江苏省滨海县人民法院
民 事 判 决 书
（2015）滨商初字第0762号
原告滨海县金汇农村小额贷款有限公司，住所地滨海县大套乡育才村小街（204国道旁）。
法定代表人吴洪生，该公司董事长。
委托代理人王柳军，江苏海悦律师事务所律师，代理权限：特别授权。
委托代理人王甫美，该公司员工，代理权限：特别授权。
被告史清东，居民。
被告姚广忠，居民。
被告吉善成，居民。
被告邱红亮，居民。
被告滨海海洲房地产开发有限公司，住所地滨海县城工业路北侧海洲嘉苑2/3栋115/116室215/216室。
法定代表人史清东，该公司董事长。
委托代理人掌庆萍，江苏阜东律师事务所律师，代理权限：特别授权。
原告滨海县金汇农村小额贷款有限公司（以下简称金汇小贷公司）诉被告史清东、姚广忠、吉善成、邱红亮、滨海海洲房地产开发有限公司（以下简称海州房产公司）借款合同纠纷一案，本院于2015年10月23日受理后，依法组成合议庭，于2016年1月25日公开开庭进行了审理。原告金汇小贷公司的委托代理人王柳军、王甫美、被告姚广忠、海州房产公司到庭参加诉讼，被告史清东、吉善成、邱红亮经本院合法传唤无正当理由拒不到庭应诉，本院依法缺席审理。本案现已审理终结。
原告金汇小贷公司诉称，2014年1月13日，被告史清东因经营需要，以海州房产公司名下位于滨海县永康路7号新时代美食广场2栋102、103室的房屋作抵押，向原告申请最高额借款600万元人民币的房产抵押贷款，双方约定最高额借款期限为3年。2014年1月22日原告向被告史清东发放了500万元的贷款，贷款期限为2014年1月22日至2014年7月22日止，月利率为23‰。被告姚广忠、吉善成、邱红亮为该笔借款提供了连带责任担保。借款后被告史清东仅将借款利息支付到2014年4月22日，剩余本金和利息至今未还。借款到期后，原告多次向被告史清东催要借款本金及利息未果，被告中元小贷公司作为保证人也未主动履行还款义务。现要求：1、判令被告史清东偿还贷款本息共计人民币569万元（其中本金500万元，利息69万元），并承担从起诉之日至实际偿还之日止按照原合同约定贷款利率所产生的所有利息和逾期罚息。2、对被告海州房产公司抵押给原告的房产依法进行处置，处置所得金额用来归还原告的贷款本息以及由该案件所产生的诉讼费、律师代理费及其他全部费用。
被告史清东、吉善成、邱红亮未到庭答辩，亦未提供证据。
被告姚广忠辩称，事实如原告所述，担保人是没有还过钱，但是借款合同约定是利随本清，史清东归还到2014年4月22日的利息，应当全部是本金。另外请求根据国家规定来判决利息。
被告海州房产公司辩称，1、对原告起诉的569万的贷款本金有异议，当初贷款的时候原告是打的500万贷款到被告账户，但同时被告立即支付了未使用贷款时的一个月的利息11.5万元，这11.5万元利息应当从本金中扣除，也就是说原告实际发放贷款488.5万元；2、原被告之间约定的贷款利息明显高于法律的规定，对高出的部分不应当得到法院的支持；3、在被告向原告支付的1年多的利息当中，有高于法定利息的部分，要求原告返还并且冲抵本金；4、海州房产公司不是本案的借款人也不是本案的担保人，不应当承担本案的还款责任，请求驳回原告对海州房产公司的起诉。
原告金汇小贷公司为证明其主张，向本院提交如下证据：
1、最高额借款合同、史清东身份证、借款借据、中国农业银行进账单、中国农业银行电子回单各一份，证明史清东借款500万元，约定月息为23‰及借款期限为2014年1月22日至2014年7月22日的事实。
2、最高额保证合同二份，担保承诺书三份，姚广忠、吉善成、邱红亮居民身份证各一份，证明姚广忠、吉善成、邱红亮为史清东借款自愿承担连带保证责任的事实。
3、最高额抵押合同、海州房产公司企业法人营业执照正本、企业法人营业执照副本、税务登记证、组织机构代码证、机构信用代码证、开户许可证、海州房产公司股东决议、滨海县永康路7号新时代美食广场2栋102室103室房屋产权证、土地使用权证、房地产抵押预评估报告单、房屋他项权证书各一份，证明海州房产公司以其所有的滨海县永康路7号新时代美食广场2栋102室103室房屋为史清东借款抵押及登记的事实。
4、法律顾问合同、律师费发票、江苏省物价局、江苏省司法厅关于调整律师服务收费标准的通知各一份，证明被告应承担律师费10万元的事实。
