湖南省长沙市中级人民法院
民 事 判 决 书
（2014）长中民五初字第00774号
原告招商银行股份有限公司长沙分行，住所地长沙市五一大道766号中天广场1-7楼。
法定代表人周启正，行长。
委托代理人余某。
委托代理人程某。
被告ｌｉｍ某（中文名林昭灿）。
委托代理人李某甲。
被告长沙观音谷房地产开发有限公司，住所地湖南省台商投资区（望城县黄金香雷锋大道西侧）。
法定代表人朱海彬。
委托代理人李某乙，1984年6月14日，系被告公司员工。
原告招商银行股份有限公司长沙分行（以下简称招商银行长沙分行）诉被告ｌｉｍ某（中文名林昭灿）、长沙观音谷房地产开发有限公司（长沙观音谷公司）金融借款合同纠纷一案，于2014年6月11日向本院起诉，诉讼材料齐全日为2014年6月12日，本院于当日受理后，依法组成合议庭，于2014年10月28日公开开庭进行了审理。原告招商银行长沙分行的委托代理人余某、被告林昭灿委托代理人李某甲、被告长沙观音谷房地产开发有限公司的委托代理人李某乙到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
原告招商银行长沙分行诉称，2013年5月，被告ｌｉｍ某与原告签订《个人购房借款及担保合同》，约定了原告向被告ｌｉｍ某提供人民币171万元的贷款，贷款期间从2013年5月17日起至2043年5月17日止。同时合同中还特别约定：如被告ｌｉｍ某未按合同约定的还款计划偿还贷款本息，原告有权提前收回全部贷款并以上述抵押物拍卖变卖后的款项优先受偿，并承担原告实现债权的费用（含诉讼费、律师费等）。同时原告与被告长沙观音谷公司开发的楼盘北纬28º购房按揭客户提供偿还贷款的连带保证，保证范围为贷款本息及实现债权的费用（含诉讼费、律师费等）。为确保借款合同的切实履行，被告ｌｉｍ某提供位于长沙市望城县黄金乡雷锋大道西侧第亚历山大长沙北纬28ºa2-39幢作为其偿还上述全部借款本息及原告实现债权的费用的担保，并依约办理了抵押登记手续。上述合同生效后，原告向被告共发放了171万元贷款，支用贷款后被告ｌｉｍ某未按照合同约定的日期归还全部贷款本金及利息，连续拖欠，严重影响到原告的信贷资金安全，现原告依据合同及法律规定，要求被告立即偿还全部贷款本金及逾期利息，并承担原告实现债权的所有费用。同时原告认为，长沙观音谷公司应对其所担保的债务承担连带清偿责任。综上，请求法院判令：1、解除原告与被告ｌｉｍ某签订的《个人购房借款及担保合同》；2、被告ｌｉｍ某立即偿还原告欠款本息1733244.55元，其中拖欠的本金为1697591.46元，拖欠的利息、罚息为35653.09元。（利息暂计至2014年6月4日止，此后的利息按合同约定的计算方式计算至实际清偿日止）；3、被告ｌｉｍ某承担原告为实现债权而产生的律师费共计人民币173324元；4、原告对被告ｌｉｍ某提供的抵押房产位于长沙市望城县黄金乡雷锋大道西侧第亚历山大长沙北纬28ºa2-39幢在上述债务及实现债权费用范围内享有优先受偿权；5、被告长沙观音谷公司对上述第二、三项承担连带清偿责任；6、被告承担本案的全部诉讼费用。原告当庭将第三项诉讼请求变更为共计人民币30000元。
被告ｌｉｍ某辩称，其与原告订立了贷款合同，因出现个人经济问题，所以无法还款，愿意承担其责任。
被告长沙观音谷公司辩称，1、被告ｌｉｍ某与原告的借贷合同是合法的合同，被告长沙观音谷公司是保证人，并已经履行了部分的保证责任，截至目前被告ｌｉｍ某的贷款余额及本金是1687467.41元，而非原告在起诉状第二项中的拖欠本金1697591.46元，原告于2014年6月30日、8月29日、9月28日分别从被告二银行账户支取活期保证金45758.81元，23417.88元，11651.42元（共计80828.11元），用于归还被告ｌｉｍ某的按揭贷款，根据招商银行2014年10月15日出具的被告ｌｉｍ某的贷款关键信息表，目前贷款余额为1687467.41元；2、被告长沙观音谷公司已经履行了部分担保责任，如果法院判决被告长沙观音谷公司就被告ｌｉｍ某剩余的贷款承担连带责任，请求法院确认被告长沙观音谷公司在承担连带责任后有权向被告ｌｉｍ某行使追偿权；3、被告ｌｉｍ某签订个人贷款合同时已经以他的北纬28°a2-39幢房屋作为按揭贷款的担保，请求法院判决原告以该抵押物拍卖受偿。
