福建省安溪县人民法院
刑 事 判 决 书
（2016）闽0524刑初511号
公诉机关福建省安溪县人民检察院。
被告人陈灿艺，男，1981年9月2日出生，汉族，大学文化，无业，住福建省安溪县。因本案于2015年10月19日被抓获，同月20日被刑事拘留，同年11月27日被逮捕，现羁押于安溪县看守所。
辩护人胡金宝，福建铭群律师事务所律师。
被告人陈育成，男，1975年8月24日出生，汉族，小学文化，无业，住福建省安溪县。因本案于2015年10月19日被抓获，同月20日被刑事拘留，同年11月27日被逮捕，现羁押于安溪县看守所。
辩护人李柏家，福建一心律师事务所律师。
福建省安溪县人民检察院以安检诉刑诉（2016）483号起诉书指控被告人陈灿艺、陈育成犯妨害信用卡管理罪、开设赌场罪，于2016年6月20日向本院提起公诉。本院审查受理后，依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。安溪县人民检察院指派代理检察员刘继伟出庭支持公诉，被告人陈灿艺及其辩护人胡金宝、被告人陈育成及其辩护人李柏家、侦查人员黄亚和等到庭参加诉讼。现已审理终结。
福建省安溪县人民检察院指控，被告人陈灿艺、陈育成于2015年3月至10月19日间，在石狮市永宁镇世联华府租房等地，建立“博赢天下”广告网站（www.78××.com），为“太阳城”、“澳门百家乐”、“澳门金沙集团”、“三亚”、“银河赌场”等赌博网站提供投放广告服务，并按月收取广告费。期间，被告人陈灿艺、陈育成为了吸引上述赌博网站继续投放广告，购买大量银行卡，并先后雇用王某某、汪某某、苏某某（均不起诉），利用事先注册好的账户登录投放广告的赌博网站进行“洗水”。至被查获时，被告人陈灿艺、陈育成共非法持有银行卡242张，获利1，297，904元（人民币，下同。）。
被告人陈灿艺、陈育成于2015年10月19日被公安机关抓获，归案后如实供述犯罪事实。
指控提供的证据有：证人证言，户籍证明、辨认笔录、被告人供述和辩解等。
公诉机关认为，被告人陈灿艺、陈育成非法持有他人信用卡，数量巨大，其行为应当以妨害信用卡管理罪追究刑事责任，属共同犯罪。被告人陈灿艺、陈育成为赌博网站提供投放广告服务，情节严重，应当以开设赌场罪追究刑事责任，属共同犯罪。两被告人在判决宣告之前一人犯数罪，应当数罪并罚。两被告人归案后如实供述自己的罪行，可以从轻处罚。
被告人陈灿艺、陈育成对起诉书指控的犯罪事实均没有异议。
被告人陈灿艺的辩护人胡金宝的辩护意见是：1、被告人陈灿艺为赌博网站提供投放广告服务与非法持有他人信用卡，二者之间是目的行为与手段行为的牵连关系，应择一重罪处罚而不能数罪并罚。被告人陈灿艺、陈育成建立“博赢天下”网站为赌博网站提供投放广告服务，为了提高广告效果，雇用工人进行“洗水”，使赌博网站的经营者从后台能清楚参与赌博的人员是通过“博赢天下”网站链接来的，而且通过“洗水”能提高赌博网站投注量和点击率，从而提高赌博网站的等级和排名，达到广告推广赌博网站的效果；而为了“洗水”必须购买大量银行卡，购买银行卡进行“洗水”是提高赌博网站广告效果不可或缺的条件之一，非法持有他人信用卡，是为赌博网站提供投放广告的准备行为。因此，应认定为赌博网站提供投放广告服务与非法持有他人信用卡，二者之间是目的行为与手段行为的牵连关系。两罪名的法定刑均是三年以上十年以下，应以妨害信用卡管理罪定罪量刑。2、如果认定被告人陈灿艺犯妨害信用卡管理罪，则其有自首情节。公安机关掌握被告人陈灿艺涉嫌开设赌场而进行抓捕，被告人陈灿艺归案后主动交代涉案银行卡、U盾藏匿地点，并带公安机关前往查扣，属如实供述与公安机关已掌握的罪行属不同种罪行的，以自首论，故应认定其犯妨害信用卡管理罪具有自首情节。3、被告人陈灿艺并没有直接实施“开设赌场”的行为，只是为赌博网站提供投放广告服务并按月收取广告费，其行为性质是为开设赌场提供投放广告的帮助行为，是从犯，应当从轻或减轻处罚。4、被告人陈灿艺具有初犯、悔罪等情节，建议以妨害信用卡管理罪一罪定罪处罚。
