.MsoNormal{margin-top:0cm;margin-bottom:0px}山西省临汾市尧都区人民法院p t ” > 刑 事 判 决 书（2017）晋1002刑初520号公诉机关临汾市尧都区人民检察院。被告人王一力，男，1967年12月1日出生。2015年9月29日因涉嫌非法吸收公众存款罪向临汾市公安局直属分局投案自首，同日被取保候审，2017年11月15日经本院决定，被临汾市公安局直属分局执行监视居住。辩护人贾慧平，山西融融律师事务所律师。被告人张某某，女，1974年4月21日出生。2015年10月13日涉嫌非法吸收公众存款罪向临汾市公安局直属分局投案自首，10月30日被取保候审，2017年11月15日经本院决定，被临汾市公安局直属分局执行监视居住。辩护人胡金战、常波，山西衡霄律师事务所律师。临汾市尧都区人民检察院以尧检公诉一刑诉（2016）184号起诉书、尧检公诉一刑追诉[2017]1号追加起诉决定书指控被告人王一力、张某某犯非法吸收公众存款罪，于2017年9月7日向本院提起公诉，后经补充侦查追加起诉，本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。临汾市尧都区人民检察院指派检察员胡武平出庭支持公诉，被告人王一力及其辩护人贾慧平，被告人张某某及其辩护人胡金战、常波到庭参加诉讼，现已审理终结。临汾市尧都区人民检察院指控：被告人王一力、张某某非法吸收公众存款、扰乱金融秩序，数额巨大，二被告人行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十六条，构成非法吸收公众存款罪。针对上述指控，公诉机关向本院提交了书证、证人证言、被告人供述与辩解等证据，提请本院依法判处。被告人王一力对公诉机关指控的基本事实不持异议，但辩称其行为应由民事法律调整。其辩护人的辩护意见为，本案的主体应为临汾市四方信源投资咨询有限公司；本案中集资参与人与实际用款人所签署的债权对接协议系合法民事契约，属于应受法律保护的民事合同。该对接协议系在双方合法自愿的基础上所签订，实际用款人亦处于正常经营状态，集资参与人完全可以通过主张民事诉权进行救济，同时被告人王一力、张某某被冻结查封在案的现金及房产价值足以抵偿债务，故本案并不存在经济损失，应当依据刑法谦抑性原则认定被告人王一力无罪。被告人张某某对同被告人王一力共同成立公司事实予以认可，但辩称其对公司成立后的情况并不知情。其辩护人的辩护意见为，四方信源投资咨询有限公司的经营行为系合法的居间代理行为；被告人张某某只是公司成立时挂名股东与监事，并未参与公司经营，其所负监事职责与非法吸收公众存款的行为不具有直接的必然联系，对于指控其介绍他人存款的事实亦缺乏其他证据予以证明。故不应认定其与被告人王一力系共同犯罪，指控张某某犯罪不能成立。经审理查明：2008年12月2日，被告人王一力、张某某夫妇注册成立了临汾四方信源投资咨询有限公司，王一力任公司法定代表人，张某某为公司股东兼监事，同时雇用张一某、张二某（二人均另案处理）为该公司财务人员，负责合同的签订、结算、考察工作。2014年9月15日变更为杨某某为股东兼监事。成立之后，临汾四方信源投资咨询有限公司以高额利息（月息1.5分）回报为诱饵，通过熟人介绍和口口相传的方式宣传该公司的投资理财业务，非法吸收社会不特定人员资金，与每一个投资户签订居间代理协议，同时从每一个投资户收取的利息中每年抽取一个月的利息作为其管理费用来收取佣金。截止2014年9月，临汾四方信源投资咨询有限公司共吸收99名集资参与人投资款共计4936.44万元，其中：一、2009年8月2日至2014年9月14日，临汾四方信源投资咨询有限公司向王某某、王一某、李某某、吴某某、刘某某、乔某某、卢某某、郭某某、刘某某、李一某等10名集资参与人吸收投资款434万元，支付利息586.7648万元。