河北省黄骅市人民法院
刑 事 判 决 书
（2018）冀0983刑初117号
公诉机关河北省黄骅市人民检察院。
被告人孙某，男，1967年3月29日出生，汉族，高中文化，河北省黄骅市人，住黄骅市。系河北葆通公路材料有限公司法人代表。因涉嫌犯骗取贷款、票据承兑、金融票证罪、拒不支付劳动报酬罪，于2017年4月5日到黄骅市公安局投案，同日被黄骅市公安局刑事拘留，经黄骅市人民检察院批准，同年5月11日被黄骅市公安局执行逮捕。现押于黄骅市看守所。
辩护人于明亮，河北兴骅律师事务所律师。
被告人张某2，男，1984年9月15日出生，回族，高中文化，河北省黄骅市人，住黄骅市。系河北葆通公路材料有限公司财务主管。因涉嫌犯骗取贷款罪、票据承兑、金融票证罪，于2017年5月3日被黄骅市公安局刑事拘留，经黄骅市人民检察院批准，同年5月11日被黄骅市公安局执行逮捕。现押于黄骅市看守所。
黄骅市人民检察院以黄检公诉刑诉〔2017〕2号起诉书指控被告人孙某犯拒不支付劳动报酬罪、骗取贷款、票据承兑罪、被告人张某2犯骗取贷款、票据承兑罪，于2017年10月13日向本院提起公诉。本院于2017年11月15日作出了（2017）冀0983刑初355号刑事判决书。宣判后，被告人孙某不服一审判决，提出上诉。本案经沧州市中级人民法院审理后认为原有判决有违反法律规定的诉讼程序的情形，于2018年2月5日发回本院重审。本院受理后，依法另行组成合议庭，公开开庭审理了本案。黄骅市人民检察院指派检察员李某1出庭支持公诉，被告人孙某及其辩护人于明亮、被告人张某2到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
黄骅市人民检察院指控：
一、拒不支付劳动报酬
河北葆通公路材料有限公司拖欠52名工人2015年7月至2015年10月工资603260元，经黄骅市人力资源和社会保障局责令支付后仍拒不支付，法定代表人被告人孙某逃匿案发后公司所拖欠的工人工资已全部支付。
二、骗取贷款、票据承兑
1、河北葆通公路材料有限公司法人被告人孙某、财务主管被告人张某2提供虚假的资产负债和利润表，与河北京润丰石化产品销售有限公司签订购销合同，以黄骅德源贸易有限公司（该公司系葆通公司投资成立）、黄骅市鑫正机械设备有限公司、黄骅市鑫奥制冷设备有限公司作担保，于2015年9月25日在河北银行黄骅支行交保证金500万元，贷款1000万元；于2015年9月29日在河北银行黄骅支行交保证金500万元，贷款1000万元。共计交保证金1000万元，贷款2000万元。该贷款贷出后，并未用于与河北京润丰石化产品销售有限公司签订的购销合同，而是用于偿还何某义、王某等人借款，并通过何某义偿还王某500万元、偿还李某2390万元。
2、河北葆通公路材料有限公司法人被告人孙某、财务主管被告人张某2提供虚假的资产负债和利润表，以向黄骅德源贸易有限公司购买沥青为名义，以河北京润丰石化产品销售有限公司作担保，在2014年12月3日从黄骅银行贷款480万元，该笔贷款贷出后转入黄骅德源贸易有限公司在建设银行黄骅支行账户，当日又将该款转入黄骅德源贸易有限公司在河北银行黄骅支行户，该款用于公司在河北银行的银承备款，经向河北银行黄骅支行查询，该银承备款分别解付给中国民生银行杭州分行和友利银行（中国）有限公司营业部。