原告招商银行长沙分行为支持其诉讼请求，向本院提交了以下证据：
证据1、贷款申请表，拟证明被告向与申请贷款事实；
证据2、个人购房借款及担保合同，拟证明被告、原告贷款、抵押、保证合同成立事实；
证据3、个人贷款借款借据，拟证明原告发放贷款事实，被告一收到该贷款支付购房款项；
证据4、银行出具的对账单，拟证明被告逾期还贷事实；
证据5、收据、发票、付款回单及代理协议（共两份，其中包括庭后补充提交的期限为2014年5月19日至2015年5月18日），拟证明原告为实现债权所产生的费用。
被告ｌｉｍ某发表质证意见认为：对证据1、2、3的真实性、合法性、关联性均无异议；对证据4的贷款本金余额无异议，但是之后的利息和复利的计算有异议，没有计算方法；证据5中的代理协议的时间应该过期了，对发票、付款回单及原告补充提交的代理协议真实性无异议，但不能证明系为代理本案支付的律师费用，律师费的请求过高，但是对于原告主张3万元的代理费用，无异议。
被告长沙观音谷公司发表质证意见认为：对证据1、2、3的真实性、合法性、关联性均无异议；对证据4的贷款本金余额无异议，但之后还有三次原告从被告长沙观音谷公司账户扣除资金；证据5中代理协议的时间应该过期了，对发票、付款回单及原告补充提交的代理协议无异议。
本院认为，原告的证据1至证据3系证明涉案借款的事实及保证责任的证据，真实合法，两被告均无异议，本院予以认定；证据4真实合法，系证明被告贷款本金余额，本院予以认定；证据5中委托代理期限为2013年5月19日到2014年5月18日止的《招商银行个人贷款诉讼代理合同协议》与本案无关，而委托代理期限为2014年5月19日到2015年5月18日止的《招商银行个人贷款诉讼代理合同协议》，系原告委托湖南芙蓉律师事务所在2014年5月19日到2015年5月18日内处理诉讼业务的合同，真实、合法，与本案有关，予以认定；对于证据5中的律师费发票及付款回单，根据该协议中的约定，即代理费用由湖南芙蓉律师事务所所在诉讼中向借款人提出，并根据法院的终审判决获得代理收入，并非由原告向其支付代理费，基于该约定的内容，本院认为，现有证据并不能证明该律师费与本案有关，但基于原告在本案诉讼中明确代理费为30000元，两被告均予以认可，本院结合该协议中的前述约定，本院对该30000元代理费用请求予以确认，故本院对该组证据中的律师费发票和付款回单不予认定。
被告长沙观音谷公司为支持其主张向本院提交了如下证据：原告招商银行付款合同三张以及银行出具的贷款关键信息表四页，拟证明被告长沙观音谷公司为被告ｌｉｍ某已经履行部分担保责任，银行基于担保责任已经在长沙观音谷公司的账户里扣除了相关的金额。
原告及被告ｌｉｍ某均对被告长沙观音谷公司的证据无异议。
本院认为，被告长沙观音谷公司提交的证据真实合法，原告作为扣款单位予以认可，该证据与本案争议事实亦有关联，本院予以认定。
本案经审理查明：2012年9月，ｌｉｍ某作为借款申请人向招商银行长沙分行递交《个人贷款申请表》，申请借款1710000元，贷款用途为购房。之后，招商银行长沙分行、ｌｉｍ某、长沙观音谷公司签订了编号为120131731084032020的《个人购房借款及担保合同》（以下简称《合同》），该合同有如下约定：
1、合同主体及生效条款。贷款人为招商银行股份有限公司长沙分行，借款人为林昭灿，抵押人林昭灿，保证人长沙观音谷房地产开发有限公司。贷款人签署合同的方式为加盖公章或合同专用章；除贷款人以外的其他当事人为法人或其他组织的，签署合同的方式为加盖公章并经有权签字人签字或加盖名章；其他当事人为自然人的，签署合同的方式为当事人签字。合同字各方当数人签署后生效，至合同项下所有贷款本息及其他一切相关费用清偿完毕之后自动生效。