二、2009年8月2日至2014年9月14日，临汾四方信源投资咨询有限公司向张三某、马某某、撖某某、董某某、柴某某、李二某、贾某某、高某某、宋某某、孙某某、刘一某、穆某某、孙一某、周某某、王二某、陕某某、李三某、张四某、张五某、王三某、闫某某、张四某、隆某某等23名集资参与人吸收投资款1251万元，支付利息507.293万元，造成损失743.707万元。三、2009年8月2日至2014年5月29日，临汾四方信源投资咨询有限公司向冯某某、高一某、苏某某、马一某、刘二某、胡某某、王四某、吴某某、乔一某、胡一某、宋一某、李四某、李五某、赵某某、牛某某、苏一某、齐某某、候某某、周一某、周某某、何某某、刘三某、古某某、郭一某、赵一某等25名集资参与人吸收投资款394万元，期间支付利息140.1542万元。2014年9月下旬，临汾四方信源投资咨询有限公司资金链断裂，无力支付投资户的利息和本金后，该公司与上述投资人及实际借款单位临汾德鑫车城汽车连锁销售有限公司协商，达成债权对接协议。四、2010年8月28日至2014年5月29日，临汾四方信源投资咨询有限公司向任某某、张六某、董一某、梁某某、张七某、曹某某、陈某某、马二某、刘四某、侯某某、连某某、马四某、陶某某、张八某、肖某某、孔某某、李六某、王五某、陈一某、张九某、撖一某、李七某、武某某、王六某、刘一某、牛一某、冯一某、杜某某、马五某、相某某等30名集资参与人吸收投资款2597.44万元，期间支付利息1067.45万元，2014年9月下旬，临汾四方信源投资咨询有限公司资金链断裂，无力支付投资户的利息和本金后，该公司与上述投资人及实际借款单位临汾绿岛房地产开发有限公司协商，达成债权对接协议。五、2011年9月8日至2014年3月27日，临汾四方信源投资咨询有限公司向康某某、贾一某、张十某、徐某某、卢一某等5名集资参与人吸收投资款80万元，期间支付利息17.8750万元。2014年9月下旬，临汾四方信源投资咨询有限公司资金链断裂，无力支付投资户的利息和本金后，该公司与上述投资人及实际借款单位临汾德鑫车城汽车连锁销售有限公司协商，达成债权对接协议。六、2013年2月27日至2014年4月8日，临汾四方信源投资咨询有限公司向宋二某、苏二某、王七某、安某某、王八某等5名集资参与人吸收投资款85万元，期间支付利息12.4500万元。2014年9月下旬，临汾四方信源投资咨询有限公司资金链断裂，无力支付投资户的利息和本金后，该公司与上述投资人及实际借款单位临汾绿岛房地产开发有限公司协商，达成债权对接协议。七、2013年1月27日至2014年8月26日，临汾四方信源投资咨询有限公司吸收肖一某投资款95万元，期间支付利息5.7000万元。2014年9月下旬，临汾四方信源投资咨询有限公司资金链断裂，无力支付投资户的利息和本金后，该公司与肖一某及借款人吕某某和吉某某协商，达成债权对接协议。上述七项，临汾四方信源投资咨询有限公司共计吸收99名集资参与人投资款4936.44万元，支付利息2337.687万元，所吸收的资金大部分出借给临汾绿岛房地产开发有限公司、临汾德鑫车城汽车连锁销售有限公司、临汾银光汽车销售服务有限公司、华尧公司、万丰公司等公司的经营。2014年9月下旬，临汾四方信源投资咨询有限公司资金链断裂，无力支付集资参与人的利息和本金后，35名集资参与人与临汾四方信源投资咨询有限公司的用款单位临汾绿岛房地产开发有限公司达成债权债务转移对接、30名集资参与人与临汾四方信源投资咨询有限公司的用款单位临汾德鑫车城汽车连锁销售有限公司达成债权债务转移对接、1名集资参与人与临汾四方信源投资咨询有限公司的用款人吕某某和吉某某达成债权债务转移对接。