昆明市盘龙区人民法院
民 事 判 决 书
（2015）盘法派民初字第189号
原告：尚春红，女，1977年11月13日出生，汉族，住云南省昆明市五华区。
委托代理人：凤美艳，云南天外天律师事务所律师，特别授权代理。
被告：王敬芳，女，1986年7月17日出生，汉族，户籍地址：昆明市嵩明县。
被告：余志虎，男，1984年9月6日出生，汉族，户籍地址：昆明市嵩明县。
委托代理人：张寓，云南瀛滇律师事务所律师，特别授权代理。
被告：张玉荣，男，1963年12月12日出生，汉族，住云南省昆明市嵩明县。
原告尚春红诉被告王敬芳、余志虎、张玉荣民间借贷纠纷一案，本院于2015年3月10日受理后，依法组成合议庭于2016年9月26日公开开庭进行了审理。原告尚春红的委托代理人凤美艳到庭参加了诉讼，被告余志虎的委托代理人张寓到庭参加了诉讼。被告王敬芳因下落不明，经本院公告送达民事诉状副本、举证通知、开庭传票，公告期限届满，无正当理由拒不到庭参加诉讼，本院依法缺席审理，被告张玉荣经本院传票传唤，无正当理由拒不到庭参加诉讼，本院依法缺席审理。本案现已审理终结。
原告诉称：被告王敬芳及余志虎系夫妻关系，与原告系亲戚关系，因资金周转需要，于2014年1月19日向原告借款690000元。双方因此签订了借款协议，协议约定借款期限自2014年1月19日起至2014年4月19日，如一方违约，应向守约方支付借款金额的20%的违约金作为经济补偿，协议还约定双方如发生纠纷的，可到协议签订地人民法院起诉。双方签订上述借款协议时，张玉荣作为连带担保人，在借款协议及连带担保承诺书上签字，承诺为王敬芳、余志虎向尚春红所借款项承担连带担保责任。合同签订后，原告按照约定履行了支付借款的义务。至约定的偿还期限届满后，经原告多次追要，被告王敬芳、余志虎、张玉荣一直拒绝偿还借款，丧失诚信，严重违约。故诉至法院要求判令：“一、三被告立即连带偿还原告借款690000元；二、三被告以690000元为基数，按年利率24%向原告支付违约金及逾期还款利息，计算时间自2014年4月20日起至被告实际偿清借款之日止；三、由三被告承担本案诉讼费、保全等费用。”
被告余志虎辩称：实际借款本金为600000元，自上述款项出借之日起，被告一直按月利率5%向原告支付利息至2014年12月。被告按月5%支付的利息已经超出法定范围，多支付的利息被告有权请求返还，用于抵扣当月本金，第二月起按抵扣的实际本金再计息。
被告王敬芳、张玉荣未到庭答辩。
原告为证明其主张，向本院提交如下证据：
证据一：借款协议、借条。欲证明：被告王敬芳、余志虎因资金周转需要，于2014年1月19日向原告借款690000元，双方因此签订了借款协议，协议约定借款期限自2014年1月19日至2014年4月19日。如一方违约，应向对方支付借款金额的20%作为违约金。被告同时出具借条给原告，张玉荣作为连带担保人在借款协议上签字。
证据二：银行凭条、收条。欲证明：原告于借款协议签订当日已经将借款支付给被告，被告出具了收条确认收到借款690000元。
证据三：连带担保承诺书。欲证明：被告张玉荣向原告出具连带担保承诺书，承诺为王敬芳、余志虎的全部借款承担连带担保责任，担保期限至所有借款还清之日。
证据四：结婚证。欲证明：原告与俞志刚系夫妻关系，部分借款系原告委托丈夫俞志刚支付。
经质证，被告余志虎对于原告提交的证据一的真实性不予认可，实际出借本金为600000元；对证据二中的两份银行凭条的三性予以认可，对收条的三性均不予认可，对证据二的证明内容不予认可，实际出借本金为600000元，另外90000元并非本金，也未实际出借，9万元系按双方约定的5%月息计算的三个月利息。对证据三不予质证。对证据四的三性予以认可。
被告余志虎为证明其主张，向本院提交如下证据：
证据一：被告余志虎分别于2014年2月19日、2014年5月20日、2014年6月24日、2014年7月19日向原告尚春红支付利息的银行汇款记录（账号：62×××45，户名：余志虎）；
证据二：被告王敬芳分别于2014年8月28日、2014年9月23日、2014年10月20日、2014年12月30日向原告尚春红支付利息的银行汇款记录（账号：62×××22，户名：王敬芳）；
证据三：被告王敬芳于2014年3月16日向原告尚春红支付利息的银行汇款记录（账号：62×××65，户名：王敬芳）。
上述证据欲证明：1、原、被告双方约定的月利率为5%；2、被告自2014年2月起至2014年12月，一直按双方约定的利率按月向原告支付利息。
经质证，原告对于被告余志虎提交的证据一的真实性予以认可，但四笔款项里面7月19日的837000元中仅有30000元是归还本案借款利息，其余与本案无关，是偿还其他的借款。6月24日的70000元中有30000元是用于支付本案借款的利息，另外40000元是支付其他借款的利息。对证据二的真实性及证明目的均予以认可。对证据三的真实性予以认可，但其中只有30000元是支付本案借款的利息，另外40000元是支付其他借款的利息。
