度内就一定期间连续发生的借款合同或者某项商品交易合同订立一个保证合同。”第五十九条规定：“本法所称最高额抵押，是指抵押人与抵押权人协议，在最高债权额限度内，以抵押物对一定期间内连续发生的债权作担保。”《最高人民法院关于适用﹤中华人民共和国担保法﹥若干问题的解释》第二十三条规定：“最高额保证合同的不特定债权确定后，保证人应当对在最高债权额限度内就一定期间连续发生的债权余额承担保证责任。”第八十三条规定：“最高额抵押权所担保的不特定债权，在特定后，债权已届清偿期的，最高额抵押权人可以根据普通抵押权的规定行使其抵押权。抵押权人实现最高额抵押权时，如果实际发生的债权余额高于最高限额的，以最高限额为限，超过部分不具有优先受偿的效力；如果实际发生的债权余额低于最高限额的，以实际发生的债权余额为限对抵押物优先受偿”。依根据上述规定，最高额抵押合同及最高额保证合同的重要法律特征和构成要件就是抵押人与抵押权人、保证人与债权人之间必须要有明确的最高债权限额。最高债权限额与担保债权范围并不是同一概念，当债权人实现担保权利时，应以此最高债权限额为限。只有当连续发生的债权数额在最高债权限额内时，方享有法定的优先受偿权。
本案中，2014授抵宜东门支0826第0001-1号《最高额抵押合同》第十二条约定：1、本合同第二条第一款和第二款合并变更为：本最高额抵押担保范围为主合同项下不超过人民币5000万元整的本金余额以及利息（含复利和罚息）、违约金、赔偿金、债务人应向湖北银行宜昌东门支行支付的其他款项（但不限于湖北银行宜昌东门支行垫付的有关手续费、电讯费、杂费、信用证项下受益人拒绝承担的有关银行费用等），湖北银行宜昌东门支行为实现债权与担保而发生的一切费用（但不限于诉讼费、仲裁费、财产保全费、差旅费、执行费、评估费、拍卖费、公证费、送达费、公告费、律师费）；2、湖北银行宜昌东门支行与星宇服装公司原签订的编号为2013授宜东门支0813第0001号《授信协议》项下未清偿余额自动纳入本合同项下第二条及第十二条第十二款约定的最高额抵押担保范围。而该合同第二条第一款约定最高额抵押的担保范围为主合同项下的全部债务，第二条第二款约定的最高额抵押项下担保责任的最高限额并未填写。《个人最高额抵押合同》、《最高额保证合同》、《个人最高额保证合同》亦有类似的约定。如果将湖北银行宜昌东门支行上诉所称的债权总和均纳入本案最高额担保的优先受偿范围内，将发生增加担保人合同履行的不确定性和风险的情形。最高额抵押人及最高额保证人向湖北银行宜昌东门支行提供最高额担保的目的是为了在一定期间内对连续和不确定发生的交易提供概括性的担保，将风险控制在一定范围内。依据《中华人民共和国担保法》及其司法解释规定的最高额抵押合同、最高额保证合同的立法本意，同时考虑双方当事人订立《最高额抵押合同》、《个人最高额抵押合同》、《最高额保证合同》、《个人最高额保证合同》的初衷，本院认为5000万元是本案最高额担保的最高债权限额，当事人约定借款本金、利息、实现债权的费用虽属于最高额抵押担保的债权余额范围，但担保人仅以5000万元为限对所发生的债权承担担保责任，对超出部分不承担担保责任。湖北银行宜昌东门支行关于各被上诉人应对4995.4425万元本金余额以及该本金余额项下的利息以及上诉人实现债权的费用等承担清偿责任的上诉理由，不能成立。
关于本案物的担保是否优于人的担保问题。依据《中华人民共和国物权法》第一百七十六条“被担保的债权既有物的担保又有人的担保的，债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现担保物权的情形，债权人应当按照约定实现债权；没有约定或者约定不明确，债务人自己提供物的担保的，债权人应当先就该物的担保实现债权；第三人提供物的担保的，债权人可以就物的担保实现债权，也可以要求保证人承担保证责任。提供担保的第三人承担担保责任后，有权向债务人追偿”的规定，在同时存在物的担保与人的担保的情形下，关于物的担保与人的担保的实现顺序，当事人间有约定的，应从其约定。没有约定的，债务人自己提供物的担保的，债权人应当先就该物的担保实现债权。本案中，《最高额抵押合同》、《个人最高额抵押合同》、《最高额保证合同》、《个人最高额保证合同》均约定，无论湖北银行宜昌东门支行对主合同项下的债权是否拥有其他担保（包括但不限于保证、抵押、质押、保函、备用信用证等担保方式），不论上述其他担保何时成立、是否有效、湖北银行宜昌东门支行是否向其他担保人提出权利主张，也不论是否有第三方同意承担主合同项下的全部或部分债务，也不论其他担保合同是否由债务人自己所提供，抵押人（保证人）在本合同项下的担保责任均不因此减免，湖北银行宜昌东门支行均可直接要求抵押人（保证人）依照本合同约定在其担保范围内承担担保责任，抵押人（保证人）将不提出任何异议。根据该约定，湖北银行宜昌东门支行有权在对物的担保实现债权之前请求依思雅服饰公司、富程投资控股公司、曾士祥、江春平、曾程对星宇服装公司所负债务承担连带清偿责任。湖北银行宜昌东门支行关于其与被上诉人依思雅服饰公司、富程投资控股公司、曾士祥、江春平、曾程之间签订的《最高额保证合同》已作出了排除债务人物保优先实现的约定，湖北银行宜昌东门支行应当有权向任一担保人主张债权的上诉理由成立，本院予以支持。
综上，湖北银行宜昌东门支行的上诉理由部分成立。原审判决认定事实清楚，但适用法律错误，实体处理不当。本院依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百七十条第一款第（二）项之规定，判决如下：
一、维持湖北省宜昌市中级人民法院（2015）鄂宜昌中民二初字第00105号民事判决主文第一、二、三、四、五项及判决所确定的金钱给付义务均限判决生效后十日内履行部分；
二、撤销湖北省宜昌市中级人民法院（2015）鄂宜昌中民二初字第00105号民事判决主文第六、七项；
三、湖北依思雅服饰有限公司、富程投资控股集团有限公司、曾士祥、江春平、曾程对湖北省宜昌市中级人民法院（2015）鄂宜昌中民二初字第00105号民事判决主文第一、二项所确定的给付义务承担连带清偿责任；
四、驳回湖北银行股份有限公司宜昌东门支行的其他诉讼请求。
本案一审案件受理费303981元，诉讼保全费5000元，共计308981元，由湖北星宇服装有限责任公司、湖北依思雅服饰有限公司、富程投资控股集团有限公司、曾士祥、曾程、江春平共同负担；二审案件受理费26289元，湖北银行股份有限公司宜昌东门支行负担13144元，湖北星宇服装有限责任公司、湖北依思雅服饰有限公司、富程投资控股集团有限公司、曾士祥、曾程、江春平负担13145元。
本判决为终审判决。
审 判 长 王功荣
审 判 员 叶 可
代理审判员 田长鉴
二〇一六年六月二十七日
书 记 员 华 卉