安徽省灵璧县人民法院
刑 事 判 决 书
（2015）灵刑初字第00338号
公诉机关安徽省灵璧县人民检察院。
被告人汤庆年（又名汤庆峰、汤庆丰），男，1967年10月12日出生于安徽省灵璧县，公民身份号码3422241967********，汉族，高中文化，1990年至2005年9月在原灵璧县农村信用合作联社高楼信用社（简称原高楼信用社）任储蓄员、外勤、信贷员，住灵璧县高楼镇汤庄村*组。2005年9月27日被单位解除劳动合同关系。2012年1月18日曾因犯挪用资金罪被本院判处有期徒刑二年，宣告缓刑三年。2014年11月13日因涉嫌犯违法发放贷款罪被灵璧县公安局抓获，次日被该局刑事拘留，同年12月18日被灵璧县人民检察院批准逮捕。现羁押于灵璧县看守所。
辩护人单计余，安徽龙庭律师事务所律师。
安徽省灵璧县人民检察院以灵检刑诉（2015）12号起诉书指控被告人汤庆年犯违法发放贷款罪、职务侵占罪，于2015年7月17日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，于2015年8月25日公开开庭审理了本案，辩护人以需要补充证据为由，向本院申请延长审限一个月。灵璧县人民检察院指派检察员王月芹出庭支持公诉，被告人汤庆年及其辩护人单计余到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
安徽省灵璧县人民检察院指控：
违法发放贷款罪
被告人汤庆年自1999年12月份至2005年9月份，在
灵璧县农业商业银行高楼支行（原高楼信用社）任农贷会计和信贷员期间，为了弥补单位岔账，伙同王某（另案处理）采取使用假借款人姓名、假住址等手段，通过直接经手办理和借贷付息的方式，违法发放贷款共计64笔，每笔9500元，本金合计608000元，利息合计651715.19元，本利共计1259715.19元。
职务侵占罪
被告人汤庆年自1999年12月份至2005年9月份，利用其任原高楼信用社农贷会计和信贷员的职务便利，采取使用假借款人姓名、住址等手段，编造借贷材料通过直接经手办理的方式，分别使用汤庆中、汤伟、王美、任思刚、任思强、张明侠、洪芹、卓雷、徐连山、徐大殿、汤庆宜、温凯、吴凤涛、徐存、位仁军、朱某等人名字借贷款由自己使用，共计118笔，本金共计855510元，利息共计627904.98元，本利合计1483414.98元。
公诉机关为证实上述所指控的事实，在庭审中宣读出示了书证、证人证言、被告人的供述与辩解等证据，认为被告人汤庆年身为金融机构工作人员，伙同他人违反国家规定发放贷款，本息共计1259715.19元，数额巨大；其又利用任信用社农贷会计和信贷员的职务便利，编造借贷材料，将贷款本利共计1483414.98元非法占为己有，且数额巨大。其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二十五条、第一百八十六条、第二百七十一条的规定，应当以违法发放贷款罪、职务侵占罪追究其刑事责任。提请本院依法判处。
被告人汤庆年辩解公诉机关指控其犯违法发放贷款罪不成立；认可占有了指控职务侵占罪事实中的部分贷款，余下贷款其没有使用，有的交给主任王某了，大部分是借款人本人所借，使用虚假住址是为了方便借款人，有的已偿还。
辩护人认为被告人汤庆年用借据冲账，实际没有发放贷款，其行为不构成违法发放贷款罪；对被告人汤庆年利用虚假信息占有贷款110000多元，构成职务侵占罪不持异议，对指控的其他贷款，有的不是被告人经手，有的是实际贷款，被告人没有使用，不构成职务侵占罪。
经审理查明：
一、违法发放贷款罪的事实
自1999年12月份至2005年9月份，被告人汤庆年在
原高楼信用社任信贷员等职务期间，借款人谢臣等人使用他人名义、虚假住址等信息经被告人汤庆年申请贷款，被告人汤庆年违法发放了51笔贷款（借据上借款人分别为：赵雪梅、刘涛、汤宝、刘辉、倪秀銮、谢臣、刘井华、汤庆侠、许刚、卞吉叶、汤庆芳、常云侠、王雷、汤云、胡晓青、田朝斌、尹金枝、李论、张玉、郭静、朱振武、蒋德英、谢臣、倪秀銮、王爱华、谢鑫、谢艳、卓芝云、汤皊、吴同、吴宇、刘红、朱爱玲、王莉、吴红新、吴子奇、胡居莲、汤献艺、赵言德、徐从英、王梦娟、刘自芳、褚莉、张述圣、赵良富、卓文冾、张文志、张计英、高方炎、任树强、王亚）；被告人汤庆年采取使用假借款人姓名、假住址等手段，编造借贷材料向郭林发放18笔贷款（借据上借款人分别为：汤庆文、徐健、徐勇、王树元、汤道俊、苗善柱、汤道军、徐勇、薛成兰、葛爱武、任兴成、李平、汤瑞群、苗广武、丁跃、胡恒岩、李勇、汤庆永）；被告人汤庆年采取使用假借款人姓名、假住址等手段，编造借贷材料办理21贷款（借据上借款人分别为：邢学华、王荣于、吴丰、汤军、汪红礼、尚龙、姚瑞锦、王中、汤美芳、姚锋、陈书银、褚芳海、任树强、王茂林、汤庆仁、汤道迎、王振华、汤道合、王磊、王平、王强），用于支付原来发放贷款的利息。至案发，被告人汤庆年违法发放上述90笔贷款，合计本金686600元及相应利息没有收回。