债权债务转移对接的形式是集资参与人分别与临汾绿岛房地产开发有限公司签订了《亚太世纪花园认购协议书》或者《还款协议》，用亚太世纪花园房屋或者车位抵顶其投资款本息；与临汾德鑫车城汽车连锁销售有限公司签订了《预购车协议》或者《还款协议》，用东风悦达起亚车抵顶其投资款本息。债权债务转移对接后的现状是部分集资参与人已经接收房屋、车位或者由用款单位偿还了部分现金，部分集资参与人由于房屋存在抵押尚未接收；部分集资参与人尚未接收到车辆。另查明，案发后，2015年9月28日被告人王一力主动到公安机关投案自首；2015年10月13日被告人张某某主动到公安机关投案自首。被告人王一力主动委托律师向公安机关缴纳人民币500万元；公安机关查封被告人王一力名下位于临汾市侯马某某房产，建筑面积7418㎡；张某某名下位于北京市昌平区某某房产，面积218.23㎡；北京市昌平区某某一房产，面积23.29㎡；北京市昌平区某某二房产，面积32.55㎡。冻结了被告人张某某在中国建设银行股份有限公司临汾鼓楼支行的账户，账号为XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX。审理中，王某某、王一某、李某某、吴某某、乔某某、卢某某、郭某某、刘某某、李一某、张三某、马某某、撖某某、董某某、柴某某、李二某、贾某某、高某某、宋某某、孙某某、穆某某、孙一某、周某某、王二某、陕某某、李三某、张四某、张五某、闫某某、赵二某等29名集资参与人与被告人王一力、张某某达成谅解协议书，双方同意由政府牵头或者委托29名集资参与人拍卖或者变卖公安机关已扣押的资产变现后清偿债务，并请求免于追究被告人的刑事责任。2017年3月20日、2017年3月25日、2017年5月10日被告人王一力、张某某向本院提交承诺书三份，承诺本案涉及的集资参与人的损失，在一年内通过其他途径无法解决的情况下，其自愿以其所有资产和全部能力予以弥补和偿还，并对王一力名下位于临汾市侯马某某房产，建筑面积7418㎡，进行了委托评估，经临汾市惠信房地产估价有限责任公司评估，该房产市场总价值为4277.96万元。上述事实，有下列公诉机关及被告人提供，经庭审举证、质证的证据证实，本院予以确认。1.王一力讯问笔录2.张某某讯问笔录3.杨某某讯问笔录4.张一某讯问笔录5.张十一某询问笔录6.张二某询问笔录7.焦某某询问笔录8.张某某、王一力人口信息9.投资户资金明细表（未对接客户）10.王某某、李某某、刘某某、乔某某、李二某、贾某某、王一某、吴某某、柴某某、刘某某、孙某某、李一某、孙一某、陕某某、卢某某、张五某、王二某、郭二某、周某某、张三某、刘一某、闫惠琴、张四某、高某某、宋某某、穆某某、马某某、撖某某、董某某、王三某、李三某、冯某某、苏某某、马一某、刘二某、胡某某、王四某、吴某某、乔一某、胡一某、李五某、赵某某、苏一某、周一某、周某某、何某某、刘三某、古某某、郭一某、赵一某报案材料11.查询财产通知书12.冻结财产通知书13.查询银行账户明细（均为张一某账户）14.投资人王某某、李某某、乔某某、李二某、贾某某、王一某、吴某某、柴某某、刘某某、孙某某、李一某、孙一某、陕某某、卢某某、张五某、王二某、郭二某、周某某、张三某、刘一某、张四某、高某某、宋某某、穆某某、撖某某、马某某、董某某、王三某、李八某收取利息银行查询明细15.投资户收取利息明细表16.四方投资公司工商注册资料17.证券情况表18.九江四方信源九鼎投资中心资料工商注册资料19.张四某询问笔录20.张四某报案材料及证据21.隆某某询问笔录22.隆某某报案材料及证据23.临汾绿岛房地产开发有限公司、临汾德鑫车城汽车连锁销售有限公司对债权债务对接的情况说明24.侯马商品房买卖合同原件25.北京市商品预售合同原件26.