5、进账单15张，证明被告史清东向海州房产公司账户汇入500万元，被告史清东还款的相关事实。
被告姚广忠对证据1至3及5无异议，对证据4有异议，保证合同中没有承担律师费及相关费用的条款。
被告海州房产公司对证据1中贷款利息的合法性有异议，利息高出了法律规定的年利息24%的规定；对证据2、3、5无异议；对证据4认为跟本案没有关联性，与海洲房地产也不具有关联性。
被告姚广忠、海州房产公司未向法庭提交证据。
经本院审核认为：原告所举证据与本案诉请事实均有关联，可做为本案证据使用，本院均予以认定。
经审理查明，2014年1月13日，被告史清东因经营需要，与原告金汇小贷公司签订最高额借款合同一份，约定原告向被告提供最高额不超过600万元的贷款，借款期限自2014年1月13日至2017年1月13日，每笔贷款的金额、期限、还款方式等以借款凭证为准；合同约定借款月利率为23‰，利随本清，如借款逾期不还，在原合同约定利率基础上加付100%利息，并计收复利；合同还约定，因借款人违约致使贷款人采取诉讼或仲裁方式实现债权的，借款人应当承担贷款人为此支付的费用（包括但不限于诉讼费、律师费、差旅费等）及实现债权的其他一切费用。同日，原告金汇小贷公司分别与被告姚广忠、吉善成、邱红亮签订最高额保证合同，约定被告姚广忠、吉善成、邱红亮为被告史清东提供最高额连带责任保证。
2014年1月13日，被告海州房产公司与原告金汇小贷公司签订最高额抵押合同，约定海州房产公司以其名下滨海县永康路7号新时代美食广场2幢102、103、303室抵押给金汇小贷公司，用于为被告史清东借款600万元担保。同日，被告海州房产公司向原告金汇小贷公司出具股东会决议，决议商定以县城永康路7号新时代美食广场2幢102、103合计473.12平方米商业用房为被告史清东作抵押担保。2014年1月17日，双方以滨房他证滨海字第201402**号登记办理了抵押物登记，抵押范围为滨海县永康路7号新时代美食广场2幢102室、103室，债权数额为600万元。
2014年1月22日，原告金汇小贷公司将500万元汇至被告史清东个人账户，被告史清东向金汇小贷公司出具了借款借据，约定借款于2014年7月22日到期。同日，被告姚广忠、吉善成、邱红亮向原告金汇小贷公司出具个人担保承诺书。
又查明，2014年1月23日，被告史清东向海州房产公司账户汇入500万元。2014年1月21日、2014年2月24日、2014年3月24日、2014年4月23日、2014年5月22日、2014年6月23日、2014年8月18日、2014年9月22日、2014年10月31日、2014年12月29日、2015年1月27日、2015年3月3日、2015年3月26日、2015年4月24日，被告海州房产公司为被告史清东向金汇小贷公司账户每次汇入11.5万元，合计汇入金额161万元。被告姚广忠、吉善成、邱红亮未履行保证义务代为归还剩余款项。
本院认为，原告金汇小贷公司与被告史清东签订的最高额借款合同、与被告姚广忠、吉善成、邱红亮签订的最高额保证合同，以及与被告海州房产公司签订的最高额抵押合同，均系双方真实意思表示，亦不违反法律规定，双方借款合同关系成立，依法应受法律保护。经审理，本院归纳如下争议焦点：1、被告海州房产公司是否应当承担还款责任；2、原告金汇小贷公司向被告史清东提供的借款本金为多少；3、利息、罚息、律师费等费用如何计算。
一、被告海州房产公司是否应当承担责任。
被告滨海海州房产公司以其所有的滨海县永康路7号新时代美食广场2栋102室、103室房屋为被告史清东借款提供抵押担保，并办理登记，故原告滨海县金汇小贷公司对被告滨海海州房产公司名下位于滨海县永康路7号新时代美食广场2幢102室、103室房产享有优先受偿权，对被告海州房产公司的辩解，本院不予采信。
二、关于借款本金的问题。
法律规定，借款的利息不得预先在本金中扣除，在交付本金时预先扣除的，应当按照实际交付金额认定借款本金及利息。被告史清东先于原告金汇小贷公司交付借款前向金汇小贷公司支付11.5万元，视为在交付本金时预先扣除利息，应当将实际出借的金额认定为本金。原告金汇小贷公司实际出借的金额应为488.5万元，对被告姚广忠、海州房产公司的此项辩解，本院予以采信。
三、关于利息、罚息、律师费等费用问题。
