河南省宁陵县人民法院
刑 事 判 决 书
（2014）宁刑初字第76号
公诉机关宁陵县人民检察院。
被告单位河南省宁陵县农村信用合作联社城关信用社。（简称宁陵县城关信用社）。
诉讼代表人郭峰，系宁陵县城关信用社主任。
辩护人郭河新，河南梁园律师事务所律师。
辩护人梁天超，河南梁园律师事务所律师。
被告人赫某某，男，汉族，本科文化，原系河南省宁陵县农村信用合作联社城关信用社主任，住河南省宁陵县。因涉嫌非法吸收公众存款，于2012年9月24日被宁陵县公安局刑事拘留，因涉嫌吸收客户资金不入账罪于2012年10月31日被宁陵县公安局取保候审。因涉嫌吸收客户资金不入账于2013年8月23日被宁陵县公安局刑事拘留，因涉嫌吸收客户资金不入账罪于2013年8月30日经宁陵县人民检察院批准逮捕，同日由宁陵县公安局执行逮捕。现羁押于宁陵县看守所。
辩护人马刚强，河南世金律师事务所律师。
宁陵县人民检察院以宁检刑诉（2014）15号起诉书指控被告单位宁陵县农村信用合作联社城关信用社、被告人赫某某犯吸收客户资金不入账罪，向本院提起公诉，本院依法组成合议庭，公开开庭进行了审理，宁陵县人民检察院指派检察员梁鹏飞出庭支持公诉，被告单位宁陵县农村信用合作联社城关信用社、诉讼代表人郭峰及辩护人梁天超、郭河新，被告人赫某某及辩护人马刚强，均到庭参加诉讼，现已审理终结。
宁陵县人民检察院指控：2011年7月份以来，被告人赫某某为完成本单位贷款收息任务，以向存款人出具收据并加盖宁陵县信用合作联社城关信用社公章的方式，吸收王某某，张某某等多人资金三百余万元，用以支付本单位应收贷款本息。致使宁陵县城关信用社不能如期支付客户资金。
2012年6月26日21时20分许，被告人赫某某醉酒后驾驶轿车，沿宁陵县城关镇人民路由东向西行驶至宁陵县某路段时，被执勤交警查获，经鉴定，被告人赫某某血液酒精含量为227.32mg/100ml。
公诉机关为证明上述事实向本院提交了被告人的供述与辩解，被害人的陈述，证人证言，书证，鉴定意见等证据材料。
公诉机关认为，被告人赫某某在担任宁陵县农村信用合作联社城关信用社主任期间，吸收客户资金不入账，用以支付本单位应收贷款本息，数额巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百八十七条之规定，犯罪事实清楚，证据确实充分，应以吸收客户资金不入账罪追究被告单位宁陵县城关信用社、被告人赫某某的刑事责任。被告人赫某某违反交通运输管理法规，醉酒后驾驶机动车上路行驶，其行为已触犯了《中华人民共和国刑法》第一百三十三条之一规定，犯罪事实清楚，证据确实充分，应当以危险驾驶罪追究其刑事责任，建议对被告人赫某某犯吸收客户资金不入账罪判处有期徒刑五年以下，犯危险驾驶罪判处拘役三个月，诉请依法判处。
被告单位宁陵县农村信用合作联社城关信用社的诉讼代表人郭峰未发表辩论意见。
辩护人郭河新，梁天超的辩护意见是：1、被告单位宁陵县农村信用合作联社城关信用社不构成吸收客户资金不入账罪，2、公诉机关指控被告单位宁陵县农村信用合作联社城关信用社构成吸收客户资金不入账罪，证据不足。3、被告人赫某某吸收大量客户资金及收回的大量贷款利息，不能说出以上资金的去向，其行为已涉嫌贪污罪，对被告人赫某某以贪污罪立案侦查。
被告人赫某某，对公诉机�指控的犯罪事实，罪名均无异议，表示悔罪，请求从轻处罚。
