湖北省武汉市中级人民法院
民 事 判 决 书
（2014）鄂武汉中民商初字第00310号
原告：武汉市益明科技小额贷款有限公司，住所地：湖北省武汉市东湖开发区珞瑜路889号武汉光谷中心花园B座28层01号。
法定代表人：许成，该公司董事长。
委托代理人：郭磊，该公司员工。
被告：武汉南华黄冈江北造船有限公司，住所地：湖北省黄冈市汽南路9号。
法定代表人：陈宗良，该公司董事长。
委托代理人：李娟，湖北瑞通天元律师事务所律师。
被告：武汉南华高速船舶工程股份有限公司，住所地：湖北省武汉市洪山区珞狮路122号。
法定代表人：陈作炳，该公司董事长。
委托代理人：张堪、王俊，湖北英达律师事务所律师。
被告：王晓东。
委托代理人：谷胜桥，湖北瑞通天元律师事务所律师。
原告武汉市益明科技小额贷款有限公司（以下简称益明小贷公司）诉被告武汉南华黄冈江北造船有限公司（以下简称南华江北公司）、武汉南华高速船舶工程股份有限公司（以下简称南华高速公司）、王晓东借款合同纠纷一案，本院受理后依法组成合议庭，于2014年8月8日公开开庭进行了审理。原告益明小贷公司的委托代理人郭磊，被告南华江北公司的委托代理人李娟、南华高速公司的委托代理人张堪、王晓东的委托代理人谷胜桥到庭参加了诉讼。本案现已审理终结。
原告益明小贷公司诉称：2013年1月5日，南华江北公司向益明小贷公司借款500万元整；2013年5月14日借款500万元，共计1000万元整，南华高速公司、王晓东为以上两笔借款提供了连带保证担保，但三被告迄今未按约定偿还所欠款项。益明小贷公司向本院诉请：1、判令南华江北公司、南华高速公司、王晓东偿还其借款本金和利息共计人民币1195万元；2、判决南华江北公司、南华高速公司、王晓东承担本案的诉讼费和保全费。
被告南华江北公司辩称：1、原告与我方的合同无效，原告为了谋取利益，跨区域向我方出借的借款，违反了小额贷款公司不得跨区域贷款的规定，原告与我方的合同应为无效；2、原告要求我方偿还本息1195万元与事实不符，原告预先收取的30万元及15万元应当冲抵本金；3、借款合同中约定的月息3%超过法律规定的部分应当不予保护。我方已向原告支付110万元及5月14日的合同中的60万元，超出法定最高限额的部分，应当冲抵本金。
被告南华高速公司辩称：同意南华江北公司的上述观点，对我们的担保责任无异议，对数额超出法定最高限额的部分，应当冲抵本金。
被告王晓东辩称：1、超出法定最高限额的部分，应当冲抵本金。2、主合同无效，担保合同应当无效，合同无效的责任应当由原告承担。我方不应当承担连带清偿责任。
原告益明小贷公司在举证期限内向本院提交如下证据：
证据1：两份借款合同；
证据2：两份转款凭证。
被告南华江北公司向本院提交证据：
证据1：招商银行对账单（两张），证明：2012年12月25日以及2013年1月5日，原告在发放贷款之前向被告南华江北公司收取了利息30万元，原告预先收取的30万元利息应从借款本金中扣除的事实。
证据2：中国工商银行转账凭证以及招商银行对账单等凭证，证明：被告南华江北公司分八次向原告支付利息110万元，该利息明显高于我国法律规定的人民银行同期同类基准贷款利率的四倍，对于超出部分，应冲抵借款本金的事实。
证据3：招商银行对账单，证明：2013年5月7日，原告发放贷款之前向被告南华江北公司收取了利息15万元，原告预先收取的15万元利息应从借款本金中扣除的事实。
证据4、招商银行付款回单及对账单，证明：被告南华江北公司分四次共向原告支付利息60万元，该利息明显高于我国法律规定的人民银行同期同类基准贷款利率的四倍，对于超出部分，应冲抵借款本金的事实。
被告南华高速公司、王晓东未向本院提交证据。
