湖北省武汉市蔡甸区人民法院
执 行 裁 定 书
（2015）鄂蔡甸执异字第00010号
申请人（申请执行人）武汉市蔬菜副食品公司黄浦批发交易市场，住所地武汉市江岸区解放大道2721号，组织机构代码为：17769954-X。
法定代表人余允农，系该公司总经理。
被执行人武汉华森置业开发有限公司，住所地武汉市硚口区天顺园小区612栋第5单元3层2号，组织机构代码为：76120588-7。
法定代表人黄沧海，系该公司总经理。
被执行人郑巨云。
被执行人吴存松。
第三人中森华投资集团有限公司，住所地武汉市江岸区车站路100号，组织机构代码66954615-2。
法定代表人郑巨云，系该公司董事会主席。
本院在执行（2013）鄂蔡甸执字第00125号案件，即申请执行人武汉市蔬菜副食品公司黄浦批发交易市场（以下简称蔬菜公司黄浦市场）与被执行人武汉华森置业开发有限公司（以下简称华森公司）、郑巨云、吴存松合作开发房地产合同纠纷一案中，申请执行人蔬菜公司黄浦市场向本院提出书面申请，请求追加第三人中森华投资集团有限公司（以下简称中森华公司）为本案被执行人。本院依法受理后，于2015年5月28日作出（2015）鄂蔡甸执裁字第00001号执行裁定，追加第三人中森华公司为本案被执行人。第三人中森华公司不服复议至武汉中院，武汉中院以审查程序和交待权利错误为由撤销并要求重新审查。本院重新组成合议庭依法进行审查。现已审查终结。
申请执行人蔬菜公司黄浦市场称：我公司与华森公司合作开发房地产合同纠纷一案执行过程中，武汉市中级人民法院委托对华森公司的涉讼资产进行专项审计，查明2008年5-9月期间，华森公司将大量现金转入第三人中森华公司，两公司的实际控制人均为被执行人郑巨云，华森公司与中森华公司形成财产混同，请求追加中森华公司作为本案被执行人对华森公司的债务承担连带责任。
本院查明，2004年4月15日，被执行人郑巨云出资2850万、被执行人吴存松出资150万成立华森公司。2008年2月29日，被执行人郑巨云个人独自出资3000万成立中森华公司。2008年3月11日，中森华公司在中信银行竹叶山支行向华森公司转帐1246万元，次日，华森公司向工商部门提出申请将自然人股东郑巨云变更为法人股东中森华公司，2008年3月18日该变更登记成立。
2014年10月8日，受武汉市中级人民法院委托，武汉光谷联合产权交易所摇号选择众环海华会计师事务所对华森公司涉讼资产进行专项审计，并于2015年3月18日形成众环专字（2015）010346号审计报告。该报告的第三项内容为对华森公司2004年9月、2008年5-12月的凭证进行审核的结果，列举了华森公司向外转款单笔金额为100万元及以上的信息共9条，报告显示在此期间，华森公司向中森华公司转款三次，分别为：①2008年5月31日，华森公司向中森华公司在中信银行竹叶山支行开设的帐户转款1000万元；②2008年7月31日，华森公司向中森华公司在光大银行硚口支行开设的帐户转款427.4万元；③2008年9月30日，华森公司向中森华公司在光大银行硚口支行开设的帐户转款179.6999万元。
本院认为，第三人中森华公司主张与华森公司有正常的业务往来，虽有中森华公司向华森公司转款1246万的书证，但该笔转帐无证据证实系为业务往来而流转，且该笔转帐发生于中森华公司成为华森公司股东之时，无法确认该笔转帐的性质。据工商登记显示，华森公司与中森华公司股权关系交叉，实际均为被执行人郑巨云出资设立。郑巨云利用对二公司的控制权，将资金在二公司间任意流转，在此期间，还存在二公司在同一地址办公的情况。上述事实表明，华森公司与中森华公司表面上是彼此独立的公司，但二公司之间已实际构成了人格混同、财产混同。其行为违背了法人制度设立的宗旨，损害了债权人利益。审查中，第三人出示《反馈意见》并不能证明资金系正常流转，故第三人的辩解意见本院不予支持。根据《最高人民法院关于依法制裁规避执行行为的若干意见》第20条的规定，如果被执行人通过财产混同等方式恶意转移财产规避执行，法院可以通过依法变更追加被执行人的方式追回被转移的财产。故本院可以在执行程序中依法追加第三人为被执行人。根据《中华人民共和国民事诉讼法》第一百五十四条第一款（十一）项、《最高人民法院关于依法制裁规避执行行为的若干意见》第20条和《最高人民法院关于执行案件立案、结案若干问题的意见》第九条（四）项的规定，裁定如下：
追加中森华投资集团有限公司为本案被执行人，在转移财产的范围内对武汉华森置业开发公司的债务承担连带责任。中森华投资集团有限公司应在本裁定生效之日起10内向申请执行人武汉市蔬菜副食品公司黄浦批发交易市场清偿债务1607.0999万元。
逾期不履行上述义务，本院将依法强制执行。
如不服本裁定，可以在收到裁定书之日起十日内，通过本院向武汉市中级人民法院申请复议，也可以直接向武汉市中级人民法院申请复议。
审判长 刘洪新
审判员 蔡建平
审判员 余顺利
二〇一五年十月二十日
书记员 丁 杰
湖北省武汉市蔡甸区人民法院
执行裁定书
（2015）鄂蔡甸执异字第00010号
申请人（申请执行人）武汉市蔬菜副食品公司黄浦批发交易市场，住所地武汉市江岸区解放大道2721号，组织机构代码为：17769954-X。
法定代表人余允农，系该公司总经理。