2、借款金额、期限及用途。借款人或抵押人向招商银行股份有限公司长沙分行借款1710000元用于购买望城县黄金乡雷锋大道西侧第亚历山大长沙北纬28ºa2-39幢房产。借款期限为360个月，即从2013年5月17日起至2043年5月17日止。
3、借款利息。贷款年利率为7.205%，实际执行利率以借款借据为准；在合同有效期内，如遇国家调整贷款利率的，合同执行利率按固定日调整方式进行调整即从每年1月1日开始执行国家公布的最新基准利率标准，1月1日前后分段按日计息；借款人未按合同约定用途使用贷款的，贷款人有权对其违约使用部分按日在合同执行利率水平上加收100%计收罚息，直至贷款本息清偿完毕为止；借款人未按合同的约定按时足额偿还贷款的，贷款人有权对其未偿还的贷款本金按日在合同执行利率水平上加收50%计收罚息，直至贷款本息清偿完毕为止。对不能按时支付的利息，按罚息利率按日计收复息。
4、贷款归还。借款人选择按等额还款（即借款人按月等额还本付息，每月应还本息按下列公式计算：每月应还本息=贷款本金×月利率×（1＋月利率）还款月数÷［（1＋月利率）还款月数-1］）方式归还贷款本息，并委托贷款人按照合同约定的方式从62×××71账号的扣款账户中直接扣划贷款本金和利息。
5、抵押条款。林昭灿愿意以其从售房人处购买的望城县黄金乡雷锋大道西侧第亚历山大长沙北纬28ºa2-39幢房产（下称抵押物）的全部权益抵押给贷款人，作为偿还本合同项下贷款本息及其他一切相关费用的担保。抵押担保的范围包括但不限于本合同项下贷款本金、利息、罚息、复息、违约金、损害赔偿金、贷款人实现债权的费用（包括但不限于律师费、诉讼费、仲裁费、执行费、公告费、送达费、差旅费）等。抵押期间为抵押权设立之日起至本合同项下贷款本息及其他一切相关费用债权诉讼时效届满期间。
6、保证条款。保证人长沙观音谷公司自愿为借款人在合同项下的债务提供连带责任保证。保证期间自本合同签订之日起至借款人持抵押物之房地产权证办妥正式抵押登记，并将房地产权证或／和房地产他项权证交由贷款人即原告保管之日止。保证范围包括但不限于合同项下贷款本金、利息、罚息、复息、违约金、损害赔偿金、贷款人实现债权的费用（包括但不限于律师费、诉讼费、仲裁费、执行费、公告费、送达费、差旅费）等。保证人确认上述保证范围内的全部债务负有经济上、法律上的连带责任。保证人自愿放弃要求贷款人首先向借款人或其他人士追索、对抵押物、质物先行处置或采取诉讼等法律手段之权利。对借款人拖欠贷款人的款项，保证人保证在收到贷款人口头或书面通知之日起五日内如数予以偿还，无需贷款人提出任何证明。保证人在此授权贷款人直接从保证人在贷款人的存款账户上扣款，直至付清本担保书项下借款人拖欠贷款人的贷款本息和其他相关费用。
7、违约责任。借款人连续三个月或累计六次未按合同约定按时足额偿还贷款本息的即视为已发生违约事件，贷款人有权宣布合同提前到期，收回已发放贷款的本息并要求支付费用。借款人不能按期归还合同项下贷款本息和偿付应付费用情况下，贷款人为实现债权而支付的律师费、诉讼费、仲裁费、执行费、公告费、送达费、差旅费等所有费用，均由借款人全数负担。
合同附件一为抵押物清单，抵押人林昭灿，抵押物地址为望城县黄金乡雷锋大道西侧第亚历山大长沙北纬28ºa2-39幢房产。
原告招商银行长沙分行于2013年5月17日向被告林昭灿发放贷款1710000元，贷款执行年利率7.205%，林昭灿在《招商银行个人贷款借款借据》签字，约定将在招商银行长沙分行的上述贷款，转入林昭灿在招商银行开立的账号为62×××71的账户，并委托招商银行将该笔贷款转入长沙观音谷公司在招商银行开立的账号为73×××01的账户。
