山西省晋城市城区人民法院
刑 事 判 决 书
（2018）晋0502刑初68号
公诉机关晋城市城区人民检察院。
被告人王文，男，1961年5月5日出生，汉族，中共党员，山西省晋城市人，大专文化。因涉嫌犯骗取贷款罪，2017年5月12日被晋城市公安局城区分局刑事拘留，同年5月26日经晋城市城区人民检察院批准逮捕，同日由晋城市公安局城区分局执行逮捕。现羁押于晋城市看守所。
辩护人杜彩霞，山西权康律师事务所律师。
晋城市城区人民检察院以城检刑刑诉（2018）53号起诉书指控被告人王文犯骗取贷款罪，于2018年1月22日向本院提起公诉。本院同日立案，依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。晋城市城区人民检察院指派检察员孙晋超出庭支持公诉，被告人王文及其辩护人杜彩霞到庭参加诉讼。现已审理终结。
晋城市城区人民检察院指控，2012年12月份，晋城市****有限公司（以下简称**公司）法人代表即被告人王文以**超市搬迁装修为由，使用伪造的装修施工合同书和虚假的资产负债表、利润表、现金流量表，向晋城市城区农村信用合作联社西城信用社骗取贷款300万元，后晋城市****有限公司无力还款，王文逃匿，造成西城信用社300万元贷款无法追回。
公诉机关当庭出示了书证、鉴定意见、辨认笔录、证人证言、被告人供述等相关证据证明指控事实。认为被告人王文使用虚假的证明文件，骗取银行贷款，给银行造成重大损失，其行为严重破坏了金融管理秩序，触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一之规定，应当以骗取贷款罪追究其刑事责任。诉请本院依法惩处。
被告人王文对起诉书指控其伪造合同的犯罪事实有异议，其辩称并未伪造合同；对定性无异议，当庭表示认罪。
辩护人辩护意见认为：1、对起诉书指控被告人构成骗取贷款罪的定性无异议，对指控事实有异议。起诉书指控被告人构成犯罪在客观事实方面有两个认定情节，其中认定被告人使用了伪造的装修施工合同。但该合同上的签字以及公章都是真实的，合同不是伪假，也不是虚假的，只是借用其他公司的资质，虽签订的时间在后、签订的内容与实际履行有出入，但施工人、施工事实、支付工程款都是事实，借用资质的行为构成民事法律上的无效合同，出现这种情况是由于被告人法律意识不强，但被告人主观上没有伪造合同的故意。被告人为能够贷款，虽提供了不真实的财务报表，但当时其主观上没有骗取银行贷款的主观故意。2、被告人归案后如实供述，认罪、悔罪态度好。
经审理查明，2012年12月份，**公司法定代表人即被告人王文对位于晋城市城区新市西街晋城市***家居**中心负一层（摩天商务大厦负一层）进行装修，由张某甲为其施工装修。期间，因被告人王文向晋城市城区农村信用合作联社西城信用社提出贷款申请，需要装修施工合同书和资质证明，张某甲便借用高平市金厦建筑安装有限公司的资质，并以该公司的名义和**公司签订了装修合同。之后，被告人王文持该装修合同及**公司虚假的资产负债表、利润表、现金流量表，向晋城市城区农村信用合作联社西城信用社申请贷款300万元，2012年12月31日，该信用社向**公司发放贷款300万元，2013年4月之前，**公司支付四个月贷款利息。2013年5月，被告人王文离开晋城市。该贷款到期后，晋城市****有限公司未归还此款及利息。
2014年12月10日，本院作出（2014）城民初字第847号民事判决书，判令**公司归还晋城市城区农村信用合作联社300万元贷款及利息，晋城市犇宇农牧业有限公司承担连带清偿责任。后**公司及晋城市犇宇农牧业有限公司无能力履行该判决，致使晋城市城区农村信用合作联社无法追回该款项。
针对上述事实，公诉机关当庭出示以下证据予以证实：
1、书证
（1）户籍证明及照片，证实被告人王文的个人基本情况。
（2）济源市公安局刑事侦查支队抓获经过，证实2017年5月12日凌晨1时许，该局民警在济源市G55高速豫晋省界公安检查站执勤时，在往山西去的一辆轿车内将网上逃犯王文抓获。
（3）本院（2014）城民初字第847号民事判决书，证实晋城市城区农村信用合作联社与晋城市****有限公司、晋城市犇宇农牧业有限公司借款合同纠纷一案本院判决情况。
（4）崔某甲提供的王文2011年10月19日、2012年6月23日向其借款共计35万元的收据两支。
（5）晋城市城区农村信用合作联社西城信用社情况说明，证实2012年12月30日，该信用社向晋城市****有限公司（法定代表人王文）发放贷款300万元，自2013年4月21日起开始停止结息，至2013年年底已累计欠息262584元，后打听到借款企业法人王文失踪无法联系，存在逃避债务嫌疑。