被告人陈育成的辩护人李柏家的辩护意见是：1、本案应择一重罪，以妨害信用卡管理罪一罪定罪处罚。2、被告人陈育成在本案中所处地位次于陈灿艺，作用与地位较轻，并没有参与现场管理，是从犯。3、被告人陈育成具有初犯、认罪、悔罪情节，建议从轻处罚。
经审理查明，被告人陈灿艺、陈育成于2015年3月至10月19日间，在石狮市永宁镇世联华府租房等地，建立“博赢天下”广告网站（www.78××.com），为“太阳城”、“澳门百家乐”、“澳门金沙集团”、“三亚”、“银河赌场”等赌博网站提供投放广告服务，并按月收取广告费。期间，被告人陈灿艺、陈育成为了吸引上述赌博网站继续投放广告，购买大量银行卡，并先后雇用王某某、汪某某、苏某某（均不起诉），利用事先注册好的账户登录投放广告的赌博网站进行“洗水”。至被查获时，被告人陈灿艺、陈育成共非法持有银行卡242张，获利1，297，904元。
2015年10月19日，公安机关在石狮租房查获被告人陈灿艺、陈育成等人，并扣押到银行卡、居民身份证、手机、笔记本电脑、U盾等作案工具；归案后均如实供述犯罪事实。
以上事实，有由公诉机关提供并经庭审质证的如下证据证明：
1、受案登记表、搜查笔录、扣押清单、现场照片，证实安溪县公安局于2015年10月19日在石狮租房向陈灿艺等人扣押银行卡（242张）、居民身份证156张、手机、笔记本电脑8部、U盘等物品的情况。
2、鉴别居民身份证证明书，证实向被告人陈灿艺等扣押的居民身份证，经鉴别其中13张为伪造的证件的事实。
3、房租收条、房租租赁合同，证实被告人陈灿艺等人于2015年8月19日租赁石狮永宁镇世联华府2号楼××作为作案地点的情况。
4、银行交易明细，证实涉案账户的交易明细。其中用于收取广告费的户名牟奕霖6216××9459账户，于2013年12月1日开户，2014年3月17日-2015年10月19日，共存入1，297，904元的事实。
5、情况说明、协查材料，证实涉案的相关情况。
6、赌博网站照片、银行卡号等材料，证实从扣押的电脑上提取到赌博网站照片、用于“洗水”的赌博账号、银行卡号等材料，包括赌博网站地址、网站账户密码、日常运营收支情况、“洗水”使用的银行账号等的情况。
7、广告费账目，证实扣押的电脑中存有疑似广告费账目，记录的赌博网站名称有“太阳城”、“澳门百家乐”、“澳门金沙集团”、“三亚”、“银河赌场”、“高尔夫代理”等。被告人陈灿艺确认账目中的“3.5”表示3.5万元，“1.5”表示1.5万元，共有推广20个赌博网站的事实。
8、电子证物检查工作记录，证实扣押的笔记本电脑中存有涉案的赌博网站的浏览历史记录、源代码等资料的事实。
9、公安机关工作说明，证实本案因涉案的赌博网站服务器均在外国，无法对赌博网站的控制者及其投放广告的有关情况进行查证；被告人陈灿艺投放广告的赌博网站个数有20个，广告条数无法查证的事实。
10、抓获经过、工作说明，证实⑴2015年10月19日公安机关在石狮永宁镇世联华府2号楼××室租房查获被告人陈灿艺等人，并扣押到笔记本电脑、U盾等物品，⑵民警对陈灿艺进行审讯，陈灿艺主动交代其将银行卡等藏匿在附近一处租房，并带领民警前往石狮市玉湖蔬果市场旁民宅五楼查获大量银行卡等物品的事实。
11、辨认笔录，证实陈育成、林宝花互相辨认的事实。