齐某某、牛某某、李四某、高一某、宋一某、侯一某报案材料27.齐某某、牛某某、李四某、高一某、宋一某、侯一某、张四某、隆某某（四方支付给对接到人保药房客户利息明细表）28.投资户资金明细表29.曹某某、刘一某、任某某、李七某、李六某、张七某、张六某、董一某、梁某某、马二某、陈某某、陈一某、刘四某、孔某某、侯某某、马连庄、马四某、陶某某、冯一某、张八某肖某某、武某某、王九某、撖一某、马五某、王六某、牛一某、杜某某、张九某、相某某报案材料30.曹某某、刘一某、任某某、李六某、李七某、张七某、张六某、董一某、梁某某、马二某、陈某某、陈一某、刘四某、孔某某、侯某某、连某某、马四某、陶某某、冯一某、张八某、肖某某、武某某、王五某、撖一某、马五某、王六某、牛一某、杜某某、张九某（四方支付对接亚太（绿岛房地产）客户利息明细）31.张三某、马某某、撖某某、董某某、柴某某、李二某、贾某某、高某某、孙某某、刘一某、穆某某、周某某、王二某、陕某某、孙一某、张四某、张五某、王三某（四方公司未对接客户凭证明细）32.张二某讯问笔录33.耿某某询问笔录34.王十某询问笔录35.四方客户对接德鑫车城情况36.四方客户对接绿岛房地产情况37.临汾市公安局直属分局关于目前未发现张某某实际参与四方信源投资咨询有限公司的日常经营、管理，张某某于2014年9月15日退股的补充侦查报告书38.客户利息流水39.李某某询问笔录40.柴某某询问笔录41.吴某某对接情况42.吴某某对接情况说明43.贾某某对接情况说明44.张二某讯问笔录45.张一某讯问笔录46.四方公司工资表47.临汾四方信源投资咨询有限公司关于债务对接处理客户的情况报告48.关于四方公司债券转移接受客户处理情况说明49.对接客户情况汇总表50.德鑫车城出具的情况说明及客户明细51.四方房地产评估服务有限公司的情况说明及企业信息52.扣押决定书、扣押清单53.耿某某询问笔录54.李九某询问笔录55.证据材料56.四方投资公司投资户对接德鑫公司资金明细表57.报案人康某某、贾一某、张十某、许某某、卢一某证据材料58.四方投资公司投资户对接亚太公司资金明细表59.报案人宋二某、苏二某、王七某、安某某、王八某、肖一某、李某某、柴某某、吴某某证据材料。被告人王一力及其辩护人提供以下证据：一、王一力、张某某申请书一份，申请将冻结的500万元现金及查封的位于侯马市某某的商业用房（评估价值为4277.96万元）资产进行处置，全部用于偿还集资参与人的资金损失。二、王一力、张某某承诺书，在一年内通过其他途径无法解决的情况下，我自愿以我的所有资产和全部能力予以弥补和偿还。三、谅解协议书一份，王某某、王一某、李某某、吴某某、乔某某、卢某某、郭某某、刘某某、李一某、张三某、马某某、撖某某、董某某、柴某某、李二某、贾某某、高某某、宋某某、孙某某、穆某某、孙一某、周某某、王二某、陕某某、李三某、张四某、张五某、闫某某、赵二某等29人出具的谅解协议书一份。四、临汾四方信源投资咨询有限公司具备资质，从事投资咨询行为得到政府大力支持：1、被告人王一力担任法定代表人临汾四方信源投资咨询有限公司的营业执照，证明被告人王一力所在的公司具有融资咨询的资格，其融资咨询行为受法律的保护（详见证据1卷，第1-4页）；2、临汾市中小企业管理局出版的书籍，中国共产党十七次全国代表大会的报告，证明被告人王一力实施居间融资咨询服务之时，其行为得到政府大力支持（详见证据1卷，5-10页）；3、《汽车质押借款合同》、山西省临汾市华尧公证处《具有强制执行效力的债权公证书》，证明李某某、柴某某、吴建民三名客户通过四方公司居间介绍与临汾银光汽车销售服务有限公司进行融资借款，签订《汽车质押借款合同》，并经过公证处公证，属于合法、有效的民事法律行为（详见证据2卷，1-51页）。