经庭审质证，南华江北公司、南华高速公司、王晓东对益明小贷公司提交的证据1、2的真实性无异议，对借款和发放借款的事实均认可；但王晓东认为是异地放贷，其借款应属无效。益明小贷公司对南华江北公司所举的证据的真实性及证明目的均无异议。南华高速公司、王晓东对南华江北公司所举的证据的真实性及证明目的均无异议。故，本院对益明小贷公司、南华江北公司提交的证据均予以采信，作为本案认定事实的依据。
经审理查明：2013年1月5日，南华江北公司作为借款人，南华高速公司、王晓东作为担保人与出借人益明小贷公司签订《借款合同》，约定：借款金额为500万元整；借款期限为3个月，2013年1月5日至2013年4月4日；借款实际到账之日为起算日，该日计算在借款期限内；借款利息为月3%，共计人民币45万元，提前归还的仍支付利息人民币45万元；本合同中借款人的任何还款，均按照先还本金后还利息的原则偿还；借款人应在借款期限届满当日或提前（节假日不顺延，应提前安排）一次性归还本合同项下全部借款本息；担保人应当承担连带担保责任；借款方未能按期偿还利息的，每天按照应付利息的千分之二支付迟延付息违约金；借款方未能按期偿还本金的，每天按照应付本金的千分之二支付迟延还款违约金。当日，益明小贷公司即向南华江北公司汇兑了500万元人民币。该笔贷款南华江北公司分别于2012年12月25日、2013年1月5日、2013年2月25日、2013年4月2日向益明小贷公司付款15万元整；2013年3月5日付款5万元整；2013年5月7日、2013年6月6日、2013年7月5日、2013年8月5日、2013年9月9日各还款15万元整。2013年5月14日，南华江北公司作为借款人；南华高速公司、王晓东作为担保人与出借人益明小贷公司签订《借款合同》，除借款期限为30天，为2013年5月14日至2013年6月13日外，借款利息为月3%，共计人民币15万元，提前归还的仍支付利息人民币15万元；其他约定均同上一份《借款合同》的约定一致。签订合同的当日，益明小贷公司亦向南华江北公司汇兑了500万元人民币。2013年5月7日、2013年6月18日、2013年7月16日、2013年8月12日、2013年10月8日，南华江北公司分别向益明小贷公司付款15万元整。
庭后经益明小贷公司、南华江北公司共同确认：按照合同约定及已付款项，2013年1月5日借款合同项下的借款本金至南华江北公司2013年9月9日最后一次付款后分段扣减应支付的利息并冲本后的本金应确定为428.44万元，扣减利息均按同期贷款利率的四倍计算；2013年5月14日借款合同项下的借款本金至南华江北公司2013年10月8日最后一次付款后分段扣减应支付的利息并冲本后的本金应确定为461.13万元，利息按同期贷款利率的四倍计算。
本案的争议焦点为：借款合同的效力问题；南华高速公司、王晓东是否应承担担保责任的问题。
本院认为：南华江北公司作为借款人，南华高速公司、王晓东作为担保人与出借人益明小贷公司签订的两份《借款合同》，除约定的月利率月3%以及借款方未能按期偿还利息的，每天按照应付利息的千分之二支付迟延付息违约金，借款方未能按期偿还本金的，每天按照应付本金的千分之二支付迟延还款违约金的约定明显过高，其超出法律规定的部分依法不予保护外，其他约定均未违反法律的强制性规定，应为合法有效。本案被告认为，根据《湖北省小额贷款公司试点暂行管理办法》第二十三条“未经省小额贷款公司试点工作联系会议批准，小额贷款公司不得跨行政区域经营”的规定，本案属异地放贷，其借款应属无效。本院认为，由湖北省人民政府金融办公室、湖北省工商局、中国银监会湖北监管局、中国人民银行武汉分行、湖北省公安厅共同修改完善，经省政府同意印发的《湖北省小额贷款公司试点暂行管理办法》的规定系行业内地方管理性规定，不属于法律、行政法规的强制性规定，不能引起合同无效的法律后果。故，南华江北公司以益明小贷公司跨区域向其出借款项，违反了规定，借款合同应为无效的理由不成立；王晓东辩称主合同无效，担保合同亦应当无效，其不应当承担连带清偿责任的理由亦不成立。
