山东省沂源县人民法院
刑 事 判 决 书
（2015）沂刑初字第276号
公诉机关沂源县人民检察院。
被告人单某，案发前系沂源盛源大酒店有限公司员工，因涉嫌犯挪用资金罪于2014年11月21日被沂源县公安局刑事拘留，同年12月18日被沂源县公安局取保候审，2015年5月14日被沂源县人民检察院继续取保候审，2016年6月29日被本院逮捕。现羁押于沂源县看守所。
沂源县人民检察院以源检公刑诉（2015）260号起诉书指控被告人单某犯挪用资金罪，于2015年8月28日向本院提起公诉。本院于同日立案，适用普通程序，依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。沂源县人民检察院指派检察员白洁、代理检察员李光鹏出庭支持公诉。被害单位沂源盛源大酒店有限公司委托代理人杨妮娜，被告人单某到庭参加了诉讼。期间，因本案需要补充侦查，检察机关对本案建议延期审理二次，后经淄博市中级人民法院批准延长审理期限三个月。现已审理终结。
公诉机关指控，2009年1月至2014年10月间，被告人单某在沂源盛源大酒店有限公司营销部工作期间，利用职务上的便利，将应当上交本公司的客户就餐费、住宿费、会务费等挪用共计人民币609156.30元，用于其赌博等非法活动及购买彩票等。案发后被告人单某退还沂源盛源大酒店有限公司26万元。
对上述指控事实，公诉机关提交相应证据证实，认为被告人单某作为沂源盛源大酒店有限公司的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金进行非法活动或营利活动，数额巨大，其行为触犯《中华人民共和国刑法》第二百七十二条之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以挪用资金罪追究其刑事责任。
被告人单某对公诉机关指控的基本事实与罪名不否认，要求从轻处罚。
经审理查明，2009年1月至2014年10月间，被告人单某在沂源盛源大酒店有限公司营销部工作期间，利用职务上的便利，将应当上交本公司的山东瑞阳制药有限公司、沂源县人民医院、山东联合化工股份有限公司等20余家客户就餐费、住宿费、会议费等共计人民币604219.77元挪用，用于其个人赌博、购买彩票等非法活动。后本单位发现，经核对账款而案发。案发后，被告人单某退还被害单位沂源盛源大酒店有限公司26万元；其余被挪用资金至今未退还。
上述事实，有公诉机关提交，并经庭审质证、认证的下列证据予以证实：
1、书证
（1）户籍证明，证实被告人单某犯罪时具有刑事责任能力，无违法犯罪前科。
（2）发破案经过及到案经过、抓获经过，证实该案系2014年10月22日由沂源县盛源大酒店有限公司法定代表人周庆山报案，沂源县公安局于2014年10月23日立案侦查，2014年11月21日在沂源盛源大酒店将被告人单某抓获归案。
（3）接受证据材料清单、记账凭证复印件、发票，证实山东瑞阳制药有限公司、沂源县人民医院、山东联合化工股份有限公司、历山中学、沂源县水土保持局等单位记账凭证显示山东瑞阳制药有限公司、沂源县人民医院、山东联合化工股份有限公司、历山中学、沂源县水土保持局等单位在沂源盛源大酒店消费的招待费、住宿费等，已全部付款结清并下账。其中历山中学3144元，沂源县实验中学至2014年12月10日的招待费、住宿费已全部结清，王某乙证明我院与盛源大酒店的各种费用已全部结清无欠账，沂源县水土保持局2013年9月27日已付给盛源大酒店12262元，沂源天宇建筑勘察设计有限公司分9次支付给沂源盛源大酒店26270元有单某签名，沂源县公路局消费数额3523元发票有单某的签名和按印，合力泰科技股份有限公司（联合化工）2014年10月21日前，所发生的住宿、招待业务费用共欠33260元，瑞阳制药有限公司2014年9月15日、2014年9月22日瑞阳制药现金出纳丁敏分别将8611元、15460元通过工商银行转入单某62×××35账户中，沂源县水土保持局2013年11月在盛源大酒店消费6139元及2011年1月27日消费11208元的转账支票，支付给盛源大酒店，单某在转账支票存根上签名。淄博新力特种纤维科技有限公司提供在盛源大酒店消费共计995元2009年8月7日以转账支票支付，单某在存根上签名。瑞阳制药有限公司至2014年10月31日该公司付给盛源2795983.60元。