五、被告人的行为属于居间民事法律行为证据：1、《居间代理服务协议》由客户马一某等88人在2009年8月至2014年9月之间与被告人所在的四方公司签订，证明客户与被告人所在的公司形成的是居间融资的民事法律行为，并非涉嫌刑事犯罪的非法吸收公众存款的行为（详见证据3卷，1-249页）；2、《居间代理凭证》证明在2009年8月至2014年9月之间客户将资金委托被告人所在的四方公司代为支付给用款方，被告人所在的四方公司所形成的是居间代理关系，并非非法吸收公众存款的行为（详见证据4卷，第1-276页）；3、被告人王一力担任法定代表人临汾四方信源投资咨询有限公司与临汾绿岛房地产开发有限公司于2013年11月21日签订的《居间协议》，由绿岛公司通过被告人所在公司融资2000万元，证明被告人之行为实际为合法的居间民事法律行为（详见证据5卷，第1页）；4、被告人王一力担任法定代表人临汾四方信源投资咨询有限公司与临汾绿岛房地产开发有限公司于2013年10月25日签订的《居间协议》，由绿岛公司通过被告人所在的公司融资700万元，证明被告人之行为实际为合法的居间民事法律行为（详见证据5卷，第2页）；5、被告人王一力担任法定代表人临汾四方信源投资咨询有限公司与临汾德鑫车城汽车连锁销售有限公司于2014年3月24日签订的《居间协议》，证明德鑫公司通过被告人所在公司融资100万元，证明被告人之行为实际为合法的居间民事法律行为（详见证据5卷，第3页）；6、被告人王一力担任法定代表人临汾四方信源投资咨询有限公司与临汾德鑫车城汽车连锁销售有限公司于2013年9月23日签订的《融资咨询服务协议》，证明德鑫公司通过被告人所在公司融资300万元，证明被告人之行为实际为合法的居间民事法律行为（详见证据5卷，第4-5页）。六、针对起诉书指控第二部分证据：1、投资人贾某某、柴某某、孙某某、孙一某、宋某某、穆某某6人在2013年12月至2014年8月期间签订的《居间代理服务协议》、《居间代理凭证》，证明上述投资人经过被告人所在公司居间介绍，将投资款共计240万元（贾某某10万，柴某某140万，孙某某20万，孙一某20万，宋某某30万，穆某某20万）用于临汾德鑫车城汽车连锁销售有限公司，德鑫车城为实际用款方（详见证据3、4卷）；2、临汾德鑫车城汽车连锁销售有限公司2017年3月18日出具情况说明一份，证明其为投资人贾某某、柴某某、孙某某、孙一某、宋某某、穆某某6人投资款的直接用款方，自愿对上述投资款240万元进行清偿，在计算涉嫌非法吸收公众存款数额时对于上述240万元投资款应当予以核减（详见证据6卷，第1-2页）；3、投资人李二某、周某某、王二某、高某某、撖某某、马某某、董某某、李八某8人在2013年10月至2014年5月期间签订的《居间代理服务协议》、《居间代理凭证》，证明上述投资人经过被告人所在公司居间介绍，将投资款共计325万（李二某60万，周某某30万，王二某20万，高某某30万，撖某某60万，马某某65万，董某某50万，李八某10万）用于临汾绿岛房地产开发有限公司，绿岛房地产为实际用款方（详见证据3-4卷）；4、临汾绿岛房地产开发有限公司2017年3月17日出具《情况说明》一份，证明其为李二某、周某某、王二某、高某某、撖某某、马某某、董某某、李八某8人投资款的直接用款方，自愿对上述投资款325万进行清偿，该部分投资额共计325万应在涉嫌非法吸收公众存款数额中予以核减（详见证据6卷，第3-5页）；5、刘一某（30万），王三某（2万）、张四某（155万）谅解书，证明三人对被告人王一力进行谅解，三人数额合计187万（详见证据6卷，第6-8页）。