河南省驻马店市驿城区人民法院
刑 事 判 决 书
（2015）驿刑初字第448号
公诉机关河南省驻马店市驿城区人民检察院。
被告人李某，男，1971年7月15日出生，汉族，初中文化，原安阳市嘉力石油有限责任公司某办事处会计，住河南省安阳市。2008年6月3日因犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪被安阳市殷都区人民法院判处有期徒刑一年，同年9月10日刑满释放。因本案于2014年11月30日被郑州铁路公安处新乡站派出所民警抓获，并临时羁押于新乡市看守所，同年12月2日被驻马店市公安局西园分局刑事拘留，2015年1月8日被执行逮捕。现押于驻马店市看守所。
辩护人吴彦东，河南同立律师事务所律师。
河南省驻马店市驿城区人民检察院以驻驿检刑诉（2015）352号起诉书指控被告人李某犯非法吸收公众存款罪，于2015年9月30日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭进行了审理。驻马店市驿城区人民检察院指派检察员王熙出庭支持公诉，被害人诉讼代理人崔某某、徐某某、被告人李某及其辩护人吴某某到庭参加诉讼。现已审理终结。
河南省驻马店市驿城区人民检察院指控，2013年5月3日至同年10月9日期间，安阳市嘉力石油有限责任公司（以下简称嘉力石油公司，另案处理）在驻马店市驿城区乐山路某大楼成立办事处，未经有关部门批准，以嘉力石油公司为借款方，以高息揽储模式（月息6分左右）向驻马店公众非法吸收存款2474万元，已返还本金及利息375.552万元。被告人李某作为嘉力石油公司驻马店办事处会计，明知吸收存款不合法，仍为嘉力石油公司向社会公众非法吸收资金提供帮助，负责管理、运送借款合同、接待客户、收钱转账等工作，并从中获取报酬。
针对上述指控，公诉机关提供了被告人李某供述、证人证言、司法会计鉴定报告、相关书证、抓获经过、户籍证明等证据，认为李某的行为已触犯《中华人民共和国刑法》第一百七十六条之规定，构成非法吸收公众存款罪，提请本院依法惩处。
被害人的诉讼代理人提出被告人李某明知嘉力石油公司实施集资诈骗，仍向刘某某等提供帮助，李某构成集资诈骗罪。
被告人李某对公诉机关指控的罪名无异议，提出其仅领取一个月工资，作用小，系从犯，请求从轻处罚。
辩护人提出李某未参与对外宣传、吸收存款，起辅助作用，系从犯，建议对李某从轻处罚。
经审理查明，2013年4月份，嘉力石油公司董事长刘某某（另案处理）、总经理代某某（另案处理）在驻马店市驿城区乐山路某大楼设立办事处，以嘉力石油公司为借款方，以三到六分不等的高息向社会公众非法集资2747万元，实收金额2098.448万元，兑付利息375.552万元。同年5月份，嘉力石油公司招聘被告人李某为驻马店办事处会计，李某在明知吸收存款不合法的情况下，仍为嘉力石油公司向社会公众非法吸收资金提供帮助，负责管理、运送借款合同、接待客户、收钱转账等工作，从中领取报酬4500元。
上述事实，有公诉机关提供的下列证据证实：
1.被告人李某供述：2013年4月份，他经朋友介绍到嘉力石油公司工作，同年5月份，公司老总刘某某安排他跟着公司副总代某某到驻马店开展吸收存款业务。他负责将刘某某已签名的空白合同带到驻马店，负责保管合同并把签订的合同再带回安阳，他经手转交有一百多份合同，合同内容主要是公司向驻马店的群众借款，按照4分或5分支付利息。另供述，同年7月份，因公司一直拖欠工资，他遂离开，期间，他共领取工资4500元。还供述他未吸收存款，刘某某曾往他的账户转款用于日常工作开支。
2.同案犯供述
⑴刘某某供述：2013年4月份，李某经人介绍到嘉力石油公司工作后，他安排李某跟着代某某到驻马店，他把签名的空白合同交给李某带到驻马店，签订后的合同再带回安阳交给公司。另证实，李某知道嘉力石油公司在驻马店融资。
⑵代某某供述：2013年六七月份，刘某某安排李某到驻马店做临时会计，负责算账和运送合同。
⑶叶某某供述，证明李某是嘉力石油公司派驻到驻马店办事处的会计，负责接待客户、保管合同。
3.证人证言
⑴刘某某证言，证明李某于2015年5月份到驻马店担任嘉力石油公司驻马店办事处会计，负责保管合同，有时接送客户去银行往刘某某账户存钱，但李某不亲手接钱。同年8月份，李某离开办事处。
⑵夏某、刘某某、徐某某、刘某某证言，均证明李某是嘉力石油公司驻马店办事处会计。