沂源源大有限责任会计师事务所至2014年7月9日在盛源大酒店消费共计73876元，共支付73700元。其中转账支票10张57702元，单某签字，现金7张15998元。沂源县人力资源和社会保障局提供其单位与沂源盛源大酒店有限公司经济往来情况的相关凭证，该组证据证实：2013年2月5日该单位在盛源大酒店消费5645元，于2013年2月20日以转账支票形式支付，转账支票上有单某签名。沂源县工商行政管理局出具证明证实其单位与沂源盛源大酒所有账目已结清。瑞阳公司付给盛源2795983.60元，其中2753567.20元是从营销账务报账，15119元单从供应处张琴琴处取，5292元从张德超手中拿走，42416是营销部业务员自己报销，每张发票上均有单某的签名。山东新力环保材料有限公司在盛源大酒店消费4810元，于2009年8月7日以转账支票形式支付给盛源大酒店，支票存根上单某签名。沂源盛源大酒店有限公司提交单某欠款账目明细及单某交账时的24家客户单位的欠账证明、欠条、收到条等，证实单某欠款账目明细中计24家单位，合计605707.27元，在该账目明细中单某签名，并分期归还。
（4）营业执照、组织机构代码、人事档案卡、工资表、劳动合同，证实沂源盛源大酒店于2003年12月26日成立，法定代表人周庆山，被告人单某于2007年7月与盛源大酒店签订劳动合同，2011年10月签订无固定期限劳动合同，系该公司职工，并在该公司营销岗位工作。
2、证人证言
（1）证人杨某甲证言，证实其向联合化工办公室主任江某催要盛源大酒店账款时，发现单某挪用了盛源大酒店账款，后领导让查一下其它客户单位是否有该情况，经查对帐发现单某挪用本公司资金605707.27元的情节。
（2）证人张某甲证言，证实单某在沂源盛源大酒店营销部工作，主要负责收取账款，单某挪用的资金涉及25个单位在本公司餐饮费、住宿费等共605707.27元。
（3）证人李某甲证言，证实其与单某是高中同学关系，在2010年至2011年之间其与单某一起去玉皇游戏厅玩过，2010年底单某在玉皇游戏厅里输了钱被扣住，并被人打了，单某称在玉皇游戏厅输了八九万元钱，李某甲交给玉皇游戏厅9000元钱后将李某甲接出来。2010年单某又让其给伪造欠条，内容都是某个单位欠盛源大酒店多少钱，李某甲并辨认出5张单据系其伪造，共计57179元。
（4）证人张某乙证言，证实大约在五六年以前张某乙与单某认识的，后两人经常一块在茶楼打麻将赌博，在沂源县居家城玉皇游戏厅赌博，大约三年前两人到张店中心路、西二路、义乌商品城等处，莱芜市里的游戏厅赌博，其知道单某赌博输了大约20多万元，2010年单某因为把公司的钱要上来花了，要求其伪造过欠条、收到条顶账，经过辨认张某乙辨认出其伪造5张单据共计180843元。
（5）证人何某证言，证实两份盛源大酒店的消费账单上面的签名是其所写一共是3144元，欠款已经付给盛源大酒店。
（6）证人王某甲证言，证实单某是盛源大酒店工作人员，负责要账，2013年8月10日餐饮费22399元，消费单位土门国税，单某拿着盛源大酒店发票去要过好多次，后来史某局签了字，其给了单某现金22399元。
（7）证人李某乙证言，证实盛源大酒店发现单某挪用公司钱后，其问过单某，单某说挪用了公司10多万元，单某喜欢打牌，与李某甲、张道锋交往多些，单某除了还房款，两个孩子维持生活，没有其他花销。
（8）证人史某证言，证实亦其单位在盛源大酒店的招待费发票上的22399元已支付给盛源大酒店，盛源大酒店的土门国税局消费账单交接表上的名字不是其签。
（9）证人马某证言，证实盛源大酒店消费账单交接表，消费单位日科23992.00元，从账上看我公司不欠沂源盛源大酒店费用，已经结清了。
（10）证人姚某证言，证实盛源大酒店消费账单交接表，消费单位房管局，消费金额共计8386.00元、8445.00元，署名“冯成玲”的收条，其单位没有叫冯成玲的。在沂源盛源大酒店的招待费等已经支付了，截止到现在我单位已经不欠沂源盛源大酒店的任何费用。
（11）证人齐某证言盛源大酒店消费账单交接表，内容是消费单位实验中学，收单欠款单位领导签字，齐某的签名是自己写的，这是单某来与其对账时的签字。
（12）证人王某乙证言，证实沂源县医院2010年之后是单某代表盛源大酒店来结款，一般是用现金支票形式结算招待费，其单位没有给盛源大酒店写过消费账单交接表之类的单据，向其出示的县医院的消费账单交接表上的名字、日期非其所写，县医院在盛源大酒店的招待费已经结清。
