广西壮族自治区梧州市中级人民法院
民 事 判 决 书
（2013）梧民一初字第6号
原告李金萍，女，1961年6月24日出生，汉族，住梧州市长洲区新兴三路金苑时代广场*楼。
委托代理人刘炽先，广西顺景律师事务所律师。
委托代理人刘国慧，广西顺景律师事务所律师。
被告罗瑜，女，1966年9月14日出生，汉族，住湖南省长沙市雨花区东二环一段647号长建建材市场*栋***房。
被告罗杰，男，1976年10月4日出生，汉族，湖南省岳阳市岳阳楼站前东路袁家小区宿舍。
被告张家界宏天房地产开发有限公司。住所地，湖南省张家界市永定区大桥办事处页岩砖厂宿舍。
法定代表人罗瑜，董事长。
上述三被告的委托代理人舒辉满，湖南金旅律师事务所律师。
被告岳阳鑫昱投资有限公司，住所地，湖南省岳阳市青年西路125号（岳阳楼区金鹗办事处太子庙居委会）。
法定代表人杨浩平。
原告李金萍诉被告罗瑜、罗杰、张家界宏天房地产开发有限公司、岳阳鑫昱投资有限公司民间借贷纠纷一案，本院于2013年1月18日受理后依法组成合议庭，并于2013年9月2日公开开庭审理了本案，原告李金萍的委托代理人刘炽先、刘国慧、被告罗瑜、罗杰、张家界宏天房地产开发有限公司的委托代理人舒辉满到庭参加诉讼，其余诉讼参加人经本院合法传唤无正当理由没有到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
原告李金萍诉称：受原告委托，赖新明于2012年5月21日与四被告签订《抵押／担保借款合同》，该合同就赖新明向被告罗瑜、罗杰发放借款事宜进行约定，其中合同第一条约定借款金额为1000万元，借款期限自2012年5月23日起至2012年9月22日止，借款利率双方补充约定为每月6%，第十三条约定由被告张家界宏天房地产开发有限公司、岳阳鑫昱投资有限公司对前述借款承担连带保证责任。次日，原告将出借的其中940万元转至赖新明的帐号，再由赖新明将该款转至罗瑜在张家界农村信用社的帐号，与此同时，向被告罗瑜、罗杰提供现金60万元，至此，前述合同约定的借款已全部交付，被告罗瑜、罗杰收到款项后出具了收据。被告罗瑜、罗杰依约定支付了2012年6、7、8月份的利息，但未支付9月份的利息，借款到期后也没有归还借款。因被告无法归还借款本息，赖新明向四被告披露原告是该笔借款的实际出借人，所披露的事项四被告认可。2012年10月26日签订的《借贷合同贷款人转移协议书》确认原告是借款人，原、被告除按《抵押／担保借款合同》继续执行外，还将借款期限延长至2012年12月31日前，但被告再次失约。因此，请求法院判令：1、被告罗瑜、罗杰归还借款1000万元，并自2012年8月23日起按月利率6%向原告支付利息360万元（暂计至2013年2月23日）；2、被告张家界宏天房地产开发有限公司、岳阳鑫昱投资有限公司对前述借款本息承担连带清偿责任。
原告向法庭提交如下证据：
1、罗瑜、罗杰的身份证复印件，拟证明被告的主体资格；
2、工商咨询单两份，拟证明张家界宏天房地产开发有限公司、岳阳鑫昱投资有限公司的工商登记情况；
3、抵押／担保借款合同、借贷合同贷款人转移协议书、补充协议书，拟证明原、被告间借贷合同权利义务；
4、收据、转移凭证，拟证明被告已收到原告出错的款项。
被告罗瑜、罗杰、张家界宏天房地产开发有限公司共同答辩称：一、借还款事实：2012年5月21日，双方约定借款1000万元，5月23日，赖新明预扣了一个月利息60万元，实际转帐到罗瑜帐户上只有940万元，虽然罗杰出具了收到赖新明1000万元的收据，但实际上赖新明并未支付60万现金。为防止日后出现利息支付纠纷，5月24日罗瑜向原告和赖新明出具了940万元的收据，并在收据上作出已扣60万元的备注。该940万元借款，当月30日张家界宏天房地产开发有限公司以转帐方式归还了200万元，实际欠原告为740万元。罗瑜已于2012年6月26日支付原告利息60万元，8月21日支付原告利息60万元。原告在诉状中称被告结清了2012年6、7、8三个月的利息，即是指包括预扣的上述三笔。2013年7月9日罗瑜再次向原告支付了20万元。