从2014年3月17日开始，被告林昭灿未按合同约定按时足额偿还贷款本息。原告于2014年3月17日，在被告林昭灿的账户中扣了如下款项：利息1468.85元，复息1.1元，未扣到本金和罚息。
招商银行长沙分行分别于2014年6月30日、2014年8月29日、2014年9月28日，分三次从被告长沙观音谷公司在长沙分行河西支行的保证金账号73×××37中扣划共计人民币80828.11元，用于偿还被告林昭灿2014年3月17日、2014年4月17日、2014年5月17日、2014年6月17日、2014年7月17日、2014年8月17日及2014年9月17日应付的贷款本金、利息、罚息和复息。
结合招商银行长沙分行提供的《贷款台账信息》、被告长沙观音谷公司提供的《招商银行付款回单》和《贷款关键信息》，截止2014年10月28日，被告林昭灿尚欠原告招商银行长沙分行本金1687467.41元，利息13747.07元，罚息4.89元、复息33.14元，共计1701252.51元，双方当事人庭审时均予以认可。
涉案抵押物未办理抵押登记。
另查明，招商银行长沙分行为实现债权，与湖南芙蓉律师事务所签订《招商银行个人贷款诉讼代理合作协议》，约定：协议期限自2014年5月19日至2015年5月18日止，招商银行长沙分行同意湖南芙蓉律师事务所在诉讼标的10%（含）以内向被诉债务人提起诉讼代理费用请求，该费用由湖南芙蓉律师事务所在诉讼状中向借款人提出，并根据法院的终审获得代理收益。原告在庭审中向被告主张代理费30000元，两被告均予以认可。
本院认为，招商银行长沙分行与ｌｉｍ某（以下称林昭灿）、长沙观音谷公司签订的《合同》系双方真实意思表示，合法、有效。根据庭审查明的事实及双方当事人的陈述，本案的争议焦点在于：1、原告提出解除《合同》的请求能否得到支持；2、原告提出被告林昭灿承担违约责任的请求能否得到支持；3、原告提出被告长沙观音谷公司承担连带保证责任的请求能否得到支持。
一、原告提出解除《合同》的请求能否得到支持
根据《中华人民共和国合同法》第九十四条之规定，在履行期届满之前，当事人一方明确表示或者以自己的行为表明不履行主要债务的，当事人可以解除合同。本案中，招商银行长沙分行依约向林昭灿发放了贷款，但林昭灿从2014年3月17日起未按合同约定的期限偿还借款本息，且在庭审中明确表示其无法还款，本院认为，林昭灿的行为已经表明其不履行《合同》约定的主要债务，故对招商银行股份有限公司长沙分行要求解除与林昭灿签订的《合同》的诉讼请求，本院予以支持。
二、原告提出被告林昭灿支付拖欠本息及实现债务的费用等请求能否得到支持
原告认为被告林昭灿连续三个月未按合同约定还款，构成违约，应按合同约定承担偿付本金、利息及罚息的责任，并对被告林昭灿提供的涉案抵押房产优先受偿。
被告林昭灿认为，其目前无法偿还贷款，并认为合同解除后，利息的应按照银行同期贷款利率计算，不能再按照合同的约定。
根据《中华人民共和国合同法》第九十七条之规定，合同解除后，尚未履行的，终止履行；已经履行的，根据履行情况和合同性质，当事人可以要求恢复原状、采取其他补救措施，并有权要求赔偿损失。本案中，《合同》约定，连续三个月或累计六次未按本合同约定按时足额偿还贷款本息的即视为已发生违约事件，贷款人有权宣布合同提前到期，收回已发放贷款的本息并要求支付费用。由于被告林昭灿从2014年3月17日起未按合同约定足额偿还贷款本息，符合双方约定的连续三个月未按合同约定的数额偿还贷款本金及利息的条件，原告有权依据合同约定，宣布合同提前到期，收回已发放贷款的本息并要求支付费用。对于其中的贷款本息金额，双方当事人庭审时一致确认，截止2014年10月28日，被告林昭灿尚欠原告招商银行长沙分行本金1687467.41元，利息13747.07元，罚息4.89元，故原告招商银行长沙分行要求被告林昭灿偿还借款本金及相应利息、罚息的诉讼请求，本院予以支持，对原告在诉讼请求中主张的本金超出1687467.41元的部分，本院不予支持。