（6）被告人王文提供的申请贷款手续（借款申请、资产负债表、损益表、利润表、施工合同书等）、分期还款协议书以及西城信用社结算单据、对申请贷款公司调查报告等，证实晋城市****有限公司（法人王文）向西城信用卡申请贷款，该信用社发放300万元贷款后，****公司支付利息等具体情况。
（7）晋城市****有限公司2012年11月财务报表（含资产负债表、利润表、发生额及余额表）、12月利润表（含资产负债表、利润表、发生额及余额表），证实该公司财务状况。
（8）高平市金厦建筑安装有限公司账户、张某甲、杨某甲个人账户查询，证实该公司账户2012年12月31日收到转账300万元，2013年1月4日转给杨某甲账户150万元，次日又转给张某甲账户150万元。杨某甲账户收到150万元转款后于2013年1月4日将150万元转给张某甲账户。
（9）被告人王文尾号5895账户查询，证实该账户于2013年1月4日收到张某甲150万元，次日转给崔某甲账户350510元、两次转给李某1账户15万元、90万元。
（10）户名李某1的中国银行账户查询以及个人结算业务申请书、个人业务交易单，证实该账户给贾彦军、李红平、彭飞、薛某甲等人转款的情况。
（11）晋城市****有限公司账户查询以及信用社结算业务委托（申请）书，证实公司业务交易情况。
（12）西城信用社审批贷款的资料，证实对晋城市****有限公司所申请的贷款进行各项审批的情况。
2、晋城华铭会计师事务所，晋城华铭鉴[2017]0047号、[2017]0048号审计报告，证实对晋城市****有限公司2011年以及2012年财务报表审计情况。
3、辨认笔录，证实证人田某1、王某甲对被告人王文的辨认；田某1对王某1的辨认。
4、证人证言
（1）陈某甲的证言，证实2012年4月26日至2013年4月29日，其在晋城市****有限公司任会计。该公司会计凭证上王文名下的“其他应收款”中的2284372.99元是王文在公司账上支取的钱。其工作期间，**公司一直在赔钱，其离开公司的时候王文还在公司上班，后其听说2013年5月份的时候就没有人能联系上王文了。
（2）王某甲的证言，证实2012年10月其是晋城市****有限公司的财务负责人，该公司就是**超市，只是名称不一样，实际就是一回事。公司账目上的“应收款余额王文228万元”是2012年至2013年王文借**超市的钱，是他从公司拿走的钱。根据公司财务应收款账目查询，截止到2012年12月底，王文欠****公司569万元。公司在2013年就停止营业了。
麻麻鱼府酒店的财务和晋城****公司的财务是独立核算的，酒店是独立法人。**公司到西城信用社贷款的事情其不清楚，王文也没有让其准备过财务报表等资料。
（3）王某1的证言，证实王文是其叔叔。其是晋城市****有限公司的股东。公司的财务总监王某乙不干了，王文就让其经常去西城信用社追着对方放款。向西城信用社提供的**公司的相关财务资料不是其准备的，其参与的时候已经给信用社提供过资料了，只是如果信用社还需要什么贷款的资料，王文就让其找他，他会安排人给其准备，其再拿上准备好的资料给西城信用社。其肯定没有在**公司真实财务资料的基础上进行过修改，其的水平也达不到。公司在申请贷款期间的经营状况其感觉并不好，没有挣钱。
（4）田某1的证言，证实王文以其租赁的摩天商务大厦负一层装修和购买装修材料为由向该信用社申请贷款。当时他提供了公司的营业执照、组织机构代码证、税务登记证、开户许可证、贷款卡、公司的章程、验资报告、2011年度和2012年11月份的财务报表及附注、公司股东身份证件、公司股东会决议、贷款申请书、租赁合同和装修合同。经过我们审核王文提供的年度与月份财务报表及附注后，公司是处于盈利状态，王文也说公司的发展前景很好。对于财务报表上的有些数字，比如收入、负债等重要数据，王文隐瞒了真实的负债情况，我们才发放了贷款。2013年5月份王文就失踪了，300万元贷款本金至今没有还一分，仅支付了四个月的利息，共计116704元，而且**公司的这笔贷款是城区政府的贴息贷款，城区政府一次性将一年的利息全部打给了**公司，总共三十多万。**公司在我们信用社申请贷款必须有担保，承担连带担保责任的是晋城市犇宇牧业有限公司，王文失踪后我们要求犇宇公司还钱，可是经过起诉以及法院的判决，最后犇宇公司无力还款，判决没有执行。