两份合同签订后，益明小贷公司虽依约于签订合同的当日即分别足额向南华江北公司帐户中各汇付了款项500万元，履行了出借款项的义务，但南华江北公司作为借款人在益明小贷公司发放款项之前所付的款项依法应从借款本金中扣除。故2013年1月5日的《借款合同》项下的益明小贷公司的实际支付的借款本金应确定为470万元整；2013年5月14日的《借款合同》项下益明小贷公司的实际支付的借款本金应为485万元整。南华江北公司逾期未能足额还款付息应当承担本案纠纷的主要责任。南华江北公司应当按照双方在庭审后依法核对扣减确认的尚欠的借款本金共计889.57万元向益明小贷公司予以偿付，并应按最高人民法院《关于人民法院审理借贷案件的若干意见》第六条“民间借贷的利率可以适当高于银行的利率，各地人民法院可根据本地区的实际情况具体掌握，但最高不得超过银行同类贷款利率的四倍（包含利率本数）”的规定，按同期同类银行借款利率的四倍向益明小贷公司分别支付本金428.44万元自2013年9月10起至该款项清偿之日止其诉请的借款利息；以及本金461.13万元自2013年10月8日起至该款项清偿之日止其诉请的借款利息。南华高速公司、王晓东应对南华江北公司应向益明小贷公司上述应偿付的本金及利息承担连带担保责任。
依照《中华人民共和国合同法》第二百条、二百零五条、二百零六条，最高人民法院《关于人民法院审理借贷案件的若干意见》第六条，《中华人民共和国担保法》第十八条、二十一条，《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十二条的规定，判决如下：
一、武汉南华黄冈江北造船有限公司应于本判决生效之日起十日内向武汉市益明科技小额贷款有限公司偿付下欠的借款本金人民币889.57万元，并应按中国人民银行同期同类银行借款利率的四倍向益明小贷公司分别支付本金428.44万元自2013年9月10起至该款项清偿之日止的借款利息；以及本金461.13万元自2013年10月8日起至该款项清偿之日止的借款利息；
二、武汉南华高速船舶工程股份有限公司、王晓东对武汉南华黄冈江北造船有限公司上述款项的偿付承担连带担保责任；
三、驳回武汉市益明科技小额贷款有限公司其他诉讼请求。
武汉南华高速船舶工程股份有限公司、王晓东对武汉南华黄冈江北造船有限公司上述债务承担担保责任后，依照《中华人民共和国担保法》第十三一条之规定，可以向债务人追偿。
如果被告未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
本案案件受理费93500元、诉前保全费5000元，均由被告武汉南华黄冈江北造船有限公司负担。
如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提交副本，上诉于湖北省高级人民法院。上诉人应在提交上诉状时，根据不服本判决的上诉请求数额及《诉讼费用交纳办法》第十三条第（一）款的规定预交上诉案件受理费，款汇至湖北省高级人民法院（单位编码：103001），开户银行：中国农业银行武汉市东湖支行，户名：湖北省财政厅非税收入财政专户，帐号：05×××69-1。上诉人在上诉期满后七日内仍未预交诉讼费用的，按自动撤回上诉处理。
审 判 长 郑德祥
审 判 员 姚 红
人民陪审员 郭 志
二〇一四年十月十四日
书 记 员 游 欢