12、证人证言。⑴熊某某、邱某某、周某某等22人证实其身份证曾丢失，没办理涉案的银行卡等事实。⑵林某某证实其于2015年10月份左右向陈育成出售银行卡20套的事实。⑶王某某证实其从2015年4月份开始受陈灿艺、陈育成雇请进行“洗水”。陈灿艺、陈育成是老板，其跟汪某某、苏某某是小工。其除了做小工还兼职买菜做饭，汪某某、苏某某是专门负责“洗水”小工。陈灿艺建立一个推广赌博网站的广告网站，后让我们通过建立的广告网站进入网站内的一个赌博网站上买“庄”和同时在另一个网站上买“闲”进行赌博的方式对冲，达到无输赢的目的，俗称“洗水”。我们这样利用大量的账号在赌博网站上进行赌博，是为了提高那个广告网站的人气，吸引那些赌博网站在我们建立的广告网站上发广告，收取广告费。赌博所使用的网站有“三亚”、“太阳城”、“百家乐”等网站。使用的赌博账号是怎么来的具体不清楚，只知道是利用一些身份证和以那些身份证注册的银行卡开通网银，后将网银的账号绑定在赌博网站内进行赌博，那些身份证和银行卡被依法扣押了。牟奕霖6216××9459的银行卡是陈灿艺使用的，U盾都是老板陈灿艺、陈育成买来的，至于银行卡在哪里不清楚了。U盾放在租房内抽屉中，随机使用，并没有统一管理。⑷汪某某证实从2015年8月份受雇于陈灿艺、陈育成在石狮市世联华府租房内从事“洗水”。通过登录赌博网站，先从抽屉内拿出与赌博网站注册账号对应的U盾进行存钱，按照陈灿艺、陈育成事先记录的账号登录赌博网站玩百家乐，我们都是一台电脑押“庄”赢，一台电脑押“闲”赢，“庄”、“闲”都是同样的金额，主要是赚取赌博网站的返水赌博金额的0.8%（不同的赌博网站有不同的返水），每天都是玩几个小时，为了防止被后台查到我们赚取他们的返水，我们会不定时变更账号，并且根据账号的用户名地理位置变更所在的IP地址。陈灿艺、陈育成是老板，其跟王某某、苏某某是小工。我们都没有固定电脑，都是有空闲就去操作，电脑里面的资料都是一样的，有我们“洗水”使用的网站，还有用于登录的银行卡等资料。这些资料都是老板陈灿艺、陈育成的。⑸苏某某证实2015年的8月中旬，汪某某带其到石狮市世联华府小区2号楼××室，每天用老板给我们的账户在赌博网站上进行投注，同时用两台电脑在不同的赌博网站上投注相同的金额进行“洗水”，“洗水”就是同时操作两台电脑登录不同的赌博网站，用事先注册的账户登录，进入赌博网站里面的百家乐游戏进行下注赌博，两台电脑同时下注，只是一台下“庄”、一台下“闲”，下注的金额相同。我们是以这样的方式进行赌博的。
13、户籍证明，证实两被告人的基本身份情况。
14、被告人的供述和辩解。⑴陈灿艺的供述和辩解：2015年正月的时候，其就和陈育成一起为赌博网站做广告，2015年3月份购买电脑、银行卡、设计好广告网站，租用了石狮市世联华府的房子，其雇用王某某一起为开设赌博网站做广告。首先设计了一个名为“博赢天下”（www.78××.com）的广告链接网站，然后在网络上寻找赌博网站的管理员，告诉赌博网站的管理员，如果他们到开设的广告网站中租广告位，能为对方的赌博网站拉客人和提高点击率，如果对方同意的话，其让王某某利用购买来的银行卡和身份证到租广告位的赌博网站中大量的申请赌博账号，再由其和陈育成提供赌博资金，由汪某某、苏某某两人使用王某某注册的赌博账号到赌博网站下注赌博，把赌博网站的下注额和点击率拉升上去，造成广告效果好的假象，这样，那些找我们租广告位的赌博网站就会继续租广告位，就能赚广告费的。
汪某某、苏某某两人在各个赌博网站中都持有多个账号，因为赔率的原因，只要在同一个网站中使用两个以上的账号，一个账号买单、一个账号买双，而且赌博网站对下注金额还有退水，这样算起来输赢都差不多，有时候还可以赚点退水的钱。王某某注册的都是会员账号。“博赢天下”每个月的广告收入至少有10多万元，从3月份至今总的广告收入有100多万元。用于收取广告费的银行账号没有固定，记得10月份以来收取广告费的是一张名为崔楠楠的建行银行卡，所有的广告费都会再次使用网银转到户名为牟奕霖的民生银行卡内。这些银行卡都从位于石狮市玉湖水果市场旁边的租房内扣押了。剩下的200多张银行卡和身份证都是其和陈育成2015年3月份至10月份期间陆陆续续购买的，用于在赌博网站中注册下注赌博账号使用。银行卡大部分是其购买的，陈育成大概只买了20多张，购买银行卡的钱是共同出资的。