（13）证人李某丙证言，证实其单位前几年在盛源大酒店有过招待费等，如果挂账的话一般是由办公室主任安排，其平时出付出一般现金结账，其没有在盛源大酒店签字的事，今欠盛源大酒店招待费6856元，署名李某丙欠条签字、内容非本人所写。
（14）证人杜某证言，证实其单位招待费、会议费等费用，自2009年以来盛源大酒店的单某来单位结账，自2009年至2014年其单位付给盛源大酒店招待费等73700元，其中转账支票10张合计57702元，付现金15998元。
（15）证人侯某甲证言，证实其单位现在不欠盛源大酒店的任何钱，在2013年底前都付给盛源大酒店。欠条欠招待费4956元及收到盛源大酒店发票11208元内容和签名不真实。
（16）证人李某丁证言，证实我单位（沂源县天宇建筑勘察设计有限公司）在盛源大酒店来结付招待费是一个叫单某的人。通过查询单位的账目，我们单位与盛源大酒店的招待费在2012年1月19日全部结清。盛源大酒店提交郑述忠证明一份经过向郑述忠核实，这张证明是郑述忠书写的，书写的这张证明的目的是说明我们单位已经收到盛源大酒店开具的招待费发票，这张证明应该在我单位付款时未收回。
（17）证人崔某证言，证实公路局与盛源大酒店进行了对账，其中单某领走3523元钱的发票找到了，单某在发票上有签字按了手印，这3523元是2013年底单某来其单位领取。
（18）证人江某证言，证实山东联合化工股份有限公司，今年4月改为合力泰科技股份有限公司，盛源大酒店的工作人员单某拿着公司的签单，先来找其核对确认后，单某回去开发票，开好发票后找公司领导签字，再把发票交公司财务挂账，对账以欠条为准。欠住宿费9619的欠条这些钱其都给了单某，欠6月至10月份住宿费30450的欠条复印件上给了单某20000元。经过与沂源盛源大酒店对账核实，我们公司还欠沂源盛源大酒店费用合计33260元。
（19）证人李某戊证言，证实2014年9月份单某拿着签过字的我公司（瑞阳制药有限公司）在盛源大酒店的餐饮费发票找我要钱，单某提供了自己的个人工商银行的账号，我就用公司以我的名字开的账号给单某打的款，一共两次，有单某签字，9月15日发票金额8611元，9月22日发票金额15460元。
（20）证人刘某甲证言，证实我单位（沂源县住建局）在沂源盛源大酒店安排餐饮费、住宿费、会务费等，2012年过春节时审好的欠盛源大酒店的费用一块付了。出示的一份收据单据，单位是建设局，收据内容“今收到盛源大酒店单据一宗共计48807元”签名和内容不是本人写的。
（21）证人常某证言，证实其2007年至2013年在沂源县公安局治安大队工作，欠条内容欠盛源大酒店招待费5629元，署名是公安局治安科常某，签名与内容不是其所写。
（22）证人杨某乙证言，证实我局在沂源盛源大酒店的招待费、住宿费、会务费等费用是沂源盛源大酒店的单某负责来我局要账，单某先，拿签单来，其让经办人看后分管领导审核，单某回去开好发票，加上签单和发票再找经办人和局领导签字后，在局财务报账。出示的收到条上的内容“今收到盛源大酒店招待费单据22264.00元”与签名不是其本人所写。
（23）证人刘某乙证言，证实其公司和淄博新力塑编有限公司是一个法人，我公司在2008年、2009年在沂源盛源大酒店有些餐饮费等招待费，2010年后就没有经济来往了。
（24）证人王某丙证言，证实其2011年4月份在淄博新力塑编有限公司行政科上班，当时盛源大酒店的单某来我公司要账，公司与盛源大酒店餐饮费、住宿费、会务费等费用都结清。
（25）证人李某己证言，证实其自2013年12月到沂源县公安局治安大队办公室工作以来，治安大队和沂源盛源大酒店没有经济来往，未欠招待费、住宿费等费用。
（26）证人姜某证言，证实其在刑警大队工作期间，刑警大队在沂源县盛源大酒店的招待费等费用结清了，出示收到条一份，内容是“今收到盛源招待费20553.00”，非其本人所写。
（27）证人侯某乙证言，证实从2010年开始，沂源县盛源大酒店的工作人员单某负责到治安大队结付招待费，其2013年10月份离开治安大队，当时治安大队和盛源大酒店的餐饮费、住宿费、会务费等所有费用已经全部结清。