4.司法会计检验报告，证明2013年5月3日至同年10月9日期间，嘉力石油公司在驻马店共吸收存款2474万元，兑付利息375.552万元，实收金额2098.448万元。
5.书证
⑴鉴定机构、鉴定人资质证书（复印件），证明鉴定机构驻马店市人民检察院司法鉴定中心、鉴定人范某某、李某某均为有资质从事司法会计鉴定资格。
⑵银行账户记录，证明被告人李某的银行账户交易情况。
⑶中国银行业监督管理委员会安阳监管分局出具的关于查证安阳市嘉力石油有限责任公司从业资格的复函，证明经查证嘉力石油公司未经审批同意吸收公众存款。
⑷受案登记表及立案决定书，证明2013年10月9日，群众举报嘉力石油公司在驻马店非法吸收存款，造成群众资金无法返还，公安机关当日立案侦查。
⑸前科判决书及释放证明，证明被告人李某于2008年6月3日因犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪被安阳市殷都区人民法院判处有期徒刑一年，同年9月10日刑满释放。
6.抓获经过及羁押证明，证明2014年11月30日，被告人李某被郑州铁路公安处新乡站派出所民警抓获，并临时羁押于新乡市看守所。
7.户籍证明，证明被告人李某的刑事责任年龄情况。
上述证据，本院予以采信。
关于本案的法律责任主体问题，本院认为，安阳市嘉力石油有限责任公司已作为单位犯罪被另案起诉，被告人李某作为该公司在驻马店办事处的聘任会计，属单位的其他责任人员，本案应以单位犯罪论处，李某以单位犯罪的其他责任人员承担刑事责任。
本院认为，被告人李某作为安阳市嘉力石油有限责任公司驻马店办事处的会计，明知公司非法高额吸收存款属违法行为，仍积极参与，提供帮助，严重扰乱国家金融秩序，其行为已构成非法吸收公众存款罪。公诉机关对被告人李某的犯罪指控成立，予以支持。李某受刘某某指使参与犯罪，在共同犯罪起次要作用，系从犯，依法应当减轻处罚。其曾因故意犯罪被判处有期徒刑以上刑罚，此次刑满释放后五年内再犯应当判处有期徒刑以上刑罚之罪，系累犯，依法应从重处罚；其当庭自愿认罪、公司造成的损失未得到挽回，以上情节在量刑时予以酌情考虑。
关于被害人诉讼代理人提出被告人李某构成集资诈骗罪的意见，本院认为，被告人李某在刘某某的指使下，协助嘉力石油公司在驻马店办事处保管、运送合同，其行为构成非法吸收公众存款罪。本案集资款直接转到嘉力石油公司刘某某账户或经由驻马店办事处业务经理叶某某账户再转到刘某某账户，集资款除还本付息外，均被刘某某调配使用，李某仅仅协助刘某某和嘉力石油公司非法集资，对嘉力石油公司及刘某某是否有归还能力不知情，主观上对集资款没有非法占有的故意，不符合集资诈骗罪的构成要件，对诉讼代理人该意见不予采纳。
关于被告人李某及其辩护人共同提出李某仅领取工资，在共同犯罪过程中作用较小，系从犯的意见，经查，现有证据不能证实李某有直接向社会宣传、吸收客户存款的行为，其在共同犯罪过程中起次要作用，系从犯，对该辩解和辩护意见予以采纳。
根据被告人李某犯罪的事实、性质、情节和对社会的危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第二十五条第一款、第二十七条第一、二款、第三十一条、第六十五条第一款、第六十四条及《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条第一款、第三条第二款第（一）、（三）项、第三款之规定，判决如下：
一、被告人李某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑二年，并处罚金人民币二万元（限判决生效后十日内缴纳）。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2014年11月30日起至2016年11月29日止）。
二、责令被告人李某退出违法所得4500元；对涉案赃款继续追缴，发还被害人。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向驻马店市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 王宏宇
审 判 员 王纪锋
人民陪审员 陈巧红
二〇一五年十二月十日
书 记 员 李豪杰