辩护人马刚强的辩护意见是：1、公诉机关指控被告人赫某某犯吸收客户资金不入账罪，罪名成立。本案造成损失小，认罪态度好，可从轻处罚。2、公诉机关指控被告人赫某某犯危险驾驶罪罪名成立，但没有造成后果，可从轻处罚。
经审理查明：
一、吸收客户资金不入账罪
2011年7月份以来，被告人赫某某在宁陵县城关信用社担任主任期间，以向存款人出具收据并加盖宁陵县信用合作联社城关信用社公章采取不入账的方式，吸收王某某、张某某等多人资金三百余万元。
上述事实有下列证据予以证实：
1、被告人赫某某户籍证明及前科证明各1份，证实被告人赫某某出生年月及无犯罪前科。
2、宁陵县城关信用社2012年1月至6月份贷款本金利息收回凭证78张，证实宁陵县城关信用社于2012年1月至6月份收回贷款本金利息情况。
3、宁陵县城关信用社向王某某、王某甲出具的存款收据各1份，证实宁陵县城关信用社于2011年3月29日和2011年7月1日分别向王某甲、王某某借款10万元、50万元，经办人赫某某。
4、宁陵县城关信用社向宁陵县新建业投资公司（张某某）出具的借款借据1份，证实2012年6月17日，宁陵县新建业投资有限公司在宁陵县城关信用社存款100万元，经办人赫某某。
5、宁陵县城关信用社向金某某出具的存款收据1份，证实2012年7月2日，金某某在宁陵县城关信用社存款24万元，经办人赫某某。
6、宁陵县城关信用社向黄某某出具的存款收据1份，证实2012年6月18日，黄某某在宁陵县城关信用社存款6万元，经办人赫某某。
7、宁陵县城关信用社向赫某甲出具的存款收据1份，证实2012年5月29日赫某甲在宁陵县城关信用社存款5万元，经办人赫某某。
8、宁陵县城关信用社向�某出具的存款收据2份，证实2012年2月份，朱某在宁陵县城关信用社分别存款8.2万元、2万元，经办人赫某某。
9、宁陵县城关信用社向徐某某出具的存款收据1份，证实2012年8月份，徐某某在宁陵县城关信用社存款55万元，经办人赫某某。
10、宁陵县城关信用社向司某某出具的存款收据3份，证实2010年3月份司某某在宁陵县城关信用社存款60万元，经办人赫某某。
11、宁陵县城关信用社吸收存款不入账未兑付及已兑付明细2份，证实经被告人赫某某吸收的客户资金未兑付145.2万元，已兑付206.6万元。
12、证人庞某某证言1份，证实2010年7月份，其调到宁陵县城关信用社担任会计时赫某某担任城关信用社主任，在赫某某担任主任期间知道赫某某在吸收客户存款时，只打收据不入账，赫某某曾让其管理不入账的存款，但被其拒绝。
13、证人王某乙的证言1份，证实赫某某在担任宁陵县城关信用社主任期间，为完成每月的贷款收息及贷款盘活任务，以向存款人出具收据并加盖公章的方式，吸收客户存款不入账，其中王某某以此种方式存款50万元。
14、证人张某甲的证言1份，证实被告人赫某某在担任宁陵县城关信用社主任期间，为了完成上级下达的清收任务，在吸收客户存款时只打借据而不入账，有垫付利息现象。
15、证人王某某的陈述笔录2份，证实2011年7月份开始，其在宁陵县城关信用社存款100万元，以王某甲的名字存款10万元，存款时经赫某某出具收据并加盖宁陵县城关信用社公章。
16、证人张某某陈述笔录1份，证实2012年6月份，其在宁陵县城关信用社存款100万元，由赫某某出具借据并加盖了宁陵县城关信用社公章。
17、证人金某某的陈述笔录1份，证实2012年7月份，其在宁陵县城关信用社存款24万元，由赫某某出具借据并加盖宁陵县城�信用社公章。