（28）证人董某证言，证实其单位与沂源县盛源大酒店有餐饮费等经济往来，2013年12月份盛源大酒店的工作人员单某负责到我单位刑警大队结算招待费有两笔，现在刑警大队欠沂源盛源大酒店的招待费等费用均已结清。
（29）证人于某证言，证实2007年至2013年10月份我在沂源县公安局经侦大队办公室工作。在经侦大队工作期间，经侦大队在沂源县盛源大酒店的招待费等费用都结清了。出示收到条“今收到盛源大酒店招待费30942.00”不是其本人所写，沂源县公安局没有“张强”的民警，这张收到条是假的。
（30）证人张某丙证言，证实其2008年1月份到瑞阳公司营销财务工作，一直到2014年盛源大酒店和我公司对账之前，单某才到我公司来要账。我公司和沂源盛源大酒店业务往来主要是我公司在盛源大酒店餐饮费、住宿费、会务费等，自2009年3月25日截止2014年10月31日我公司付给沂源盛源大酒店招待费等2795983.60元。出示一张写有“药厂”收到条，内容是今收到盛源大酒店发票账单一宗，计74623.00元。本单位没有崔现芹这个人，亦未写过欠条或收到条，也未盖章。
3、被害单位陈述，证实被害人单位盛源大酒店法定代表人周庆山于2014年10月发现单某挪用公司资金，后经与单某对账发现自2009年2月至2014年8月份共挪用资金605707.27元，并向沂源县公安局报案的情节。
4、辨认笔录附现场指认照片，证实2014年12月22日被告人单某对挪用资金赌博消费的地点进行辨认，单某准确辨认出曾于2011年、2012年在淄博商厦北福邸电玩城、淄博国美电器东北角豪乐电玩城、淄博新村丁路61凯乐动漫城、淄博天乐园商场三娄游戏厅、淄博步行街欧霸电玩城、淄博义乌商品城弘盛游艺厅内将挪用的资金玩游戏机赌博。2014年12月23日被告人单某对挪用资金赌博消费的地点进行辨认，单某准确辨认出2013、2014年在莱芜世纪华联超市龙潭店三楼一处写有喜洋洋的地点、莱芜汉庭连锁酒店二楼闽玉动漫城、莱芜信誉楼商厦对过菲林动漫城、莱芜奇石文化市场原凤凰不夜城、莱芜名人会馆三楼泰钢娱乐城一处会所、莱芜大润发北三楼动漫电玩城、莱芜大润发附近一楼喜洋洋、莱芜花园南路二楼一处写有吉祥三宝的地点、莱芜凤城西大街二楼一处写有苹果乐园电玩城的地点（原先说的银座电玩城）、莱芜鹏泉东大街二楼一处写有世纪情缘娱乐广场、莱芜吕花园一处写有商之友公益传媒（原酷都电玩城）内将挪用的资金用于玩游戏机赌博；2009年在沂源县中国电信大楼同乐电玩城、沂源县居家城一处写有文化教育的地点（原玉皇电玩城）内及2009年、2012年在沂源县商业大楼闻爵动漫城内将挪用的资金用于赌博。
5、被告人单某供述与辩解，其供述自2007年到盛源大酒店工作，是公司的营销员，平时主要业务是催收账款，2009年9月份开始，其利用催收账款便利，将收回账款用于赌博、购买彩票，后用假欠款单据或原单位未要回的单据收条，再行交给盛源大酒店以应付本单位查账方式，至2014年10月份挪用沂源盛源大酒店资金数额达60余万元的事实。
本案基本事实清楚，证据确实、充分，足以认定。
本院认为，被告人单某身为沂源盛源大酒店有限公司工作人员，利用职务上的便利，多次挪用本单位资金归个人使用，数额较大，进行非法活动，其行为已构成挪用资金罪，应当追究其刑事责任。公诉机关指控的犯罪事实与罪名成立，本院予以支持。被告人归案后认罪态度较好，有坦白情节，依法可以从轻处罚；鉴于被告人单某于案发后已归还部分挪用资金，亦可酌情从轻处罚。据此，依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款、第六十七条第三款、第六十一条、第四十五条、第四十七条及第六十四条的规定，判决如下：
一、被告人单某犯挪用资金罪，判处有期徒刑一年二个月。
（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2016年6月29日起至2017年7月31日止。）
二、责令被告人单某退赔沂源盛源大酒店有限公司被挪用资金人民币344219.77元。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向山东省淄博市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 李瑞文
审 判 员 赵小红
人民陪审员 齐元岭
二〇一六年八月二十六日
书 记 员 侯 芳