⑵被告人陈育成的供述和辩解：2015年2月份，陈灿艺与其商议在网上为赌博网站做广告赚钱，陈灿艺先在网上制作了一个为赌博网站发布广告的网站，具体陈灿艺如何与赌博网站联系，让对方来广告网站发布广告其不清楚了，反正在这个广告网站里，有许多赌博网站在上面发布广告，比如有“金沙城”、“太阳城”、“希尔顿”等赌博网站，这些广告是直接可以链接到相应的赌博网站的，只要有人通过广告网站进入，可以按月和赌博网站结算广告费用，但是因为我们这个广告网站其实都没什么人知道，所以我们为了赚取广告费，让汪某某、王某某、苏某某使用他人的身份证、银行卡在链接中的赌博网站注册，在不同的赌博网站上注册一些账户后，然后利用银行卡充值，都是在“百家乐”赌博，意思是在两个不同赌博网站上的a桌进行赌博，赌法都是买“庄”或者“闲”，在两个网站都投注相同的金额，一边买“庄”，一边买“闲”，如果开奖为“庄”，各投一百元，要亏5元；如果开奖是“闲”，就没有输赢。我们就是这样在各个赌博网站滚动赌博，刷出赌博网站的流水，但不是为了在赌博网站上的输赢，只是要在该赌博网站上刷流水，即通过我们的广告页面点进该赌博网站投注的金额，只要有这样的流水出来，赌博网站就会继续在我们的广告网站上做广告，就能继续从中赚取广告费，做广告的赌博网站有“金沙城”、“希尔顿”、“太阳城”、“淘宝博娱乐”、“葡京娱乐城”等。电脑中保留有“大赢家”、“常胜坊”的广告网站是2015年5月份以来的，最近因为没有人气基本没用了。“大赢家”、“常胜坊”的广告网站其和陈灿艺各自占一半股份，汪某某、王某某、苏某某是我们雇请的小工。2015年9月份，其有向林某某购买15套银行卡，每套银行卡有U盾、身份证、银行卡组成。其大概只有分到4万元左右，总共赚了多少钱不清楚。开设“博赢天下”网站的目的是为了赌博网站做推广，后面为了增加收入，才提出“洗水”的方式。
上述证据，来源合法，内容客观真实，可作定案证据，本院予以确认。
对控辩双方有异议的事实作如下分析和判定：
争议焦点一，本案应以妨害信用卡管理罪一罪定罪处罚，还是以妨害信用卡管理罪、开设赌场罪数罪并罚。
具体到本案，被告人陈灿艺、陈育成建立“博赢天下”广告网站为赌博网站提供投放广告服务与非法持有他人信用卡之间是否存在手段行为与目的行为的牵连关系。首先，两被告人建立“博赢天下”广告网站目的在于为赌博网站提供投放广告服务，从而赚取广告费用，其不必然需要持有大量的信用卡；而两被告人大量持有他人信用卡是用于注册赌博账号在赌博网站进行“洗水”，直接目的在于制造广告效果良好的假象，诱使赌博网站继续投放广告，二者主观意图不一致；其次，本案中两被告人持有大量信用卡并不是提高赌博网站广告效果不可或缺的条件之一，对赌博网站的推广不具有直接作用，非法持有信用卡与开设赌场不存在手段行为与目的行为牵连关系。
综上，本案两被告人为赌博网站提供投放广告服务与非法持有他人信用卡，不是基于同一意图，没有直接、必然的联系，故应数罪并罚。
争议焦点二，两被告人为赌博网站提供投放广告服务是否可认定为从犯。本案被告人建立“博赢天下”广告网站为赌博网站提供投放广告服务，按月收取广告费，根据相关司法解释，其行为构成开设赌场罪的共犯，但其并没有直接实施开设赌场的行为或参与管理赌场的行为，从中抽头渔利，其行为性质为开设赌场提供投放广告的帮助行为，起次要作用，是从犯。
争议焦点三、被告人陈灿艺在妨害信用卡管理罪中能否认定自首情节。被告人陈灿艺被公安机关抓获并在现场扣押到与犯罪有关的银行U盾之后，带公安人员查获银行卡，其行为是悔罪的一种表现，不符合自首的法律规定，故不能认定是自首。
争议焦点四，被告人陈育成所起作用是否比被告人陈灿艺小，可否认定为本案从犯。
两被告人经事前共谋，共同出资购买作案工具，共同雇用工人实施犯罪活动，两被告人在共同犯罪中所起作用相当，不宜区分主从犯。