案发后，以许刚、赵良福、卓文冾、张文志、吴同、吴宇、汤皊名义所借贷款本金65400元及相应利息被归还。
二、职务侵占罪的事实
自2003年11月份至2005年9月份，被告人汤庆年利用其任原高楼信用社信贷员等职务便利，采取使用虚假信息，编造借贷材料，以汤庆中、汤伟、王美、任思刚、任思强、张明侠、洪芹、卓雷、徐连山、徐大殿、汤庆宜、温凯、吴凤涛、位仁军、徐存名义，从原高楼信用社贷款113600元，被告人汤庆年还利用给朱某发放贷款之便，占有其中的3000元。以上合计116600元被汤庆年非法占有，至今未还。
2014年11月13日，灵璧县公安局经侦大队民警在灵璧县农业商业银行高楼支行将被告人汤庆年抓获。
另查明：被告人汤庆年犯挪用资金罪，被本院判处有期徒刑二年，宣告缓刑三年。缓刑考验期间自2012年1月30日起至2015年1月29日止。
上述事实，有经法庭举证、质证的证据证实，本院予以确认：
（一）书证
1、《户籍信息》证明，被告人汤庆年的身份、年龄、住址等自然状况。
2、《抓获经过》证明，被告人汤庆年被抓获的情况。
3、《高楼派出所证明》、《个人简历》及《顶岗代办员协议书》证明，被告人汤庆年自1994年被聘为代办员及工作简历情况，期间使用汤庆峰、汤庆丰和汤庆年名字。
4、（2012）灵刑初字第00035号《刑事判决书》证明，2015年1月18日被告人汤庆年犯挪用资金罪，被判处有期徒刑二年，宣告缓刑三年。
5、《关于对唐庆峰所犯错误的处理决定》证明，被告人汤庆年因发放冒名贷款被解除劳动合同关系。
6、村委会及高楼派出所情况说明证明，任树强、汤锋、王守昌、王亚、汤庆文、汤瑞群、汤庆永、苗善柱、汤宗龙、汤杰、汤道朴、吴建、徐辉、汤伟、汤庆宜、丁跃、高方炎、汤道俊、郭林、赵言德、徐从英、谢臣、倪秀銮外出打工，联系不上；汤道迎没有借贷款；没有王平、卓雷此人；苗广武已病故。
7、有汤庆年签字的借款人名单证明，汤庆年认可经手办理名单中95笔贷款，除卓之付、任树玉、夭怀合、温克连、胡锦、苗广付和汤道桂外，余下88笔贷款包括在指控的贷款中
8、贷款明细表及借款借据证明，指控被告人汤庆年违法发放及职务侵占的每笔贷款的借款人、住址、数额等情况。
9、《高楼派出所的户籍信息查询证明》证明，公诉机关指控被告人汤庆年职务侵占的118笔贷款中，其中借款人户籍信息不真实的共计81笔。
10、《情况说明》证明，被告人汤庆年违法发放贷款计息至报案之日，即2014年11月11日。
11、《灵璧县农村商业银行高楼支行证明》证明，被告人违法发放给郭林的贷款没有归还，2011年9月郭林对上述贷款予以确认，重新换据。
12、《收回清单》证明，以赵传刚等11人名义所借贷款已归还。
13、《信用社贷款管理责任追究制度》证明，违规发放贷款承担责任的情况。
（二）证人证言
1、王某的证言证明，他从汤庆年处拿过7万元钱，当时交给了县信用联社，因为高楼信用社储蓄库岔账，应该补上，还有卓某甲也给2万元，他自己拿出十几万元。但他没有让汤庆年借贷款补7万元。
他安排汤庆年以徐中良等64人发放的贷款本金60.8万元抵高楼信用社岔账是违法的行为。岔账60.8万元至今没有查清楚。
2、卓某甲的证言证明，王某于1996年任高楼信用社主任时，把其管理账务交给她，她发现账务出现差错80多万元，王某说这个问题其也向县信用联社反映了。后来她听王某说做贷款抵消了岔账。
3、崔某的证言证明，他从1993年至2007年任灵璧县信用联社主任。大概2001年的一天下午，王某找到他说高楼信用社账务差错30多万元。王某说能查清差错的原因及责任人。他没有安排王某做贷款抵账。
4、耿某的证言证明，1980年至2010年他在高楼信用社上班，借款借据右边的汤庆年名字是他写的，标明这笔贷款的责任人就是汤庆年，也就是其发放的贷款。信贷档案上谁签的责任人，他就在这份借款借据上签谁的名字，当时都是认可的。