原告金汇小贷公司与被告史清东在借款合同中约定还款方式为利随本清，利随本清是指在借款到期日一次性还清借款本钱和利息。原告金汇小贷公司与被告史清东约定借款到期日为2014年7月22日,则被告史清东应当按期偿还借款本金及利息。最高人民法院在《关于审理民间借贷案件若干问题规定》第二十六条确定了如下规则：约定年利率在24%以内，予以支持；约定年利率在24%-36%之间的，如果当事人自愿给付，亦予以支持，如果拒绝给付，则不予支持；约定年利率高于36%的，即使借款人自愿给付，法律亦不予支持，且借款人可以要求返还超出部分的利息。本案中，原、被告借款合同中约定的年利率23‰（月利率）×12=27.6%，超出了24%的年利率，但未超出36%的年利率。被告在借款到期前自愿偿还利息57.5万元，该已还的利息应当按照合同约定的利率计算，尚未偿还的利息应当按照年利率24%计算，故本院对被告海州房产公司要求以多偿还的利息冲抵本金的辩解不予采信。被告在还款期限内已经偿还的天数约154天【计算公式：488.5万元×23‰×X=57.5万元，X≈5.12个月≈154天】，则被告在还款期限内未偿还的利息约为8.5万元【计算公式：488.5万元×（24%÷12÷30天）日利率×（180-154）天≈8.5万元】。借款到期后，合同约定的利息加上逾期罚息后年超出了法律予以保护的范围，应当按照年利率24%计算；原告要求被告承担律师费等其他费用，最高人民法院《关于审理民间借贷案件若干问题规定》第三十条规定：出借人与借款人既约定了逾期利率，又约定了违约金或者其他费用，出借人可以选择主张逾期利息、违约金或者其他费用，也可以一并主张，但总计超过年利率24%的部分，人民法院不予支持，故本院对超出法律规定的保护范围外的部分不予支持。被告姚广忠、吉善成、邱红亮作为连带责任保证人，应当对被告史清东还款承担连带清偿责任。被告史清东、吉善成、邱红亮经本院合法传唤，无正当理由拒不到庭应诉，视为放弃抗辩权。依照《中华人民共和国合同法》第一百九十六条、第二百条、《中华人民共和国担保法》第十八条、第三十三条、第四十一条、第四十二条、《中华人民共和国物权法》第一百七十六条、《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条、第二十七条、第二十九条、第三十条、第三十一条，《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条之规定，判决如下：
一、被告史清东于本判决生效之日起十日内偿还原告滨海县金汇农村小额贷款有限公司借款本金488.5万元及利息（自2014年1月23日起至2014年7月22日止尚欠利息8.5万元，自2014年7月23日起至履行完毕之日止按照年利率24%计算，以上利息相加后扣除2014年7月22日以后偿还的92万元）；
二、被告姚广忠、吉善成、邱红亮对上述款项承担连带清偿责任；
三、原告滨海县金汇农村小额贷款有限公司对被告滨海海洲房地产开发有限公司名下位于滨海县永康路7号新时代美食广场2幢102室、103室房产享有优先受偿权；
四、驳回原告滨海县金汇农村小额贷款有限公司的其他诉讼请求。
如果被告未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行义务期间的债务利息。
案件受理费51630元，由原告滨海县金汇农村小额贷款有限公司承担630元，被告史清东、姚广忠、吉善成、邱红亮、滨海海洲房地产开发有限公司承担51000元。
如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状及副本一式三份，上诉于江苏省盐城市中级人民法院。同时根据国务院《诉讼费用交纳办法》的有关规定，向该院预交上诉案件受理费51630元（开户银行：盐城市农行中汇支行；帐号：40×××21，户名：盐城市财政局）。在上诉期满的次日起7日内仍未交纳的，按自动撤回上诉处理。
审 判 长 李东升
审 判 员 牛进国
人民陪审员 韩雪艮
二〇一六年三月七日
书 记 员 王海东
附录法律条文
1、《中华人民共和国合同法》
第一百九十六条借款合同是借款人向贷款人借款，到期返还借款并支付利息的合同。
第二百条借款的利息不得预先在本金中扣除。利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息。