二、本金计算：根据《中华人民共和国合同法》第二百条的规定，借款的利息不得预先在本金中扣除。利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息。因此，原告的实际借款应为940万元。2012年5月30日张家界宏天房地产开发有限公司已归还了200万元，2013年7月9日罗瑜再次向原告支付了20万元，因此，被告实际欠原告借款本金为720万元。三、利息计算：原告出具的《补充协议书》约定的月利率6%违背了《中华人民共和国合同法》第二百一十一条关于“自然人之间的借款合同约定支付利息的，借款利率不得违反国家有关限制借款利率的规定”。最高人民法院《关于人民法院审理借贷案件的若干意见》第6条规定，民间借贷的利率可以适当高于银行的利率，各地人民法院可根据本地区的实际情况具体掌握，但最高不得超过银行同类贷款利率的四倍（包含利率本数）。超出此限度的，超出部分的利息不予保护。2011年7月7日中国人民银行发布的银行贷款利率为：6个月内期限年利率为6.1%，6个月至一年期限年利率为6.56%。民间借贷的利率按其4倍计算为：6个月内期限年利率为24.4%，折算成日利率为0.0668%；6个月至一年期限年利率为26.24%，折算成日利率为0.0719%。原告所借940万元，其中200万元只借了7天，按上述计算方法计算，利息为9352元；其余740万元借期至2012年12月31日，借款时间为222天，到期日应支付利息118.11732万元，两笔利息共计119.05252万元。借款到期前被告已支付利息120万元，超付0.94748万元。四、2012年12月31日后的利息：《抵押／担保借款合同》第三条约定，张家界宏天房地产开发有限公司以8285平方米的房产提供抵押担保，但双方没有办理抵押登记，而是以签订《商品房买卖合同》的方式作为债权偿还的保证，赖新明将《抵押／担保借款合同》转让给原告，《商品房买卖合同》也同样发生转让。根据《商品房买卖合同》第七条约定，原告应及时处理上述房产清偿债权。但原告没有及时行使自己的权利，因此，对于2012年12月31日后的利息，法院不应予以支持。五、《商品房买卖合同》应得到履行。原告应按合同支付购房款，而其应支付的购房款被告应归还的借款，因此，被告已无需归还原告借款。综上，请求驳回原告的诉讼请求。
被告向法庭提交如下证据：
1、罗瑜于2012年5月24日出具的收条1份，拟证明原告实际出借的金额是940万元，出借时预先扣除了60万元利息；
2、中国建设银行网上银行电子回单4份，拟证明2012年5月30日张家界宏天房地产开发有限公司已归还了200万元；
3、中国建设银行转帐凭条1份，拟证明罗瑜于2012年6月26日支付给原告60万元；
4、中国工商银行个人业务凭证2份，拟证明罗瑜于2012年8月11日支付给原告60万元，2013年7月9日罗瑜再次向原告支付了20万元；
5、商品房预售合同1份，拟证明赖新明于2012年5月21日购买张家界宏天房地产开发有限公司8285.65平方米房产；
6、金融机构人民币贷款基准利率（表）1份，拟证明借款时的银行贷款基准利率。
被告对原告提交的证据的真实性没有异议，但对于《借贷合同贷款人转移协议书》的内容，认为当时只给付了940万元，对于再次借款180万元，是没有支付的，原告也没有请求；对于《收据》，认为60万现金是没有支付的，当时是扣除了60万元的利息。原告对被告提供的证据的真实性无异议。对于被告提交的证据2，即2012年5月30日张家界宏天房地产开发有限公司转帐200万元给原告，被告认为是归还借款本金，原告则认为是另一个借款事实，此款与本案无关。对被告提交的证据3、4，原、被告均认为是还利息140万。