5、汤某等人的证言证明，他们没有在高楼信用社借过贷款；李某的证言证明，他妻子2003年12月28日没有借3000元的贷款；张某的证言证明，他爷爷张计英2004年7月29日没有借款5600元。
6、朱某的证言证明，他通过汤庆年借过2000元贷款。第二年他去高楼信用社还款，工作人员说他名下是6000元贷款，当时他生气就走了。
7、李某的证言证明，2005年3月12日她通过汤庆丰借2000元贷款，2007年还给汤庆丰2240元，还有收条。王玉平的证言证明，2005年4月28日、数额3000元的贷款是他借的。
8、汤某乙、吴某证明，2005年9月24日、数额9000元的4笔贷款，名字是他们自愿签订，但钱是汤庆年使用，汤庆年都给他们出具借条。
9、卓某乙的证言证明，2003年12月11日赵良富借款9900元和2004年9月4日张文志借款9200元，是他介绍赵良福、张文志到汤庆年处借的。2004年4月13日以卓文恰名字借款9500元是他借的，卓文恰是他家属。他愿意偿还上述三笔贷款。王凯的证言证明，他以许刚的名字经汤庆峰借一笔贷款，他愿意偿还。
（三）被告人的供述与辩解
汤庆年在侦查机关和当庭的供述证明，他从1989年到高楼信用社上班，先后任储蓄员、信贷员，2001年他才具备发放贷款的权利。他在高楼信用社任职期间有违法发放贷款的情况。他以徐中良等人名字做的64笔借据都是编造的，每笔9500元，合计608000元，徐中良等64人信息是虚假的。当时高楼信用社账不平，为了把帐弄平，信用社主任王某让他编造的，他编好借据交给了王某。他以汤庆中、汤伟、王美、任思刚、任思强、张明侠、洪芹、卓雷名字所借贷款46000元，被他自己使用，汤庆中等人不知情；他以徐连山、徐大殿、汤庆宜、温凯、吴凤涛、位仁军、徐存名义所借贷款67600元，给主任王某使用，徐连山等人不知情。朱某所借6000元贷款，他只给朱某3000元。他发放的其它贷款，没有使用一分钱，以赵雪梅、刘涛、汤宝、刘辉、倪秀銮、谢臣、刘井华、汤庆侠、许刚、卞吉叶、汤庆芳、常云侠、魏波、赵传刚、王雷、谢士强、汤云、胡晓青、田朝斌、尹金枝、李论、张玉、郭静、朱振武、蒋德英、谢臣、倪秀銮、王爱华、谢鑫、谢艳、卓芝云、汤皊、吴同、吴宇、刘红、朱爱玲、王莉、吴红新、吴子奇、胡居莲、汤献艺、赵言德、徐从英、王梦娟、刘自芳、褚莉、张述圣、赵良富、卓文冾、张文志、张计英、汤锋、王守昌、高方炎、王玉平、任树强、王亚的名义发放的贷款，有的是别人用其信息所借、有的住址等不正确，其中汤庆侠、常云侠、王雷、吴红新、王守昌、王玉平和汤锋是按规定发放的贷款。为了不被扣发工资，他编造借贷材料办理部分贷款，支付原来贷款的利息；他还他还编造虚假借贷材料向郭林发放二十多笔贷款，后来郭林到高楼信用社重新换据。
关于公诉机关对被告人汤庆年犯违法发放贷款罪的指控。经查，被告人汤庆年供述证明，当时高楼信用社账不平，为了把帐弄平，信用社主任王某给他的单据，让他编造的借据抵账，这64笔借据都是他一天编造的，每笔9500元，合计608000元，他编好借据交给王某；证人王某证明，他任主任时高楼信用社岔账608000元，他安排汤庆年做贷款抵高楼信用社的岔账，是违法的行为，当时帐被带到县联社，也没查出结果。崔某的证言证明，2001年王某向他反映高楼信用社账务差错30多万元。综上证明，被告人汤庆年受时任主任王某安排用假借据抵消账务差错，实际没有向借款人发放贷款，原来账务差错也不是被告人用假借据抵消账务造成，故被告人的行为不构成违法发放贷款罪，对公诉机关的指控，不予支持。
关于公诉机关认定被告人汤庆年利用职务之便，占有单位118笔贷款，共计本金855510元、利息627904.98元，构成职务侵占罪的指控。经查，被告人汤庆年在侦查机关和庭审中均认可冒用汤庆中等人名义所借8笔贷款46000元，被其个人占有使用；冒用徐连山等人名义所借7笔贷款67600元，他借给王某使用。被告人汤庆年供述及证人朱某证言证实，被告人汤庆年非法占有以朱某名义所借贷款中的3000元。以上合计贷款116600元，被汤庆年利用职务之便非法占有，其行为构成职务侵占罪；另查明，借款人为汤道朴、汤军、汤峰、徐辉、吴新宜的借款借据上，注明的信贷员、责任人等与被告人汤庆年无关。案发前胡正品、魏波、赵传刚和谢士强归还了所借贷款。被告人汤庆年辩解王守昌、汤锋和王玉平所借贷款是合法发放，公诉机关也不能证明系违法发放。故公诉机关认定汤庆年非法占有上述12笔贷款的指控，不能成立；对于指控余下的90笔贷款。经查，公诉机关的证据证实，谢臣等人使用他人信息或者虚假住址等，经被告人汤庆年借51笔贷款，被告人汤庆年用他人信息编造借贷材料，向郭林发放18笔贷款，被告人汤庆年以虚假信息编造借贷材料，向单位办理贷款21笔，用于归还以前贷款的利息。公诉机关没有证据证明上述贷款被汤庆年非法侵占，但被告人违反信贷等管理规定，违法发放以上90笔贷款计息没有收回，造成重大经济损失，其行为构成了违法发放贷款罪。