七、针对起诉书指控的第三部分证据：1、转账凭证一份，证明已归还乔一某9万元，乔一某报案时多报9万元，应当核减该部分投资数额9万（详见证据7卷，第1页）；2、《客户订车单》、《预购车协议》，由客户马一某等25名投资人在2014年9月期间已对接至实际用款方临汾德鑫车城汽车连锁销售有限公司，证明被告人的行为属于居间的民事法律行为，投资款由实际用款方进行清偿，银行流水显示德鑫车城现已履行14.2万元，包括李五某10万元，侯一某1万元，苏某某3.2万元（详见证据7卷，第2-72页）；3、临汾德鑫车城汽车连锁销售有限公司2017年3月18日出具情况说明一份，证人王十某（临汾德鑫车城汽车连锁销售有限公司工作人员）证言，证明德鑫车城通过临汾四方信源投资咨询有限公司向客户融资，因该公司不能按约定履约，三方自愿进行对接，现已对接完毕（详见证据7卷，73-83页）。八、针对起诉书指控第四部分证据：1、《亚太世纪花园认购协议书》，证明曹某某等30名投资人在2014年9月至2015年8月期间已对接至实际用款方临汾绿岛房地产开发有限公司，证明被告人的行为属于居间的民事法律行为，并非非法吸收公众存款的犯罪行为（详见证据8卷，1-146页）；2、张七某笔录、张七某、张六某《亚太世纪花园认购协议书》，二人系夫妻关系，共计对接房屋3套，投资数额为165万元，证明起诉书指控第四部分计算重复，张七某、张六某共计投资165万元，多计算100万元（详见证据8卷，26-32、147页）；3、董一某笔录、《亚太世纪花园认购协议书》，投资数额为35万元，证明起诉书指控第四部分计算错误，董一某投资35万元，多计算7万元（详见证据8卷，33-37、148页）；4、陶某某、刘一某、李七某《亚太花园认购协议书》，证明陶某某的实际理财金额为158.9072万元；刘一某的实际理财金额为74.56万元，李七某的实际理财金额为24.0272万元，起诉书计算理财金额时多计算11.9456万元（详见证据8卷，第5-92页）；5、曹某某、张九某、刘一某、相某某返还利息流水（补侦卷20卷63-111页）证明三人返还利息数额，曹某某返还22.85万元，张九某返利17.85万元，刘一某返利51.12万元，相某某返利41.2542万元，起诉书中计算返利数额时少计算95万元（详见补侦卷20卷63-111页）；6、临汾绿岛房地产开发有限公司2017年3月17日出具《情况说明》一份，证人耿某某（临汾市绿岛房地产开发有限公司董事长）证言，证明绿岛公司通过临汾四方信源投资咨询有限公司向曹某某等30人融资，因绿岛公司不能按约定还款，经绿岛公司与出借人协商一致，已以物抵债的方式履行了还款业务（详见证据9卷，1-10页）。九、生效法律文书证明投资对接事实：1、山西省临汾市中级人民法院《执行裁定书》，证明经过临汾四方信源投资咨询有限公司与临汾市绿岛房地产开发有限公司对接债权的客户，亚太世纪花园的房屋已实际交付使用，债权对接履行完毕（详见证据10卷，1-16页）；2、山西省临汾市尧都区人民法院（2016）晋1002民初自1053号《民事判决书》，证明临汾四方信源投资咨询有限公司对接债务属于合法民事法律行为（详见证据10卷，17-19页）。十、查封被告人王一力资产评估报告，临汾市惠信房地产评估有限责任公司房地产评估报告书，证明被告人王一力所有的位于侯马市某某的房地产市场价值为4277.96万元（详见证据11卷，1-34页）。关于辩护人提出被告人主体不应当是临汾市四方信源投资咨询有限公司的辩护意见，经查，根据相关法律规定，从事吸收公众存款的经营主体必须是经国务院银行业监督管理机构批准设立的商业银行业务机构，任何单位与个人未经国务院银行业监督管理机构批准不得从事吸收公众存款业务，这是构成本罪的根本性要素。未经法定设立程序而擅自从事吸收公众存款的自然人，所吸收的存款用途是否合法均不影响行为违法性的构成。被告人王一力、张某某未经国务院银行业监督管理机构批准，而成立临汾四方信源投资咨询有限公司从事吸收公众存款业务，其吸收公众存款的结果破坏了金融管理制度与秩序，因而其主体、犯罪行为及行为后果均具有违法性，故该辩护意见本院不予采纳。