经审理查明，2012年5月21日，赖新明与四被告签订《抵押／担保借款合同》，贷款人为赖新明，借款人为罗瑜、罗杰，抵押人为张家界宏天房地产开发有限公司，保证人为张家界宏天房地产开发有限公司、岳阳鑫昱投资有限公司。合同第一条约定：借款金额为1000万元，借款期限自2012年5月23日起至2012年9月22日止，借款利率为每月2%；第三条约定：抵押人自愿以张家界宏天房地产开发有限公司依法拥有的位于张家界市南庄坪商业房产面积8285平方米作为抵押物，为借款提供担保；第七条约定：主债务履行期界满或贷款人提前收回借款时未受清偿的，贷款方有权与借款方协商，将抵押物折价以抵偿借款人所欠债务，或将抵押物拍卖、变卖后以所得价款优先受偿；第十三条约定，张家界宏天房地产开发有限公司、岳阳鑫昱投资有限公司对前述借款承担连带偿还责任。保证期限自贷款到期之日起二年。签订《抵押／担保借款合同》的同日，赖新明与罗瑜签订《补充协议》，将《抵押／担保借款合同》的借款利率由2%变更为6%，张家界宏天房地产开发有限公司在《补充协议》上盖章确认。在签订《抵押／担保借款合同》及《补充协议》的同日，赖新明与张家界宏天房地产开发有限公司签订了一份《张家界市商品房预售合同》，约定赖新明向张家界宏天房地产开发有限公司购买的商品房面积为8285.65平方米，总金额为99427800元，付款方式为签订合同之日一次性支付。2012年5月22日，原告李金萍将940万元转帐给赖新明，5月23日，赖新明将940万元转帐给被告至罗瑜，被告罗杰当日即出具收据，收据载明：收到转帐金额940万元，现金60万元。5月24日，罗瑜再次出具字据，字据载明：收到赖新明、李金萍借款940万元，并注明已扣往来款60万。2012年5月30日张家界宏天房地产开发有限公司转帐200万元给李金萍，被告认为该200万元是归还原告借款的本金，原告则认为是另一个借款事实，此款与本案无关，但双方对其陈述均未提供证据证实。2012年6月26日罗瑜转帐60万元给李金萍，8月11日罗瑜转帐60万元给何锋，2013年7月9日罗瑜再次转帐20万元给李金萍。对于上述三笔转帐款项共140万元，双方均认可是支付给原告的利息，原告也认可被告依约定支付了2012年6、7、8月份的利息。2012年9月23日，被告罗瑜、罗杰因不能按期还款，请求将借款期限延长至2012年12月31日。2012年10月26日赖新明将《抵押／担保借款合同》中的债权转让给李金萍，并签订了《借贷合同贷款人转移协议书》，确认贷款人由赖新明变更为李金萍，借款期限延长至2012年12月31日前。罗瑜、罗杰及张家界宏天房地产开发有限公司均在上述协议书上签名、盖章。
另查明：2011年7月7日中国人民银行发布的银行贷款利率为：6个月内期限年利率为6.1%，6个月至一年期限年利率为6.56%。2012年6月8日，中国人民银行发布的银行贷款利率为：6个月内期限年利率为5.85%，6个月至一年期限年利率为6.31%，2012年7月6日，中国人民银行发布的银行贷款利率为：6个月内期限年利率为5.60%，6个月至一年期限年利率为6.00%。
本院认为：合法的借贷关系受法律保护。被告罗瑜、罗杰向赖新明借款，后赖新明将其债权转让给原告李金萍，因此，李金萍是本案适格的原告。一、关于借款的本金问题：双方在《抵押／担保借款合同》中约定，罗瑜、罗杰向赖新明借款1000万元，月息为2%，当天又变更为月息6%，赖新明向罗瑜转帐的金额为940万元，原告主张另有60万元是支付现金，但并无提供足够的证据予以证实。被告辩称实际收到借款是940万元，提供了罗瑜的收条证实。由于原告自认已收到被告支付的2012年6、7、8三个月的利息，但现有证据证实被告只在2012年6月、8月按约定支付了二期利息，每期60万元，共120万元，因此，依据本案证据，本院认定，赖新明借款1000万元给罗瑜、罗杰时，已扣除了一个月的利息60万元。根据《中华人民共和国合同法》第二百条关于“借款的利息不得预先在本金中扣除。利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息。”的规定，本案借款的本金应认定为940万元。二、关于利息问题。《中华人民共和国合同法》第二百一十一条第二款的规定：自然人之间的借款合同约定支付利息的，借款利率不得违反国家有关限制借款利率的规定。