3、在2013年11月份，河北葆通公路材料有限公司法人被告人孙某、财务主管被告人张某2提供虚假的资产负债和利润表，与黄骅德源贸易有限公司签订购销合同，提供给沧州融信农村商业银行，以河北信达担保有限公司作担保，骗取贷款1500万元。2014年11月份到期，还了300万元，剩余1200万元办理展期，后来又还了200万元，剩余1000万元未能归还。该笔贷款2013年11月4日贷出后，当日由葆通公司账户转入黄骅德源贸易有限公司账户，当日又由黄骅德源贸易有限公司转回葆通公司账户，当日分四笔由葆通公司账户转入葆通公司员工韩某超账户，当日又由韩某超账户转入刘某账户1000万元，转入贾某账户500万元。
针对上述指控，公诉机关向法庭出示了相关证据，认为被告人孙某之行为已构成骗取贷款、票据承兑罪、拒不支付劳动报酬罪，被告人张某2之行为已构成骗取贷款、票据承兑罪，提请本院依法判处。
被告人孙某、张某2对起诉书指控的犯罪事实供认不讳。
被告人孙某的辩护人辩称，对两项罪名均无异议，对骗取贷款罪辩护理由如下，贷款手续是按银行工作人员的授意并经其同意提供的，银行发放贷款完全是因为贷款人提供足额的抵押和担保。孙某在办理贷款过程中并非起重要作用，另外，该贷款并未给银行造成损失。孙某认罪悔罪，具有法定从轻处罚的自首情节。另外，孙某并非恶意拖欠劳动报酬，而是公司出现巨额亏损，尽管如此，孙某仍高额举债偿还工人工资，具有酌定从轻处理情节。请求法院对其从轻处罚。
经审理查明：
一、拒不支付劳动报酬
河北葆通公路材料有限公司拖欠52名工人2015年7月至2015年10月工资603260元，经黄骅市人力资源和社会保障局责令支付后仍拒不支付，法定代表人被告人孙某逃匿。案发后公司所拖欠的工人工资已全部支付。
认定上述事实的证据有：
1、被告人孙某供述证实，2015年其当时担任河北葆通公路材料有限公司法人代表。其知道公司拖欠工人工资的事，但具体拖欠多少其不清楚，公司财务知道。随后工人向劳动部门投诉索要工资，因为当时对其压力太大了，其有点承受不了，就躲起来了，劳动监察部门也联系不上其了。
2、张某1证实，其在河北葆通公路材料有限公司担任董事长。河北葆通公路材料有限公司是其和孙某共同出资成立的，其占51%的股份，孙某占49%的股份。公司的管理经营由孙某全权负责，他是葆通公司的法人，当时说的其是公司的董事长，实际上其就是公司的股东。厂子的组建其余的管理人员都是孙某招聘的。2015年10月11日，孙某到其家，说要去北京谈业务，12日上午孙某给其打电话让其借15万元用于公司，其说借不来，他就把电话挂断了，后始终没联系上孙某。到10月下旬的时候，法院将葆通公司的财产查封。随后白某打电话告诉其说公司还拖欠工人工资。后来工人上市政府上访，其被约谈，在那里其刚知道公司欠了60余万元工人工资。葆通公司从2015年7月开始拖欠工人工资，一共是52名工人的60多万元工资，工资表其在劳动监察大队看过，其也进行了确认。黄骅劳动监察大队于2015年11月27日送达的整改通知书，但其当时筹集了10万元，资金没有全部筹齐。
3、胡某证实，其于2012年入职葆通公司的，在公司担任会计。葆通公司是2010年3月份正式投产经营的。张某1在公司占51%的股权，孙某占49%的股权。张某1任公司的董事长，但是他平时不经常去。孙某是公司的法人代表、总经理，负责公司的全面经营。葆通公司从2015年6月份到9月份欠79名工人工资大约80多万元，但其还需要办公室和财务室核算准确。
4、赵某证实，其从2011年2月入职葆通公司的。该公司从2015年7月份开始到10月份一共拖欠了52名工人工资60余万元。工资表已经由高某提供给黄骅市人力资源和社会保障局了。从2015年7月份工资没有发，当时孙某跟白某说不发工资是因为资金都投到购买原油上面了，油已经装船很快就到了，工人们理解公司并给予支持。等到10月22日的时候，法院到公司查封财产时，工人们才知道公司经营出现问题，孙某跑了。