被执行人武汉华森置业开发有限公司，住所地武汉市硚口区天顺园小区612栋第5单元3层2号，组织机构代码为：76120588-7。
法定代表人黄沧海，系该公司总经理。
被执行人郑巨云，男，1963年10月20日出生，汉族，户籍所在地浙江省乐清市象阳镇大谟村，现住武汉市江岸区滨江苑三期4栋4单元1901室。公民身份证号码为：330323196310203634。
被执行人吴存松，男，1959年5月3日出生，汉族，户籍所在地浙江省乐清市湖头镇湖西村，公民身份证号码：330323195905031216。
第三人中森华投资集团有限公司，住所地武汉市江岸区车站路100号，组织机构代码66954615-2。
法定代表人郑巨云，系该公司董事会主席。
本院在执行（2013）鄂蔡甸执字第00125号案件，即申请执行人武汉市蔬菜副食品公司黄浦批发交易市场（以下简称蔬菜公司黄浦市场）与被执行人武汉华森置业开发有限公司（以下简称华森公司）、郑巨云、吴存松合作开发房地产合同纠纷一案中，申请执行人蔬菜公司黄浦市场向本院提出书面申请，请求追加第三人中森华投资集团有限公司（以下简称中森华公司）为本案被执行人。本院依法受理后，于2015年5月28日作出（2015）鄂蔡甸执裁字第00001号执行裁定，追加第三人中森华公司为本案被执行人。第三人中森华公司不服，复议至武汉市中级人民法院，该院于2015年7月27日作出的（2015）鄂武汉中执复字第00053号执行裁定书，撤销了本院（2015）鄂蔡甸执裁字第00001号执行裁定，将该案发回本院重新审查。本院另行组成合议庭，依法进行审查。现已审查终结。
申请执行人蔬菜公司黄浦市场称：我公司与华森公司合作开发房地产合同纠纷一案执行过程中，武汉市中级人民法院委托对华森公司的涉讼资产进行专项审计，查明2008年5-9月期间，华森公司将大量现金转入第三人中森华公司，两公司的实际控制人均为被执行人郑巨云，华森公司与中森华公司形成财产混同，请求追加中森华公司作为本案被执行人对华森公司的债务承担连带责任。
本院查明，2004年4月15日，被执行人郑巨云出资2850万、被执行人吴存松出资150万成立华森公司。2008年2月29日，被执行人郑巨云个人独自出资3000万成立中森华公司。2008年3月11日，中森华公司在中信银行竹叶山支行向华森公司转帐1246万元，次日，华森公司向工商部门提出申请将自然人股东郑巨云变更为法人股东中森华公司，2008年3月18日该变更登记成立。
2014年10月8日，受武汉市中级人民法院委托，武汉光谷联合产权交易所摇号选择众环海华会计师事务所对华森公司涉讼资产进行专项审计，并于2015年3月18日形成众环专字（2015）010346号审计报告。该报告的第三项内容为对华森公司2004年9月、2008年5-12月的凭证进行审核的结果，列举了华森公司向外转款单笔金额为100万元及以上的信息共9条，报告显示在此期间，华森公司向中森华公司转款三次，分别为：①2008年5月31日，华森公司向中森华公司在中信银行竹叶山支行开设的帐户7381910182600050222转款1000万元；②2008年7月31日，华森公司向中森华公司在光大银行硚口支行开设的帐户77600188000060113转款427.4万元；③2008年9月30日，华森公司向中森华公司在光大银行硚口支行开设的帐户77600188000060113转款179.6999万元。
本院认为，第三人中森华公司主张与华森公司有正常的业务往来，虽有中森华公司向华森公司转款1246万的书证，但该笔转帐无证据证实系为业务往来而流转，且该笔转帐发生于中森华公司成为华森公司股东之时，无法确认该笔转帐的性质。据工商登记显示，华森公司与中森华公司股权关系交叉，实际均为被执行人郑巨云出资设立。郑巨云利用对二公司的控制权，将资金在二公司间任意流转，在此期间，还存在二公司在同一地址办公的情况。上述事实表明，华森公司与中森华公司表面上是彼此独立的公司，但二公司之间已实际构成了人格混同、财产混同。其行为违背了法人制度设立的宗旨，损害了债权人利益。审查中，第三人出示由众环海华会计师事务所出具针对审计报告异议的《反馈意见》，并不能证明第三人中森华公司与华森公司有正常的业务往来，故第三人的辩解意见本院不予支持。根据《最高人民法院关于依法制裁规避执行行为的若干意见》第20条的规定，如果被执行人通过财产混同等方式恶意转移财产规避执行，法院可以通过依法变更追加被执行人的方式追回被转移的财产。故本院可以在执行程序中依法追加第三人为被执行人。根据《中华人民共和国民事诉讼法》第一百五十四条第一款（十一）项、《最高人民法院关于依法制裁规避执行行为的若干意见》第20条和《最高人民法院关于执行案件立案、结案若干问题的意见》第九条（四）项的规定，裁定如下：
追加中森华投资集团有限公司为本案被执行人，在转移财产的范围内对武汉华森置业开发公司的债务承担连带责任。中森华投资集团有限公司应在本裁定生效之日起10内向申请执行人武汉市蔬菜副食品公司黄浦批发交易市场清偿债务1607.0999万元。
逾期不履行上述义务，本院将依法强制执行。
如不服本裁定，可以在收到裁定书之日起十日内，通过本院向武汉市中级人民法院申请复议，也可以直接向武汉市中级人民法院申请复议。
审判长刘洪新
审判员欧阳世亮
审判员余顺利
二O一五年十月二十日
书记员丁杰