最高人民法院《关于人民法院审理借贷案件的若干意见》第6条规定：民间借贷的利率可以适当高于银行的利率，各地人民法院可根据本地区的实际情况具体掌握，但最高不得超过银行同类贷款利率的四倍（包含利率本数）。超出此限度的，超出部分的利息不予保护。因双方约定的借款月利率为6%，明显超出有关规定，因此，对于超出部分，本院不予支持，本案的借款利率按银行同类贷款利率的四倍计算。2012年5月23日至2012年6月7日的借款利息为：940×6.10%÷365×16×4＝10.0541万元；2012年6月8日至2012年7月5日的借款利息为：940×5.85%÷365×27×4＝16.2710万元；2012年7月6日至2013年2月23日的借款利息为：（940×6.0%÷12×7×4）＋（940×6.0%÷365×17×4）＝142.1074万元。上述利息合计168.4325万元，扣减已支付的利息140万元，被告尚应支付利息为28.4325万元。2013年2月24日至本案生效判决确定的履行期限最后一日的利息以本金940万元，按上述方法计算。三、关于2012年5月30日张家界宏天房地产开发有限公司转帐200万元给李金萍的款项性质认定问题：被告认为该款是偿还借款的本金，原告则认为与本案无关，因2012年10月26日赖新明才将《抵押／担保借款合同》中的债权转让给李金萍，该笔200万元的款项发生在债权转让之前，因此，该笔200万元的款项不能认定是偿还本案的借款，且如果按照被告的观点该200万元是归还原告本金，则与被告之后所还原告每月60万元的利息不符。四、关于抵押与保证。根据《抵押／担保借款合同》第三条约定，被告张家界宏天房地产开发有限公司以8285平方米的房产提供抵押担保，但双方没有办理抵押登记，根据《中华人民共和国物权法》第一百八十七条的的规定，抵押应当办理抵押登记，抵押权自登记时设立，因此，本案的抵押权没有设立。但根据《抵押／担保借款合同》第十三条的约定，被告张家界宏天房地产开发有限公司、岳阳鑫昱投资有限公司作为借款的保证人，应当承担连带责任。五、关于赖新明与张家界宏天房地产开发有限公司签订的《张家界市商品房预售合同》，因与本案不是同一法律关系，本院在本案中不予处理。综上，根据《中华人民共和国合同法》第一百九十六条、第二百条、第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条、第二百十一条、《中华人民共和国物权法》第一百八十七条、《中华人民共和国担保法》第十八条、第二十二条、最高人民法院《关于人民法院审理借贷案件的若干意见》第6条规定，判决如下：
一、被告罗瑜、罗杰应归还原告李金萍的借款940万元；
二、被告罗瑜、罗杰应归还原告李金萍的借款利息28.4325万元（上述利息已计至2013年2月23日，2013年2月24日至本案生效判决确定的履行期限最后一日的利息，按本金940万元，以中国人民银行发布的同期同类银行贷款利率四倍计算）；
三、被告张家界宏天房地产开发有限公司、岳阳鑫昱投资有限公司对上述借款本息承担连带清偿责任。
案件受理费103400元，由原告李金萍负担29400元，被告罗瑜、罗杰负担74000元。被告张家界宏天房地产开发有限公司、岳阳鑫昱投资有限公司对罗瑜、罗杰应负担的诉讼费承担连带责任。
上述付款义务，义务人应在本案判决生效之日起十天内履行完毕，逾期则应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。权利人可在本案生效判决规定的履行期限最后一日起二年内，向本院申请执行。
如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院或广西壮族自治区高级人民法院递交上诉状正本一份、副本四份，并在上诉期限届满后七日内按规定预交上诉案件受理费（收款单位：广西壮族自治区高级人民法院，开户行：农行南宁市万象支行，帐号：20-017301040003777），上诉于广西壮族自治区高级人民法院。逾期不交也不提出缓交申请的，则按自动撤回上诉处理。
审判长 何观全
审判员 林 远
审判员 王益民
二〇一三年九月十七日
书记员 胡 丹