2、《中华人民共和国担保法》
第十八条当事人在保证合同中约定保证人与债务人对债务承担连带责任的，为连带责任保证。
连带责任保证的债务人在主合同规定的债务履行期届满没有履行债务的，债权人可以要求债务人履行债务，也可以要求保证人在其保证范围内承担保证责任。
第三十三条本法所称抵押，是指债务人或者第三人不转移对本法第三十四条所列财产的占有，将该财产作为债权的担保。债务人不履行债务时，债权人有权依照本法规定以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。
前款规定的债务人或者第三人为抵押人，债权人为抵押权人，提供担保的财产为抵押物。
第四十一条当事人以本法第四十二条规定的财产抵押的，应当办理抵押物登记，抵押合同自登记之日起生效。
第四十二条办理抵押物登记的部门如下：
（一）以无地上定着物的土地使用权抵押的，为核发土地使用权证书的土地管理部门；
（二）以城市房地产或者乡（镇）、村企业的厂房等建筑物抵押的，为县级以上地方人民政府规定的部门；
（三）以林木抵押的，为县级以上林木主管部门；
（四）以航空器、船舶、车辆抵押的，为运输工具的登记部门；
（五）以企业的设备和其他动产抵押的，为财产所在地的工商行政管理部门。
第五十三条债务履行期届满抵押权人未受清偿的，可以与抵押人协议以抵押物折价或者以拍卖、变卖该抵押物所得的价款受偿；协议不成的，抵押权人可以向人民法院提起诉讼。
抵押物折价或者拍卖、变卖后，其价款超过债权数额的部分归抵押人所有，不足部分由债务人清偿。
3、《中华人民共和国物权法》
第一百七十六条被担保的债权既有物的担保又有人的担保的，债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现担保物权的情形，债权人应当按照约定实现债权；没有约定或者约定不明确，债务人自己提供物的担保的，债权人应当先就该物的担保实现债权；第三人提供物的担保的，债权人可以就物的担保实现债权，也可以要求保证人承担保证责任。提供担保的第三人承担担保责任后，有权向债务人追偿。
4、《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》
第二十六条借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。
借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。
第二十七条借据、收据、欠条等债权凭证载明的借款金额，一般认定为本金。预先在本金中扣除利息的，人民法院应当将实际出借的金额认定为本金。
第二十九条借贷双方对逾期利率有约定的，从其约定，但以不超过年利率24%为限。
未约定逾期利率或者约定不明的，人民法院可以区分不同情况处理：
（一）既未约定借期内的利率，也未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照年利率6%支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持；
（二）约定了借期内的利率但未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照借期内的利率支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持。
第三十条出借人与借款人既约定了逾期利率，又约定了违约金或者其他费用，出借人可以选择主张逾期利息、违约金或者其他费用，也可以一并主张，但总计超过年利率24%的部分，人民法院不予支持。
第三十一条没有约定利息但借款人自愿支付，或者超过约定的利率自愿支付利息或违约金，且没有损害国家、集体和第三人利益，借款人又以不当得利为由要求出借人返还的，人民法院不予支持，但借款人要求返还超过年利率36%部分的利息除外。
5、《中华人民共和国民事诉讼法》
第一百四十四条被告经传票传唤，无正当理由拒不到庭的，或者未经法庭许可中途退庭的，可以缺席判决。
第二百五十三条被执行人未按判决、裁定和其他法律文书指定的期间履行给付金钱义务的，应当加倍支付迟延履行期间的债务利息。被执行人未按判决、裁定和其他法律文书指定的期间履行其他义务的，应当支付迟延履行金。