福建省华安县人民法院
刑 事 判 决 书
（2014）华刑初字第78号
公诉机关福建省华安县人民检察院。
被告人柯某，男，1965年10月1日出生，汉族，农民。因涉嫌非法经营罪，于2013年12月18日经华安县人民检察院批准逮捕，于2014年1月3日被华安县公安局网上追逃，于2014年4月9日被华安县公安局逮捕。现羁押于华安县看守所。
被告人邹某甲，男，1958年9月20日出生，汉族，农民。因涉嫌掩饰、隐瞒犯罪所得罪，于2014年1月15日被华安县公安局取保候审。
福建省华安县人民检察院以华检诉刑诉（2014）1034号起诉书指控被告人柯某犯非法经营罪、被告人邹某甲犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，于2014年7月7日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭进行审理。华安县人民检察院指派检察员张建盛出庭支持公诉，被告人柯某、邹某甲到庭参加诉讼。现已审理终结。
公诉机关指控：
1、2011年5月，邹某丙（已判决）与云霄籍“大头”（另案处理）共同在华安县XXXX村溪峰坝头邱某铁厂后面山地，搭建起一个以加工蚊香原料为名的厂房，后由“大头”运来土制八刀头切丝机、烟丝振槽、锅炉等机械进行安装调试；由被告人柯某组织云霄籍的何某、罗某甲、王某乙等十多人为工人并进行管理；由邹某乙（已判决）及其“土车”为短途运输；于2011年6月3日开始非法加工生产烟丝及烟梗丝。截至2011年7月26日晚被查获止，共加工烟梗丝50000公斤和烟丝2580公斤。其中，除已销售26780多公斤烟梗丝外，余下23220公斤烟梗丝、2580公斤烟丝、12825公斤烟梗被当场查获。经华安县价格认证中心鉴定，50000公斤烟梗丝、2580公斤烟丝、12825公斤烟梗的价值分别为人民币18万元、10.2万元和2.3万元，价值合计人民币30.5万元。
2、邹某丙在上述非法加工烟丝及烟梗丝过程中，由邹某乙将尚未销售的烟丝129包计2580公斤，烟梗丝208包计3120公斤，陆续运抵邹某丙的父亲邹某戊（另案处理）的猪舍中藏匿。案发后的第二天早上，邹某戊应邹某丙让其转移藏匿于猪舍中的烟丝、烟梗丝的要求而帮助联系到被告人邹某甲，并由其女儿邹某己（另案处理）等三人，利用板车，将猪舍中的所有烟丝、烟梗丝转移到被告人邹某甲家中的空闲房间藏匿。于2011年7月28日18时许被民警查获。经华安县价格认证中心鉴定，烟丝129包计2580公斤，烟梗丝208包计3120公斤的价值分别为人民币10.2013万元和1.1232万元，价值合计人民币11.3245万元。
公诉机关同时移送证人何某、罗某甲、王某乙等十九人的证言、户籍证明、到案经过、刑事判决书、华安县价格认证中心价格鉴定意见、华安县公安局制作的现场勘验、检查、辨认笔录及照片、被告人柯某、邹某甲的供述和辩解等证据证实。指控认为，被告人柯某违反国家烟草专卖品管理法律法规，非法经营加工烟丝、烟梗、烟梗丝，价值计人民币30.5万元，情节特别严重，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百二十五条第（一）项，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以非法经营罪追究其刑事责任。被告人邹某甲明知是犯罪所得赃物而予以窝藏，价值计人民币11.3245万元，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第三百一十二条，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以掩饰、隐瞒犯罪所得罪追究其刑事责任。在犯罪过程中，被告人柯某其次要作用，根据《中华人民共和国刑法》第二十五条第一款、第二十七条第一、二款之规定，是从犯，应当从轻处罚。
被告人柯某对起诉指控犯罪事实供认不讳。
被告人邹某甲对起诉指控犯罪事实供认不讳。
经审理查明：