对于费用部分，原告招商银行长沙银行与被告林昭灿、长沙观音谷公司在《合同》中约定了，林昭灿不能按期归还合同项下贷款本息和偿付应付费用情况下，贷款人为实现债权而支付的律师费、诉讼费、仲裁费、执行费、公告费、送达费、差旅费等所有费用，均由林昭灿全数负担。本案中，原告招商银行长沙分行为实现本案债权实际委托了律师代理本案诉讼，且双方当事人对原告主张的30000元律师代理费无异议，对原告的该项诉讼请求予以支持。
关于原告主张的涉案房屋优先受偿的问题。根据《中华人民共和国物权法》第一百八十七条之规定，以建筑物和其他土地附着物抵押的，应当办理抵押登记，抵押权自登记时设立。本案中，因涉案抵押物未依法办理登记手续，故抵押权不能成立，对原告提出的对涉案抵押物优先授权的诉讼请求本院不予支持。
三、原告提出被告长沙观音谷公司承担连带保证责任的请求能否得到支持
根据《中华人民共和国担保法》第十八条、第二十一条之规定，当事人在保证合同中约定保证人与债务人对债务承担连带责任的，为连带责任保证。连带责任保证的债务人在主合同规定的债务履行期届满没有履行债务的，债权人可以要求债务人履行债务，也可以要求保证人在其保证范围内承担保证责任。保证担保的范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用。保证合同另有约定的，按照约定。本案中，《合同》中关于保证责任约定为，保证人长沙观音谷公司应为被告林昭灿提供连带责任保证，保证范围包括《合同》项下贷款本金、利息、罚息、复息、违约金、律师费、诉讼费等，因被告林昭灿未按合同约定履行偿还全部本息的义务，故被告长沙观音谷公司依法应当承担相应的连带保证责任，本案中，原告已经从被告长沙观音谷公司账号扣除80828.11元，被告长沙观音谷公司已经履行了部分保证责任，但对于被告林昭灿未履行完毕的债务，还负有连带保证责任，故对原告提出的被告长沙观音谷公司承担连带清偿责任的诉讼请求，本院予以支持。
综上所述，依照《中华人民共和国合同法》第四十四条、第六十条、第九十四条、第九十七条、第一百零八条、第一百九十六条、第一百九十八条、第二百零七条，《中华人民共和国物权法》第一百七十九条、第一百八十条、第一百八十五条、第一百八十七条，《中华人民共和国担保法》第十八条、第二十一条、第三十一条，《最高人民法院关于适用﹤中华人民共和国担保法﹥若干问题的解释》第四十二条之规定，判决如下：
一、解除原告招商银行股份有限公司长沙分行与被告ｌｉｍ某（中文名林昭灿）签订的《个人购房借款及担保合同》；
二、被告ｌｉｍ某（中文名林昭灿）于判决生效之日起十日内偿还招商银行股份有限公司长沙分行借款本金人民币1687467.41元及利息、罚息（截至2014年10月28日止，利息13747.07元，罚息4.89元；2014年10月29日起至本判决确定的给付之日止的利息、罚息按合同约定的计算方式计算）；
三、被告ｌｉｍ某（中文名林昭灿）于判决生效之日起十日内向原告招商银行股份有限公司长沙分行支付实现债权的费用30000元；
四、被告长沙观音谷房地产开发有限公司对第二、三项承担连带清偿责任；被告长沙观音谷房地产开发有限公司承担保证责任后，有权向被告ｌｉｍ某（中文名林昭灿）追偿；
五、驳回原告招商银行股份有限公司长沙分行的其他诉讼请求。
如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付延迟履行期间的债务利息。
本案案件受理费21959元，财产保全费5000元，合计26959元，由被告ｌｉｍ某（中文名林昭灿）负担。此款项已由原告全额预付，本院不作退还，被告应在履行本判决给付义务时径付原告。
如不服本判决，当事人可在本判决送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按照对方当事人的人数递交副本，上诉于湖南省高级人民法院。