本院认为，被告人陈灿艺、陈育成非法持有他人信用卡，其行为均已构成妨害信用卡管理罪；且数量巨大，属共同犯罪。被告人陈灿艺、陈育成为赌博网站提供投放广告服务，收取广告费，其行为均已构成开设赌场罪，属共同犯罪，且情节严重。公诉机关指控被告人陈灿艺、陈育成犯妨害信用卡管理罪、开设赌场罪的罪名成立。两被告人在判决宣告之前一人犯数罪，均应当数罪并罚。在共同犯罪中，被告人陈育成所起作用相对陈灿艺小，酌情从轻处罚。在开设赌场的共同犯罪中，被告人陈灿艺、陈育成起帮助作用，是从犯，均依法减轻处罚。两被告人归案后如实供述自己的罪行，均予以从轻处罚。辩护人关于本案应以妨害信用卡管理罪一罪定罪处罚、被告人陈灿艺具有自首情节、被告人陈育成是本案从犯等辩护意见，理由不能成立，均不予采纳。辩护人关于两被告人具有开设赌场罪的从犯、初犯、认罪、悔罪等量刑情节，建议从轻处罚等辩护意见均予以采纳。公诉机关的量刑建议适当。为维护社会主义社会风尚和国家信用卡管理制度，根据被告人陈灿艺、陈育成的犯罪事实、情节及认罪态度，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十七条之一第一款第（二）项、第三百零三条第二款、第二十五条第一款、第二十七条、第六十七条第三款、第六十九条第一、三款、第六十四条、《最高人民法院、最高人民检察院关于办理妨害信用卡管理刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第二条第二款第（三）项和《最高人民法院、最高人民检察院、公安部关于办理网络赌博犯罪案件适用法律若干问题的意见》第二条之规定，判决如下：
一、被告人陈灿艺犯妨害信用卡管理罪，判处有期徒刑三年九个月，并处罚金人民币二万元；犯开设赌场罪，判处有期徒刑一年十个月，并处罚金人民币三万元。决定执行有期徒刑四年九个月，并处罚金人民币五万元。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。下同。刑期自2015年10月19日起至2020年7月18日止。）
二、被告人陈育成犯妨害信用卡管理罪，判处有期徒刑三年四个月，并处罚金人民币二万元；犯开设赌场罪，判处有期徒刑一年八个月，并处罚金人民币三万元。决定执行有期徒刑四年三个月，并处罚金人民币五万元。
（刑期自2015年10月19日起至2020年1月18日止。）
三、追缴被告人陈灿艺、陈育成的违法所得人民币1，297，904元；属非法款项，没收上缴国库。
上述罚金、违法所得款均应在判决生效后十日内缴纳。
四、没收被告人陈灿艺、陈育成被扣押的银行卡、手机等物品或作案工具。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向福建省泉州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 吴佳霖
人民陪审员 杨华燕
人民陪审员 吴瑜敏
二〇一六年七月二十二日
书 记 员 陈瑜芳
速 录 员 王兰英
本案适用的法律条文如下：
《中华人民共和国刑法》
第一百七十七条之一第一款有下列情形之一，妨害信用卡管理的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处一万元以上十万元以下罚金；数量巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处二万元以上二十万元以下罚金：
（一）明知是伪造的信用卡而持有、运输的，或者明知是伪造的空白信用卡而持有、运输，数量较大的；
（二）非法持有他人信用卡，数量较大的；
（三）使用虚假的身份证明骗领信用卡的；
（四）出售、购买、为他人提供伪造的信用卡或者以虚假的身份证明骗领的信用卡的；
第三百零三条以营利为目的，聚众赌博或者以赌博为业的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处罚金。