被告王敬芳、张玉荣未到庭质证，也未向本院提交证据。
本院认为，原告提交的证据一、二、三、四，具有真实性、合法性、关联性，但是否能够证明原告的各项主张，本院将结合本案其他证据以及双方在庭审中的陈述予以综合评判；被告余志虎提交的证据一、二、三，具有真实性、合法性，但是否与本案具有关联性，是否能够证明被告的各项主张，本院将结合本案其他证据以及双方在庭审中的陈述予以综合评判。
通过庭审，本院依法确认如下案件事实：
2014年1月19日，原告尚春红与被告王敬芳、余志虎签订《借款协议》一份，约定由被告王敬芳、余志虎向原告尚春红借款人民币69万元，借款期限从2014年1月19日起至2014年4月19日止。同日，被告王敬芳、余志虎出具《借条》一份给原告，载明：“兹有王敬芳、余志虎向尚春红借到现金人民币69万元，借款期限3个月，自2014年1月19日至2014年4月19日止。以上借款如到期不能按时全部偿还，王敬芳、余志虎自愿承担借款金额的20%的违约责任。”被告张玉荣作为连带责任担保人在《借款协议》以及《借条》中签字。同日，被告张玉荣出具一份《连带担保承诺书》给原告，表明其自愿为被告王敬芳、余志虎的上述借款承担连带担保责任，保证期限至所有借款还清止。同日，被告王敬芳、余志虎出具《收条》一份给原告，载明：“兹有王敬芳、余志虎收到尚春红银行转账人民币60万元，现金人民币9万元，合计金额69万元。”在庭审中，双方确认借款本金为60万元，另外9万元是按月利率5%计算了三个月的借款期间利息。被告余志虎从2014年2月起至2014年12月期间向原告尚春红支付了借款利息共计人民币27万元。原告于2015年3月10日诉至本院主张诉请中的权利。
本院认为：《中华人民共和国合同法》第二百一十条规定：“自然人之间的借款合同，自贷款人提供借款时生效。”在本案中，虽然原、被告双方签订了借款金额为69万元的《借款协议》且被告王敬芳、余志虎向原告出具了借条及收条，但双方在庭审中确认实际借款金额为60万元，故应当按照实际借款金额来确认双方的债权、债务关系。关于借款利息，双方约定的月利率5%明显过高，被告余志虎从借款之日起至2014年12月期间向原告支付借款利息共计人民币27万元，已经超过了年利率36%，超过部分5.4万元应当在借款本金中予以扣减，即被告王敬芳、余志虎尚需向原告尚春红归还借款本金人民币54.6万元。关于逾期利息，虽然双方约定的借款期限至2014年4月19日，但从双方实际履行的情况来看，被告余志虎一直支付借款利息至2014年12月，故应当从被告王敬芳、余志虎未向原告支付借款利息开始起算逾期利息，即从2015年1月1日起计算至本判决确定的履行期限届满之日止，利率按照年利率24%计算。被告张玉荣作为连带责任保证人，从其出具给原告的《连带担保承诺书》来看，其保证期间应为两年，故被告张玉荣应对于被告王敬芳、余志虎的上述借款及逾期利息承担连带还款责任。据此，本院依照《中华人民共和国合同法》第一百九十六条、第二百零六条、第二百零七条、第二百一十条、第二百一十一条，《中华人民共和国担保法》第十八条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十九条、第三十一条，《最高人民法院关于适用<中华人民共和国担保法>若干问题的解释》第三十二条，《中华人民共和国民事诉讼法》第一百一十八条、第一百四十四条之规定，判决如下：
一、被告王敬芳、余志虎于本判决生效之日起十日内偿还原告尚春红借款人民币54.6万元，并支付原告从2015年1月1日起至本判决确定的履行期限届满之日止的逾期利息，利率按照年利率24%计算；
二、被告张玉荣对于被告王敬芳、余志虎的上述借款及逾期利息承担连带还款责任；
三、驳回原告尚春红的其他诉讼请求。
如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当按照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
案件受理费10700元、保全费3970元，合计人民币14670元，由被告王敬芳、余志虎、张玉荣连带承担11589.30元，由原告尚春红承担3080.70元。
如不服本判决，可于接到判决书之日起十五日内向本院递交上诉状，并按对方当事人人数提出副本，上诉于云南省昆明市中级人民法院。
双方当事人均服判的，本判决即发生法律效力。若负有义务的当事人不自动履行本判决，享有权利的当事人可在本判决规定履行期限届满后二年内向本院申请强制执行。
审 判 长 彭 飞
人民陪审员 徐 霆
人民陪审员 王 莹
二〇一六年十一月九日
书 记 员 刘艳艳