1、2011年5月，邹某丙（已判决）与云霄籍“大头”（另案处理）共同在华安县XXXX村溪峰坝头邱某铁厂后面山地，搭建起一个以加工蚊香原料为名的厂房，后由“大头”运来土制八刀头切丝机、烟丝振槽、锅炉等机械进行安装调试；由被告人柯某组织云霄籍的何某、罗某甲、王某乙等十多人为工人并进行管理；由邹某乙（已判决）及其“土车”为短途运输；于2011年6月3日开始非法加工生产烟丝及烟梗丝。截至2011年7月28日晚被查获止，共加工烟梗丝50000公斤和烟丝2580公斤。其中，除已销售26780多公斤烟梗丝外，余下23220公斤烟梗丝、2580公斤烟丝、12825公斤烟梗被当场查获。经华安县价格认证中心鉴定，50000公斤烟梗丝、2580公斤烟丝、12825公斤烟梗的价值分别为人民币18万元、10.2万元和2.3万元，价值合计人民币30.5万元。
2、2011年7月27日早上，邹某戊（另案处理）应邹某丙的要求而帮助联系到被告人邹某甲，并与其女儿邹某己（另案处理）等三人，利用板车，将藏匿于邹某戊家猪舍中的尚未销售的烟丝129包计2580公斤，烟梗丝208包计3120公斤转移到被告人邹某甲家中的空闲房间藏匿，于2011年7月28日18时许被民警查获。经华安县价格认证中心鉴定，烟丝129包计2580公斤，烟梗丝208包计3120公斤的价值分别为人民币10.2013万元和1.1232万元，价值合计人民币11.3245万元。
另查明，被告人柯某于2014年4月9日自动投案，到案后，被告人柯某在一审宣判前尚能自愿认罪；被告人邹某甲于2014年1月3日自动投案，到案后，被告人邹某甲能如实供述自己的犯罪事实；在本院审理过程中，司法行政机关分别对被告人柯某、邹某甲进行审前社会调查，认为均适用社区矫正；案发后，被告人柯某缴纳预交款人民币8万元；被告人邹某甲缴纳预交款人民币2万元。
上述事实，有下列证据证实：
（一）证人证言
（1）证人邹某乙的证言证实，其受雇于邹某丙在华安县XXXX溪峰坝头蚊香厂从事烟梗加工，负责运输工作。外号叫“胖子”的云霄人柯某在现场负责从事磨刀，同时也负责管理现场工人和烟梗的加工。其听从邹某丙的指示将部分加工好的烟梗丝搬到被告人邹某甲家藏匿。
（2）证人邹某丙的证言证实，其受雇于“大头”在华安县XXXX溪峰坝头以开办蚊香原料厂的名义从事烟梗加工。在切烟梗厂有一个外号“胖子”的云霄人柯某负责管理现场的工人。其有将部分烟丝、烟丝梗转移藏匿于邹某甲的旧厝。
（3）证人林某、何某、罗某甲、罗某乙、王某乙、罗某丙、吴某、罗某丁的、叶某、张某甲、张某乙、张某丙的证言证实，受雇参与搬运、加工、烟梗的事实以及外号“胖子”、“阿肥”的云霄人在烟梗厂负责管理。
（4）证人邹某戊、邹某丁、邹某己的证言证实，我们及阙某帮助邹某丙将涉案的烟丝、烟梗丝转移藏匿到邹某甲家中。
（二）书证
（1）搜查证、搜查笔录、提取笔录、扣押清单、移交物品清单证实，公安机关依法将现场扣押的烟丝，烟梗丝、锅炉、滚筒、炒锅、八头刀切丝机、振槽移交给烟草专卖局。
（2）户籍证明证实，本案被告人柯某、邹某甲的出生等基本情况。
（3）关于生产伪劣烟原材料、设备价值鉴定结论书、重新鉴定申请书、报告书、鉴定意见书、关于生产伪劣烟原材料、设备价值的补充鉴定意见书证实，经华安县价格认证中心鉴定，被告人柯某犯非法经营罪一案涉案烟丝、烟梗、烟梗丝价值计人民币30.5万元；被告人邹某甲犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪一案涉案烟丝、烟梗丝价值计人民币11.3245万元。
（4）辨认笔录及辨认照片证实，证人邹某乙、邹某丙、王某乙辨认出“胖子”是被告人柯某。
（5）福建省华安县人民法院刑事判决书证实，2012年7月18日，邹某丙因犯非法经营罪，被华安县人民法院判处有期徒刑三年，缓刑五年，并处罚金人民币20万元；邹某乙因犯非法经营罪，被华安县人民法院判处有期徒刑二年六个月，缓刑三年六个月，并处罚金人民币8万元。
（6）现场勘查笔录及现场照片证实，公安机关依法对案发现场进行勘验检查以及证人邹某戊、被告人邹某甲指认案发现场的情况。