5、高某证实，其于2011年6月6日到葆通公司工作。现负责公司日常性工作，还负责考勤汇总、工资表的审核。葆通公司从2015年7月份到10月份一共拖欠了52名工人四个月的工资，共计603260元。其向黄骅市人力资源和社会保障局提供了一份拖欠52名工人工资的工资表。
另有高某证言、黄骅市人社局案件移送材料及调查报告、葆通公路材料有限公司自2015年7月份至10月份拖欠52名职工工资明细（拖欠数额共计603260元）、葆通公路材料有限公司营业执照、章程、设立登记申请书、股东会决议等相关材料、任命书、劳动监察责令限期改正通知书、送达回证、收条、转账明细、送达短信截图等证据在案佐证。
二、骗取贷款、票据承兑
1、河北葆通公路材料有限公司法人被告人孙某、财务主管被告人张某2提供虚假的资产负债和利润表，与河北京润丰石化产品销售有限公司签订购销合同，以黄骅德源贸易有限公司（该公司系葆通公司投资成立）、黄骅市鑫正机械设备有限公司、黄骅市鑫奥制冷设备有限公司作担保，于2015年9月25日在河北银行黄骅支行交保证金500万元，贷款1000万元；于2015年9月29日在河北银行黄骅支行交保证金500万元，贷款1000万元。共计交保证金1000万元，贷款2000万元。该贷款贷出后，并未用于与河北京润丰石化产品销售有限公司签订的购销合同，而是用于偿还何某义、王某等人借款，并通过何某义偿还王某500万元、偿还李某2390万元。
2、河北葆通公路材料有限公司法人被告人孙某、财务主管被告人张某2提供虚假的资产负债和利润表，以向黄骅德源贸易有限公司购买沥青为名义，以河北京润丰石化产品销售有限公司作担保，在2014年12月3日从黄骅银行贷款480万元，该笔贷款贷出后转入黄骅德源贸易有限公司在建设银行黄骅支行账户，当日又将该款转入黄骅德源贸易有限公司在河北银行黄骅支行户，该款用于公司在河北银行的银承备款，经向河北银行黄骅支行查询，该银承备款分别解付给中国民生银行杭州分行和友利银行（中国）有限公司营业部。
3、在2013年11月份，河北葆通公路材料有限公司法人被告人孙某、财务主管被告人张某2提供虚假的资产负债和利润表，与黄骅德源贸易有限公司签订购销合同，提供给沧州融信农村商业银行，以河北信达担保有限公司作担保，骗取贷款1500万元。2014年11月份到期，还了300万元，剩余1200万元办理展期，后来又还了200万元，剩余1000万元未能归还。该笔贷款2013年11月4日贷出后，当日由葆通公司账户转入黄骅德源贸易有限公司账户，当日又由黄骅德源贸易有限公司转回葆通公司账户，当日分四笔由葆通公司账户转入葆通公司员工韩某超账户，当日又由韩某超账户转入刘某账户1000万元，转入贾某账户500万元。
认定上述事实的证据有：
1、被告人孙某供述证实，河北葆通公路材料有限公司成立日期是2010年6月29日，其是法定代表人。公司有两个股东，其占股份49%，张某1占股份51%，董事长是张某1。张某1负责国外业务、银行、税务；其负责公司的日常业务以及环保和安监。公司的财务总监是张某2。葆通公司为了做贸易，又专门成立了黄骅德源贸易有限公司及黄骅金帝化工有限公司。
其和河北银行的行长滕某比较熟悉，2014年其给滕某打电话说想以黄骅德源贸易有限公司为主体，以河北葆通公路材料有限公司为担保贷点款，滕某同意了。其就告诉公司的财务将公司的情况和资料报到了河北银行，河北银行也到公司进行了考查，后来到河北银行签的字，这样贷款就批下来了。到了2015年，这笔贷款还上了，河北葆通公司还想在河北银行贷点款，后就以河北葆通公司为主体，并且换了一个公司作质保，就给河北银行报上去了，和上次贷款一样，公司将材料报送到河北银行，河北银行也进行了考查，这次河北银行给葆通公司批了1000万元的额度，河北葆通公司在河北银行交了保证金1000万元，河北银行贷款给葆通公司2000万元承兑。是张某2安排人到河北银行具体操作这笔贷款业务的，贷款资料中的购货合同及资产负债表和利润表等材料都是财务提供的，给银行提供材料都是由张某2安排。这笔贷款和银行说的是为了公司的生产经营，但实际没有用于公司的经营，这笔贷款刚下来就被法院把保证金账户给封了，后来听说还了王某500万元，还了魏程庆1500万元。