开设赌场的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处罚金；情节严重的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金。
第二十五条第一款共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。
第二十七条在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。
第六十七条第三款犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。
第六十九条判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。数罪中有判处有期徒刑和拘役的，执行有期徒刑。数罪中有判处有期徒刑和管制，或者拘役和管制的，有期徒刑、拘役执行完毕后，管制仍须执行。
数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。
第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。
《最高人民法院、最高人民检察院关于办理妨害信用卡管理刑事案件具体应用法律若干问题的解释》
第二条明知是伪造的空白信用卡而持有、运输10张以上不满100张的，应当认定为刑法第一百七十七条之一第一款第㈠项规定的“数量较大”；非法持有他人信用卡5张以上不满50张的，认定为刑法第一百七十七条之一第一款第㈡项规定的“数量较大”。
有下列情形之一的，应当认定为刑法第一百七十七条之一第一款规定的“数量巨大”：
明知是伪造的信用卡而持有、运输10张以上的；
明知是伪造的空白信用卡而持有、运输100张以上的；
（三）非法持有他人信用卡50张以上的；
（四）使用虚假的身份证明骗领信用卡10张以上的；
（五）出售、购买、为他人提供伪造的信用卡或者以虚假的身份证明骗领的信用卡10张以上的。
违背他人意愿，使用其居民身份证、军官证、士兵证、港澳居民往来内地通行证、台湾居民来往大陆通行证、护照等身份证明申领信用卡的，或者使用伪造、变造的身份证明申领信用卡的，应当认定为刑法第一百七十七条之一第一款第（三）项规定的“使用虚假的身份证明骗领信用卡”。
《最高人民法院、最高人民检察院、公安部关于办理网络赌博犯罪案件适用法律若干问题的意见》
第二条关于网上开设赌场共同犯罪的认定和处罚明知是赌博网站，而为其提供下列服务或者帮助的，属于开设赌场罪的共同犯罪，依照刑法第三百零三条第二款的规定处罚：
（一）为赌博网站提供互联网接入、服务器托管、网络存储空间、通讯传输通道、投放广告、发展会员、软件开发、技术支持等服务，收取服务费数额在2万元以上的；
（二）为赌博网站提供资金支付结算服务，收取服务费数额在1万元以上或者帮助收取赌资20万元以上的；
（三）为10个以上赌博网站投放与网址、赔率等信息有关的广告或者为赌博网站投放广告累计100条以上的。实施前款规定的行为，数量或者数额达到前款规定标准5倍以上的，应当认定为刑法第三百零三条第二款规定的“情节严重”。
实施本条第一款规定的行为，具有下列情形之一的，应当认定行为人“明知”，但是有证据证明确实不知道的除外：
（一）收到行政主管机关书面等方式的告知后，仍然实施上述行为的；
（二）为赌博网站提供互联网接入、服务器托管、网络存储空间、通讯传输通道、投放广告、软件开发、技术支持、资金支付结算等服务，收取服务费明显异常的；
（三）在执法人员调查时，通过销毁、修改数据、账本等方式故意规避调查或者向犯罪嫌疑人通风报信的；
（四）其他有证据证明行为人明知的。
如果有开设赌场的犯罪嫌疑人尚未到案，但是不影响对已到案共同犯罪嫌疑人、被告人的犯罪事实认定的，可以依法对已到案者定罪处罚。