（7）到案经过、侦查终结报告证实，被告人柯某于2014年4月9日主动到华安县公安局经侦大队投案；2014年1月13日，被告人邹某甲主动到华安县公安局投案。
（8）审前社会调查评估报告证实，云霄县司法局司法局对被告人柯某进行审前社会调查、认为被告人柯某适用社区矫正；华安县司法局对被告人邹某甲进行审前社会调查，认为被告人邹某甲适用社区矫正。
（9）收据证实，被告人柯某向本院缴纳预交款人民币8万元，被告人邹某甲向本院缴纳预交款人民币2万元。
（三）被告人供述
（1）被告人柯某的供述证实，邹某丙与云霄籍“大头”共同在华安县XXXX村溪峰坝头邱某铁厂后面山地，搭建一个以加工蚊香原料为名的厂房加工，非法加工生产烟丝及烟梗丝。其负责现场磨刀，并组织云霄籍的何某、罗某甲、王某乙等十多人为工人并进行管理。
（2）被告人邹某甲的供述证实，2011年7月27日，邹某戊应邹某丙让其转移藏匿于猪舍中的烟丝、烟梗丝的要求而帮助联系到我，经我同意，将藏匿于邹某戊猪舍中涉案的烟丝、烟梗丝转移到我家中的空闲房间藏匿的事实。
本院认为，公诉机关指控被告人柯某犯非法经营罪、被告人邹某甲犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪的事实清楚、证据确实充分，指控罪名成立，应予以支持。被告人柯某违反国家烟草专卖品管理法律法规，非法经营加工烟丝、烟梗、烟梗丝，非法经营数额计人民币30.5万元，属其他特别严重情节，其行为已构成非法经营罪。被告人邹某甲明知是犯罪所得赃物而予以窝藏，价值计人民币11.3245万元，其行为构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪。在共同犯罪中，被告人柯某起次要作用，可认定为从犯，应当减轻处罚。被告人柯某当庭自愿认罪，依法可从轻处罚。被告人邹某甲于2014年1月13日自动投案，并如实供述犯罪事实，属自首，依法可从轻处罚。被告人柯某向本院缴纳预交款人民币8万元，被告人邹某甲向本院缴纳预交款人民币2万元，预交款可折抵罚金刑。根据本案被告人的犯罪事实、情节、悔罪表现及司法行政机关建议对被告人柯某、邹某甲适用社区矫正的意见，可对被告人柯某、邹某甲依法宣告缓刑。依照《中华人民共和国刑法》第二百二十五条第（一）项、第三百一十二条、第二十五条第一款、第二十七条、第五十二条、第五十三条、第六十七条第一、三款、第七十二条、第七十三条，《最高人民法院、最高人民检察院关于办理非法生产、销售烟草专卖品等刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条第五款、第三条的规定，判决如下：
一、被告人柯某犯非法经营罪，判处有期徒刑二年六个月，缓刑三年六个月，并处罚金人民币8万元。
（缓刑考验期自判决确定之日起计算。罚金已缴纳。）
二、被告人邹某甲犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑一年六个月，缓刑二年，并处罚金人民币2万元。
（缓刑考验期自判决确定之日起计算。罚金已缴纳。）
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向漳州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 叶文翊
人民陪审员 李文娘
人民陪审员 黄雅燕
二〇一四年九月三日
书 记 员 肖俊冰
附法律法规：
第二百二十五条违反国家规定，有下列非法经营行为之一，扰乱市场秩序，情节严重的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处违法所得一倍以上五倍以下罚金；情节特别严重的，处五年以上有期徒刑，并处违法所得一倍以上五倍以下罚金或者没收财产：
（一）未经许可经营法律、行政法规规定的专营、专卖物品或者其他限制买卖的物品的；
（二）买卖进出口许可证、进出口原产地证明以及其他法律、行政法规规定的经营许可证或者批准文件的；
（三）未经国家有关主管部门批准非法经营证券、期货、保险业务的，或者非法从事资金支付结算业务的；
（四）其他严重扰乱市场秩序的非法经营行为。