葆通公司在黄骅银行贷款最初是1000万元，后来还了一部分，剩了480万元没还上，又追加的担保人，担保人是其找的，这480万元又办的什么手续其不清楚，办手续都是张某2安排的。贷这笔钱的目的也是为了公司的生产经营。给银行提供贷款资料都是张某2安排的，具体是谁到银行去其不清楚。
葆通公司在沧州融信银行有贷款，这笔贷款是张某1联系的，具体贷款数额不清楚。给银行提供贷款资料都是张某2安排的。因为这笔贷款不是其联系的，具体情况其也说不清楚，其只知道这笔贷款的担保公司是河北信达担保有限公司，其因为担保的事找过他们，后来信达公司找其让其再联系一个担保，其就又联系了魏程庆给河北信达公司做的担保，后张某1联系好后，其在贷款合同上签的字。
2、张某2供述证实，其在河北葆通公路材料有限公司负责银行的事情，因为葆通公司在银行贷款比较多，其主要就是给银行提供相关贷款资料和具体手续操作。
2015年年初，孙某和河北银行黄骅支行谈好了贷款的意向，就让其办理贷款的具体手续。其按照银行贷款的要求准备好资料提供给河北银行黄骅支行，提供的资料包括河北葆通公司的基本情况、财务报表、购货合同、担保公司资料等。其提供的正常财务报表（资产负债表、利润表）在银行不能通过审核，其就在孙某的授意下将财务报表进行了修改，再提供给银行，确保能通过银行审核。河北银行黄骅支行对各项资料进行审核，并进行了实地考查，于2015年9月底对河北葆通公司放贷，是分两次在河北银行沧州分行开的承兑汇票，（每次都是先在河北银行黄骅支行交500万元的保证金，办好手续，然后到河北银行沧州分行开1000万元的承兑汇票），这两次到河北银行沧州分行开承兑汇票其都去了，第一次其忘记把承兑汇票给谁了，第二次去开承兑汇票，河北京润丰石化产品销售有限公司的会计也跟着了。承兑汇票开出来后，其在孙某的授意下将承兑汇票交给了河北京润丰公司的会计了。以后这笔贷款的去向其就不知道了。贷款资料中的购销合同是其提供给河北银行黄骅支行的，这个购销合同是怎么来的其想不起来了，是不是其和河北京润丰石化产品销售公司签的其也想不起来了。葆通公司是不是真有这笔购销合同业务，因为其不参与经营，不清楚。
2014年，也是孙某和黄骅银行谈好了贷款的意向，让其办理贷款的具体手续。其按照银行贷款的要求准备好资料提供给黄骅银行，提供的资料包括葆通公司的基本情况、购货合同、担保合同资料等。黄骅银行对各项资料进行审核，并进行了实地考查，于2014年12月份对葆通公司放贷480万元。这笔贷款打到了黄骅德源皮革贸易有限公司账户，以后这笔贷款的去向其也不知道了。黄骅德源皮革贸易有限公司没有实体，也没场地和库房。
2013年，孙某和沧州融信银行谈好了贷款的意向，让其办理贷款的具体手续。其按照银行贷款的要求准备好资料提供给沧州融信银行，提供的资料包括葆通公司基本情况资料、财务报表、购货合同等。孙某联系的河北信达担保有限公司给担保。其提供的正常财务报表（资产负债表、利润表）在银行不能通过审核，其就在孙某的授意下将财务报表进行了修改，再提供给银行，确保能通过银行审核。沧州融信银行对各项资料进行审核，并进行了实地考查，于2013年11月份对葆通公司放贷1500万元。该笔款打到了黄骅市德源皮革贸易有限公司账户，然后的去向其就不清楚了。2014年11月份，该笔贷款到期，河北葆通公路材料有限公司还了300万元，剩余1200万元又做的展期，其又在孙某的授意下，对葆通公司的财务报表进行了修改然后提供给沧州融信银行，展期的1200万元手续办好后，葆通公司又还了200万元，剩余1000万元的贷款没有还上。