审 判 长 伍峻民
审 判 员 闵俊伟
代理审判员 蔡 晓
二〇一四年十一月二十四日
书 记 员 刘 婧
附相关法律条文
《中华人民共和国合同法》
第四十四条依法成立的合同，自成立时生效。
法律、行政法规规定应当办理批准、登记等手续生效的，依照其规定。
第六十条当事人应该按照约定全面履行自己的义务。
当事人应当遵循诚实信用原则，根据合同的性质、目的和交易习惯履行通知、协助、保密等义务。
第九十四条有下列情形之一的，当事人可以解除合同：
（一）因不可抗力致使不能实现合同目的；
（二）在履行期限届满之前，当事人一方明确表示或者以自己的行为表明不履行主要债务；
（三）当事人一方迟延履行主要债务，经催告后在合理期限内仍未履行；
（四）当事人一方迟延履行债务或者有其他违约行为致使不能实现合同目的；
（五）法律规定的其他情形。
第九十七条合同解除后，尚未履行的，终止履行；已经履行的，根据履行情况和合同性质，当事人可以要求恢复原状、采取其他补救措施，并有权要求赔偿损失。
第一百零八条当事人一方明确表示或者以自己的行为表明不履行合同义务的，对方可以在履行期限届满之前要求其承担违约责任。
第一百九十六条借款合同是借款人向贷款人借款，到期返还借款并支付利息的合同。
第一百九十八条订立借款合同，贷款人可以要求借款人提供担保。担保依照《中华人民共和国担保法》的规定。
第二百零七条借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或国家有关规定支付逾期利息。
《中华人民共和国物权法》
第一百七十九条为担保债务的履行，债务人或者第三人不转移财产的占有，将该财产抵押给债权人的，债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现抵押权的情形，债权人有权就该财产优先受偿。
前款规定的债务人或者第三人为抵押人，债权人为抵押权人，提供担保的财产为抵押财产。
第一百八十条债务人或者第三人有权处分的下列财产可以抵押：
（一）建筑物和其他土地附着物；
（二）建设用地使用权；
（三）以招标、拍卖、公开协商等方式取得的荒地等土地承包经营权；
（四）生产设备、原材料、半成品、产品；
（五）正在建造的建筑物、船舶、航空器；
（六）交通运输工具；
（七）法律、行政法规未禁止抵押的其他财产。
抵押人可以将前款所列财产一并抵押。
第一百八十五条设立抵押权，当事人应当采取书面形式订立抵押合同。
抵押合同一般包括下列条款：
（一）被担保债权的种类和数额；
（二）债务人履行债务的期限；
（三）抵押财产的名称、数量、质量、状况、所在地、所有权归属或者使用权归属；
（四）担保的范围。
第一百八十七条以本法第一百八十条第一款第一项至第三项规定的财产或者第五项规定的正在建造的建筑物抵押的，应当办理抵押登记。抵押权自登记时设立。
《中华人民共和国担保法》
第十八条当事人在保证合同中约定保证人与债务人对债务承担连带责任的，为连带责任保证。
连带责任保证的债务人在主合同规定的债务履行期届满没有履行债务的，债权人可以要求债务人履行债务，也可以要求保证人在其保证范围内承担保证责任。
第二十一条保证担保的范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用。保证合同另有约定的，按照约定。
当事人对保证担保的范围没有约定或者约定不明确的，保证人应当对全部债务承担责任。
第三十一条保证人承担保证责任后，有权向债务人追偿。
《最高人民法院关于适用﹤中华人民共和国担保法﹥若干问题的解释》
第四十二条人民法院判决保证人承担保证责任或者赔偿责任的，应当在判决书主文中明确保证人享有担保法第三十一条规定的权利。判决书中未予明确追偿权的，保证人只能按照承担责任的事实，另行提起诉讼。
保证人对债务人行使追偿权的诉讼时效，自保证人向债权人承担责任之日起开始计算。