第三百一十二条明知是犯罪所得及其产生的收益而予以窝藏、转移、收购、代为销售或者以其他方法掩饰、隐瞒的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；情节严重的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
第二十五条共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。
二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。
第二十七条在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。
对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。
第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。
第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。
第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。如果由于遭遇不能抗拒的灾祸缴纳确实有困难的，可以酌情减少或者免除。
第七十二条对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑：
（一）犯罪情节较轻；
（二）有悔罪表现；
（三）没有再犯罪的危险；
（四）宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。
宣告缓刑，可以根据犯罪情况，同时禁止犯罪分子在缓刑考验期限内从事特定活动，进入特定区域、场所，接触特定的人。
被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。
第七十三条拘役的缓刑考验期限为原判刑期以上一年以下，但是不能少于二个月。
有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。
缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。
《最高人民法院、最高人民检察院关于办理非法生产、销售烟草专卖品等刑事案件具体应用法律若干问题的解释》
第一条生产、销售伪劣卷烟、雪茄烟等烟草专卖品，销售金额在五万元以上的，依照刑法第一百四十条的规定，以生产、销售伪劣产品罪定罪处罚。
未经卷烟、雪茄烟等烟草专卖品注册商标所有人许可，在卷烟、雪茄烟等烟草专卖品上使用与其注册商标相同的商标，情节严重的，依照刑法第二百一十三条的规定，以假冒注册商标罪定罪处罚。
销售明知是假冒他人注册商标的卷烟、雪茄烟等烟草专卖品，销售金额较大的，依照刑法第二百一十四条的规定，以销售假冒注册商标的商品罪定罪处罚。
伪造、擅自制造他人卷烟、雪茄烟注册商标标识或者销售伪造、擅自制造的卷烟、雪茄烟注册商标标识，情节严重的，依照刑法第二百一十五条的规定，以非法制造、销售非法制造的注册商标标识罪定罪处罚。
违反国家烟草专卖管理法律法规，未经烟草专卖行政主管部门许可，无烟草专卖生产企业许可证、烟草专卖批发企业许可证、特种烟草专卖经营企业许可证、烟草专卖零售许可证等许可证明，非法经营烟草专卖品，情节严重的，依照刑法第二百二十五条的规定，以非法经营罪定罪处罚。
第三条非法经营烟草专卖品，具有下列情形之一的，应当认定为刑法第二百二十五条规定的“情节严重”：
（一）非法经营数额在五万元以上的，或者违法所得数额在二万元以上的；
（二）非法经营卷烟二十万支以上的；
（三）曾因非法经营烟草专卖品三年内受过二次以上行政处罚，又非法经营烟草专卖品且数额在三万元以上的。
具有下列情形之一的，应当认定为刑法第二百二十五条规定的“情节特别严重”：
（一）非法经营数额在二十五万元以上，或者违法所得数额在十万元以上的；
（二）非法经营卷烟一百万支以上的。