18、证人黄某某陈述笔录1份，证实2012年6月18日，其以程某的名字在宁陵县城关信用社存款6万元，由赫某某出具借据并加盖了宁陵县城关信用社公章。
19、证人赫某甲的陈述笔录1份，证实2012年5月29日，其在宁陵县城关信用社存款5万元，由赫某某出具借据并加盖宁陵县城关信用社公章。
20、证人朱某的陈述笔录1份，证实2012年2月16日，其在宁陵县城关信用社存款10.2万元，由赫某某出具借据并加盖了宁陵县城关信用社公章。
21、证人徐某某的陈述笔录1份，证实2012年8月份，其在宁陵县城关信用社存款55万元，由赫某某出具的借据并加盖宁陵县城关信用社公章。
22、被告人赫某某的供述笔录4份，证实2010年4月至2012年8月份在宁陵县信用合作联社城关信用社工作，在担任宁陵县城关信用社主任期间为完成本单位贷款收息任务，以向存款人出具加盖宁陵县信用合作联社城关信用社公章的收据不入账的方式，吸收客户存款三百余万元。
被告人赫某某的辩护人向本院提交证据有：河南省宁陵县（2013）宁民初字第110号民事调解书；（2013）宁民初字第339号民事调解书；（2013）宁民金初字第006号民事判决书各1份，证实被告单位宁陵县农村信用合作联社已归还123万。
被告单位宁陵县农村信用合作联社城关信用社向本院提交证据有：
①营业执照1份，证实宁陵县信用合作联社城关信用社是宁陵县信用合作联社的分支机构，不是单位犯罪的主体。
②贷款利息收款凭证、证实公诉机关出示的宁陵县城关信用社贷款本息收回凭证不能证明是被告人赫某某所偿还的，被告人赫某某所供述的不真实。
二、危险驾驶罪
2012年6月26日21时20分许，被告人赫某某醉酒后驾驶轿车，沿宁陵县城关镇人民路由东向西行驶至宁陵县某路段时，被执勤交警查获，经鉴定，被告人赫某某血液酒精含量为227.32mg/100ml。
上述事实，有下列证据予以证实。
1、被告人赫某某的户籍证明及前科证明各1份，证实被告人赫某某出生年月及无前科的事实。
2、当事人血样（尿样）提取登记表1份，证实2012年6月26日22时10分，在宁陵县人民医院由医务人员马某某使用两个抗凝管各提取赫某某静脉血液3ml。
3、商丘市公安局交通事故鉴定所理化检验报告1份，证实被告人赫某某经检测血液酒精含量为227.32mg/100ml。
4、被告人赫某某的供述笔录1份，证实2012年6月26日21时许，其在宁陵县城人民路某饭馆喝过酒后，驾驶轿车沿人民路由东向西行驶至宁陵县联通公司门口路段时，被执勤民警查获。
上述证据经当庭举证、质证，被告人赫某某及辩护人马刚强均对上述证据无异议。被告单位宁陵县城关信用社诉讼代表人及辩护人对2012年贷款偿还�息收取凭证有异议，认为该证据不能证明是赫某某还的，仅能证明是储户个人还的。对宁陵县城关信用社向王某某、王某甲出具的存款收据有异议，认为该证据不能证明被告人用该款垫付贷款利息。对宁陵县新建业投资公司（张某某）借款收据有异议，认为该借据是借据，只能证明是借贷关系，是个人行为，不能代表单位。对金某某、黄某某、赫某甲、朱某、徐某某、司某某存款收据有异议，认为存款收据只能证明被告人赫某某个人行为，不是用于垫付了单位的贷款利息，也没有用于单位其他开支，与单位无关。对宁陵县城关信用社吸收存款不入账兑付明细1份有异议，认为，该证据来源不合法，不知道具体的时间，宁陵县城关信用社没有吸收存款，信用社没有给被告人兑付的存款义务。对证人庞某某的证言有异议，认为该证言不能证明存款人的存款用于垫付单位�息，只能证明是个人行为。