在上三笔贷款业务中，其负责按银行要求给银行组织贷款材料，其提供的葆通公司的资产负债表是其从公司的账上抄的，购销合同是其提供的，但购销合同的签订过程其不参与，有时孙某签好合同后，让其到对方公司盖对方公司的章，有时孙某在对方公司签好合同，让其拿着葆通公司的章到对方公司盖章，然后其再把盖好公章的购销合同送到银行。关于葆通公司和黄骅德源贸易公司签订购销合同是孙某授意让其在电脑里打出制式的购销合同，然后再去两个公司盖章。贷出来的钱打给谁、打到哪去都是孙某说了算，其不清楚。往贷款银行所提交的资料都是其提交的，提交的财务报表正常的报表不能通过银行审核，为了能通过银行审核，财务报表也是其修改的。
3、张某1证实，河北葆通公路材料有限公司由孙某负责各项工作，其不懂经营，对公司的经营情况不清楚。公司在银行贷款的事情其不清楚，具体贷款数额、贷款用途都不清楚，就是贷款时需要其签字，其给签上字。其以为贷款是用于公司经营的，所以也不过问。黄骅信用社的贷款当时是其和信用社联系的，但具体办手续是孙某安排的，在其他银行贷款都是孙某联系的，其没有参与。
4、贾某（河北京润丰石化产品销售有限公司法人代表）证实，2015年9月份的一天，河北葆通公路材料有限公司法人代表孙某到京润丰公司来说要在公司买沥青，并且说他们公司准备在河北银行贷款，等贷款下来就过来提货，后双方就在2015年9月16日签订了一份购销合同。但这份合同没有履行，孙某从河北银行贷下款来后，钱都用于还账了，根本没有到京润丰公司购买沥青。孙某以河北葆通公路材料有限公司和京润丰公司签订的那份沥青的购销合同不是想购买其公司的沥青，就是为了贷款还账。当时贷款下来是两张承兑汇票，一张是2015年9月25日的1000万元的，还有一张是2015年9月29日1000万元的。这两张承兑汇票在其公司背书后，河北葆通公路材料有限公司都还账了，听说是还给何某义、李某2等人了。
5、何某义证实，其和河北葆通公路材料有限公司有借贷关系。2015年9月25日，葆通公司给了其一张1000万元的承兑汇票，2015年9月30日给了其一张1000万元的承兑汇票。其贴了43.5万元将承兑汇票兑出，当时讲明贴息算孙某的，兑出后其中500万元其替葆通公司还给了王某，另外还给李某2390万元。其知道葆通公司还其的借款是从河北银行贷出来的。
6、李某2证实，其和河北葆通公路材料有限公司有借贷关系。2015年9月底，何某义给其打电话，说借给葆通公司的钱他给要回来390万元。
7、孙某证实，其在王某的黄骅市德兴隆小额贷款有限公司帮忙。2014年2月11日，河北葆通公路材料有限公司以公司经营为名向王某借款800万元，后来还了240万元，剩下560万元没还，王某在2015年9月份将河北葆通公路材料有限公司在黄骅法院起诉，葆通公司通过何某义又还了500万元。
8、蒋某证实，其从2011年开始在河北葆通公路材料有限公司上班，担任销售员，主要销售沥青。2012年或2013年的时候，孙某给其打电话，说他成立了一个公司（黄骅市德源皮革贸易有限公司），让其挂该公司的法人代表，因其和孙某是连襟，抹不开面子就同意了。其只是挂名的法人，真实老板是孙某和张某1。德源公司的购销合同其没有签过。德源公司在银行贷款或为贷款提供担保是其签字。一般是张某2领其去银行签字，也有时候张某2联系好后，让其去银行直接找信贷员，一般签完字就回来，具体是公司贷款还是为贷款担保都不清楚，和银行联系的事情都是张某2去办。