关于被告人王一力的辩护人称集资参与人在投资时知道实际用款单位以及集资参与人与实际用款人所签署的债权对接协议为合法的民事合同，不应计入犯罪金额的辩护意见，经查，因二被告人未经法定设立程序而擅自从事吸收公众存款，不论其存款用途是否合法均不影响其行为违法性的构成，本案中债权对接协议可以作为对被告人犯罪行为所造成经济损失的量刑情节予以评价，对辩护人的此节辩护意见本院不予采纳。关于被告人张某某及其辩护人辩称其只是公司挂名股东与监事，并未实际参与公司经营的辩护意见，经查，被告人张某某与王一力系夫妻关系，二人共同成立公司后公司从事吸收公众存款长达六年时间，被告人张某某作为公司股东及监事，在公司运营过程及财务、人事管理等事项中起到一定辅助作用，可认定为从犯，被告人及辩护人称其从未参与公司经营的证据不足，该意见本院不予采纳。关于本案经济损失情况，经查，根据本案实际情况，结合本案证据及公诉机关的意见，部分集资参与人已经与实际用款单位达成债权债务对接或者签订了以物抵债协议，相应的民事合同对集资参与人的经济损失予以补救，且公安机关查封、扣押的二被告人的财物可以在判决书生效后予以拍卖、变卖，所得价款返还集资参与人，被告人王一力亦与部分集资参与人达成承诺协议，对经过以上环节仍不能清偿的债务，其自愿以其全部资产予以弥补和偿还。本院认为，被告人王一力、张某某违法国家金融管理法律规定，向社会公众非法吸收资金、扰乱金融秩序，数额巨大，其行为均已构成非法吸收公众存款罪。公诉机关指控罪名成立，本院予以确认。鉴于被告人王一力案发后能主动投案并如实供述犯罪事实，系自首，可依法从轻处罚。鉴于被告人张某某在公司业务经营及管理方面参与程度较轻，在共同犯罪中起到次要作用，系从犯，案发后能主动投案并如实供述，具有自首情节，可免予刑事处罚。关于集资参与人的经济损失，根据本案实际情况，结合本案证据及公诉机关的意见，部分集资参与人已经与实际用款单位达成债权债务对接或者签订了以物抵债协议，已由相应的民事合同对集资参与人的经济损失予以了补救，且公安机关查封、扣押的二被告人的财物可以在判决书生效后予以拍卖、变卖，所得价款返还集资参与人，被告人王一力、张某某亦承诺在一年内通过其他途径无法解决的情况下，其自愿以所有资产和全部能力予以弥补和偿还。被告人张某某应当对集资参与人的经济损失承担连带退赔责任。综上，根据二被告人的犯罪事实、社会危害程度，结合本案实际情况，依据《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第二十七条、第六十四条、第六十七条第一款之规定，判决如下：一、被告人王一力犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，缓刑三年六个月，并处罚金十万元（已缴纳）。（缓刑考验期，从判决确定之日起计算）。二、被告人张某某犯非法吸收公众存款罪，免予刑事处罚。三、被告人王一力、张某某继续对集资参与人的经济损失承担连带退赔责任。对于已经签订债权债务转移对接协议、以物抵债协议以及未债权债务转移对接的集资参与人的经济损失，如未能得到受偿，可依据相应的证据从扣押、查封财物拍卖变卖款中予以受偿，二被告人继续承担退赔责任。如现有查封、扣押财物不足以全部弥补经济损失，继续追缴二被告人的财物。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向临汾市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本两份。审判长梁红峰审判员李霞人民陪审员潘娟娟二0一七年十二月二十一日代理书记员霍婷婷