对证人王某乙、张某甲的证言有异议，认为王某乙的证言与张某甲的证言相互矛盾，经常分任务不真实，用于垫付的利息不真实，不是王某乙亲眼看到的，张某甲的证言不真实。对证人王某某、张某某、金某某、黄某甲、赫某甲、朱某、徐某某的证言有异议，认为是被告人个人行为，单位没有使用该款。对被告人赫某某的供述笔录有异议，认为被告人是在宁陵县城关信用社任职，但其吸收的资金没有入账，没有偿还单位利息，是个人行为，与本单位无关。对被告人赫某某辩护人提交的河南省宁陵县人民法院（2013）宁民初字第110号（2013）宁民初字第339号调解书（2013）宁民金初字第006号判决书有异议，认为被告单位在无奈的情况下，代替被告人偿还存款该证据不能证明该资金用于单位。公诉人对上述三份证据认为，该调解书、判决书真实�效，不能证明已实际支付给储户。即使被告人支付了储户的存款，也不能作为被告人从轻处罚的意见，该生效的判决书、调解书、证明了被告人吸收客户资金不入账的行为是单位行为。公诉人对被告单位提交的营业执照无异议，但认为根据法律规定，单位分支机构也可以作为单位犯罪进行查处，贷款本息不做评判，被告人为了完成任务，在储户不能偿还的时候垫付了利息，被告人垫付后不影响向储户收取利息。
上述证据经审查认为，被告单位宁陵县城关信用社及辩护人虽有异议，但上述证据来源合法，客观真实，与本案有关联，且相互印证，能够充分证明案件事实，可作为本案的定案依据，宁陵县城关信用社的异议理由不能成立。
本院认为，被告人赫某某在担任宁陵县农村合作信用联社城关信用社主任期间，吸收客户资金不入账，数额巨大，其行为已构成吸收�户资金不入账罪。赫某某给储户出具的借据均加盖了宁陵县城关信用社公章，且是本人利用单位的名义吸收的存款，故为单位犯罪。公诉机关指控被告单位宁陵县城关信用社及被告人赫某某犯吸收客户资金不入账罪罪名成立，本院予以支持。被告人赫某某违反交通运输管理法规，醉酒后驾驶机动车辆上路行驶，其行为已构成危险驾驶罪。公诉机关指控被告人赫某某犯危险驾驶罪罪名成立，本院予以支持。被告单位宁陵县城关信用社及辩护人辩称：其单位不构成吸收客户资金不入账罪的辩护意见本院不予采纳。被告人赫某某的辩护人关于被告人赫某某犯吸收客户资金不入账罪，认罪态度较好，可以从轻处罚的意见，本院不予采纳。根据《中华人民共和国刑法》第一百八十七条、第一百三十三条之一、第六十九条、第三十一条、第五十二条、第五十三条之规定，判决如下：
一、被告单位宁陵县农村信用合作联社城关信用社犯吸收客户资金不入账罪，判处罚金十万元。（罚金自本判决书生效后十日内缴纳）。
二、被告人赫某某犯吸收客户资金不入账罪，判处有期徒刑五年，并处罚金五万元；犯危险驾驶罪，判处拘役三个月，并处罚金二万元。决定执行有期徒刑五年，拘役三个月，并处罚金七万元。
（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。拘役的刑期起止日期为自2012年9月24日至2012年12月23日止。有期徒刑的刑期起止日期为自2012年12月23日至2017年12月22日止。罚金自本判决书生效后十日内缴纳）。
如不服本判决，可在接到本判决书第二日起十日内通过本院或直接向河南省商丘市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审判长 郭俊梅
审判员 王守亮
审判员 张建军
二〇一四年十月二十三日
书记员 郭 坤