本院认为：被告人汤庆年身为金融机构的工作人员，在发放贷款的过程中，违反国家信贷规定，违法向他人发放贷款，造成重大损失，其行为构成违法发放贷款罪；其利用职务便利，非法占有单位贷款116600元，数额巨大，其行为又构成职务侵占罪，均应依法惩处。公诉机关指控被告人犯职务侵占罪的罪名成立；被告人汤庆年归案后如实供述自己的罪行，对被告人可以从轻处罚。被告人汤庆年在缓刑考验期限内发现以前还有其他罪没有判决的，应当撤销缓刑，执行原判处刑罚，与其犯违法发放贷款罪、职务侵占罪判处的刑罚，实行数罪并罚。对被告人及其辩护人合理的辩解和辩护意见，本院予以采纳。根据被告人犯罪事实、性质、情节以及对社会的危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第一百八十六条第一款、第二百七十一条第一款，第六十七条第三款，第六十九条第一款，第七十七条第一款，第五十二条、第五十三条，第六十四条，第六十一条，第六十二条之规定，判决如下：
一、撤销本院（2012）灵刑初字第00035号刑事判决中对被告人汤庆年宣告缓刑的部分。
二、被告人汤庆年犯违法发放贷款罪，判处有期徒刑十个月，并处罚金人民币一万元，犯职务侵占罪，判处有期徒刑五年四个月，与原犯挪用资金罪判处有期徒刑二年并罚。总和刑期八年二个月，罚金人民币一万元。决定执行有期徒刑八年，并处罚金人民币一万元。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2014年11月13日起至2022年11月12日止；罚金于本判决生效后十日缴纳）
三，责令被告人汤庆年退赔被害单位的经济损失。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向安徽省宿州市中级人民法院提出上诉，书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 戚 伟
审 判 员 张海军
人民陪审员 蒋兴良
二〇一五年十一月十一日
书 记 员 魏 飒
附：本案适用的法律条款
《中华人民共和国刑法》
第一百八十六条银行或者其他金融机构的工作人员违反国家规定发放贷款，数额巨大或者造成重大损失的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处一万元以上十万元以下罚金；数额特别巨大或者造成特别重大损失的，处五年以上有期徒刑，并处二万元以上二十万元以下罚金。
第二百七十一条公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产。
第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。
第六十九条判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。
第七十七条被宣告缓刑的犯罪分子，在缓刑考验期限内犯新罪或者发现判决宣告以前还有其他罪没有判决的，应当撤销缓刑，对新犯的罪或者新发现的罪作出判决，把前罪和后罪所判处的刑罚，依照本法第六十九条的规定，决定执行的刑罚。
第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。
第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。如果由于遭遇不能抗拒的灾祸缴纳确实有困难的，可以酌情减少或者免除。
第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。
六十一条对于犯罪分子决定刑罚的时候，应当根据犯罪的事实、犯罪的性质、情节和对于社会的危害程度，依照本法的有关规定判处。
第六十二条犯罪分子具有本法规定的从重处罚、从轻处罚情节的，应当在法定刑的限度以内判处刑罚。