9、胡某证实，其从2012年1月开始在河北葆通公路材料有限公司从事会计工作，负责公司的成本核算、记账、报税。从2012年1月份其担任该公司会计开始，公司账面上显示一直处于亏损状态，实际情况也是处于亏损状态，截止到2015年，每年最少亏损1000万元。从其任公司会计以来公司一直有一亿元左右的银行贷款，到现在仍然存在。从财务报表上看公司从2014年年底就已经资不抵债了。银行业务主要由公司财务主管张某2经办。
对于侦查人员出示的从河北银行调取的葆通公司贷款2000万元借款人基本资料卷中葆通公司的资产负债表和利润表表示，这两个表与公司日常经营不相符，公司一直是亏损的，这两个表是盈利的。这两个表的来源其不清楚。
10、张某2（黄骅银行业务经理）证实，河北葆通公路材料有限公司最早在黄骅青隆村镇银行贷款900万元，后来贷款还上了。在2014年12月份又贷款480万元。当时银行按照信贷流程对葆通公司进行实地调查，通过与孙某交谈，该笔贷款用途为公司经营，随后信贷人员在了解情况后，与担保企业及时联系，担保意愿强烈。后来贷款公司组织资料提交银行，通过贷审会上会，发放该笔贷款。当时葆通公司申请该笔贷款的具体用途是购买沥青，给银行提交的授信额度申请书中表明该公司2014年12月1日与黄骅市德源皮革贸易有限公司签订沥青购销合同。该笔贷款，黄骅银行按照河北葆通公路材料有限公司的要求打到了黄骅德源皮革贸易有限公司账户，后业的去向就不知道了。葆通公司到黄骅。
11、河北银行沧州黄骅支行证明证实，黄骅德源贸易有限公司在该行账号为06×××03，在2014年12月3日转入存款3915862.01元，在2014年12月5日转入存款1084137.99元，共500万元。此两笔资金去向是用于在该行2014年12月3日和2014年12月5日到期银行承兑汇票备款。承兑备款去向如下：2014年12月5日两张银行承兑汇票均解付给中国民生银行股份有限公司杭州分行；2014年12月3日两张银行承兑汇票均解付给友利银行（中国）有限公司营业部。
12、黄骅市公安局经侦大队说明证实，2013年11月4日葆通公司在沧州融信银行贷款1500万元，该款贷出后于当日打入德源贸易公司账户，当日又转回葆通公司账户，该笔贷款当日又从葆通公司账户分四笔转入葆通公司员工韩某超账户，当日从韩某超账户转入刘某账户550万元、转入贾某账户500万元、转入葆通公司员工刘某账户450万元，转入刘某账户的450万元又于当日转回韩某超账户，后该款又由韩某超账户转入刘某账户，最终贷出的1500万元打入贾某账户500万元，打入刘某账户1000万元。该款并未用于与德源贸易公司签订的购销合同。该笔贷款到期后，葆通公司偿还了300万元，剩余1200万元办理展期业务，按展期业务要求每月归还100万元，葆通公司在归还200万元后，剩余1000万元未能归还。
另有白某、霍某、姜某、滕某、杜某、李某3、韩某超、刘某、吴某1、贾某、董某、吴某2的证言、河北京润丰石化产品销售有限公司营业执照、黄骅德源皮革贸易有限公司企业法人营业执照、黄骅市鑫正机械设备有限公司企业法人营业执照、黄骅市鑫奥制冷设备有限公司企业法人营业执照、葆通公路材料有限公司与河北景润丰石化产品销售有限公司签订的购销合同、借款明细表、转账证明、担保承诺书、收条、借据、展期说明、贷款到期通知书、电汇凭证、资产负债表、利润表、现金流量表、民事裁定书、协助冻结存款通知书，撤诉申请书、河北葆通公路材料有限公司、德源贸易有限公司、金帝化工产品运销有限公司工商登记相关材料、葆通公路材料有限公司在河北银行黄骅银行贷款1000万元的档案资料、最高额保证合同、购销合同、额度协议、银行承兑协议；银行承兑汇票、河北银行担保人基本资料、葆通公路材料有限公司在黄骅青隆村镇银行贷款480万相关材料，电汇凭证、授信额度申请书、连带保证书、担保意向书、循环额度借款合同、葆通公司在青隆村镇银行贷款担保材料、账户历史交易明细单、协助查询财产通知书、河北银行沧州黄骅支行证明、葆通公路材料有限公司在沧州融信银行贷款手续资料、承诺书、申请书、借款展期协议、担保书、购销合同、电汇凭证，同意展期担保承诺书、担保书、验资报告、葆通公路材料有限公司账户银行流水清单、客户业务回执、借记卡产品资料查询、资金往来查询信息结果清单、个人账户交易明细结果单、户籍证明等证据予以证实。足以认定。
本院认为，被告人孙某作为河北葆通公路材料有限公司的法人，在公司经营期间，违反《中华人民共和国劳动法》，拖欠工人工资603260元，经劳动部门责令整改后仍拒不支付，数额较大，其行为已构成拒不支付劳动报酬罪。被告人孙某作为河北葆通公路材料有限公司的法人，被告人张某2作为该公司的财务主管，为获得公司贷款向银行提供虚假资产负债和利润表，并向银行提供购销合同，或以公司购买沥青为由，骗取银行贷款或承兑汇票，给银行造成重大损失，情节严重，二被告人之行为均已构成骗取贷款、票据承兑罪。公诉机关指控罪名成立。被告人孙某触犯两罪，依法予以数罪并罚。案发后被告人孙某向公安机关投案，具有自首情节，依法予以从轻处罚。指控孙某第一项拒不支付劳动报酬犯罪中，拖欠工人工资时间较短，且所欠工资已全部付清，酌情对被告人孙某予以从轻处罚。指控第二项骗取贷款、票据承兑犯罪中，被告人孙某作为河北葆通公路材料有限公司的法人，对公司贷款的办理以及贷款后款项用途起决定作用，系主犯；被告人张某2作为该公司的财务主管，虽然在贷款过程中向银行提供了虚假材料，但其对公司贷款事项没有决定权，并对所取得银行贷款没有支配权，在整个骗取贷款、票据承兑犯罪中起次要辅助作用，系从犯，依法予以从轻处罚。案发后，二被告人认罪态度较好，酌情予以从轻处罚。辩护人与本院认定事实相同的辩护意见予以采纳。依照《中华人民共和国刑法》第二百七十六条之一、第一百七十五条之一、第二十五条、第二十六条、第二十七条、第六十七条、第六十九条之规定，判决如下:
一、被告人孙某犯拒不支付劳动报酬罪，判处有期徒刑六个月，并处罚金人民币一万元；犯骗取贷款、票据承兑罪，判处有期徒刑一年零四个月，并处罚金人民币二十万元。数罪并罚，决定执行有期徒刑一年零六个月，并处罚金人民币二十一万元。
（刑期从判决执行起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2017年4月5日起至2018年10月4日止。罚金限判决生效后第二日缴清。）
二、被告人张某2犯骗取贷款、票据承兑罪，判处有期徒刑十个月，并处罚金人民币二万元。
（刑期从判决执行起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2017年5月3日起至2018年3月2日止。罚金限判决生效后第二日缴清。）
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向河北省沧州市中级人民法院提出上诉，书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 侯 新
审 判 员 夏丽萍
人民陪审员 刘重重
二〇一八年六月二十八日
书 记 员 姜 杰