**公司送过好几次材料，刚开始是王文领着股东兼会计王某1送，后来主要就是王某1来送。我们银行有是否符合贷款条件的预算标准和方法，**公司把报表拿过来给我们审核，如果符合规定就放贷，不符合就退回，除了明显错误要求完善之外，其没有要求过**公司提供的财务报表必须达到某种状态。对于**公司的固定资产只能大概估算，估算的数字与**公司提供的数字差距不大，经营收入根据审定上一年度的年报，所以审核的就是2011年的年报（2012年的年报还没出来），而**公司2011年还没开始营业，就没什么收入。对于**公司是否拖欠经销商、员工费用的问题，没有办法审核。我们审批贷款有一整套的流程，不是一两个人决定的，有好多部门参与，进行反复审核才会发放。
（5）王某乙的证言，证实2012年7月至2012年10月份其在晋城市****公司上班，是公司的财务负责人。2012年八九月份，王文让其去晋城银行跑贷款，但是由于公司亏损严重，没有贷出钱，到了10月份，王文和王某1又去信用联社贷款，其看到公司亏损，没有继续干的意义，其就辞职不干了。其记得在10月份，商城和酒店的会计做出了9月份的报表，报表显示**公司亏损有几百万。
（6）张某甲的证言，证实2011年至2013年5月期间，其给**公司旗下的五楼及地下负一层超市、商场、酒店干装修工程。2012年王文说想把**超市搬到***负一层，需要从银行贷款，但是需要提供施工单位的相关资质和正规的装修合同，贷款下来后还给其支付工程款，所以其就找朋友杨某甲帮忙，用了高平市金厦建筑安装有限公司的资质，还以该公司的名义和**公司签订了装修合同，合同上其签了字，还留了电话。之后王文贷出了300万元，银行把钱转到了高平市金厦建筑安装公司的账上，公司又分两次各把150万元钱转到了杨某甲和其的个人账户上，杨某甲把他收到的150万打到了其的账户上，之后王文派了一个叫李某1的财务人员在建行从其的卡里把钱都转走了。王文仅向其支付了10万元的工程款，超市搬迁其共做了40多万元的工程，王文欠其30多万，其给**公司做的其他工程，王文还欠240多万元工程款没有给。
**超市搬迁至地下一层的工程总价160多万，但是王文2013年5月13日就失联了，工程就没有做下去。
（7）杨某甲的证言，证实2011年至2014年期间其担任高平市金厦建筑安装有限公司第三分公司的负责人。2012年其朋友张某甲给**公司干装修工程时借了其所在公司的手续，其帮他签了合同。**公司好像从有个银行贷款300万元，这钱的150万元打入了其所在公司的账户，其收到钱后，又转给了张某甲建设银行账户。
（8）李某1的证言，证实2012年1、2月至2013年5月，其担任****公司的出纳。公司在西城信用社的300万元政府贴息贷款具体怎么办的其不清楚。王文让其在中国银行办了两个账户，尾号分别为2297和1315。2013年，两个账户陆续收到255万元钱，这些钱好像就是信用社的贷款，有个105万元转到了**公司在西城信用社的账户上了，用于公司的经营开支，剩余的150万元都是按照王文的要求有转账也有取现。其中的100万元是王文还有些人的欠款，取出的现金拿回公司用了，付了取暖费、电费、发工资什么的。
（9）崔某甲的证言，证实其和王文很早就认识。2011年至2012年，王文以装修**超市、麻麻鱼府酒店等理由多次和其借款，金额最多时达到100万元左右，现在还欠其50万元没有还。2013年1月5日其的泽州农商银行账户收到王文转来的35.051万元就是王文还其的钱。
5、被告人王文的供述，供认晋城市****有限公司成立于2011年3月，地址位于晋城市城区景西路与新市西街交叉路口，其是法定代表人、董事长兼总经理，股东是其侄女王某1，实际是其一个人的公司；王某1还担任分管财务的副总，具体的财务账目是其堂哥王某甲（是王某1的父亲）在做，公司旗下有**超市麻麻鱼酒店、***八楼的小家电城。
晋城市****有限公司在晋城市城区农村信用合作联社西城信用社有300万元的贷款，是其本人具体办的，2012年6月就开始操作这笔贷款了，这笔贷款是用作**超市搬迁至地下负一层的工程款，贷款期限好像是一年。其提供了贷款申请书、晋城市****有限公司的相关证件、晋城市****有限公司上一年度的经营情况报表等（包含资产负债表、利润表、损益表等），为了表现晋城市****有限公司的经营状况比较好，更好的取得贷款，在营业额、利润额等数字有虚假的成分，其让王某1在王某甲提供的真实数据的基础上做的这些虚假财务资料。当时**有限公司的经营状况还可以但是也不符合信用社对贷款的要求，之后2012年12月30日这笔300万元的贷款就到位了。其之前借款150万元支付***地下负一层的租金，300万元下来后其先归还了150万元的借款，支付了大概七八十万元的***地下负一层的施工费，剩下的钱用于**公司人员工资等经营费用。
给其施工的单位没有正规的施工资质，于是其就找高平金厦建筑安装有限公司帮了个忙，300万元贷款过了一下他们的账，他们收到后又全额给其打了回来，其向西城信用社提供的与该公司签订的装修施工合同也是假的，为了获得贷款。
**超市搬迁的工程其承包给了一个张姓的包工头，其与他是长期合作关系，**超市、麻麻鱼府酒店都是张姓工头干的，工程款一直有拖欠，欠多少记不清了。其还给彭飞、崔某甲、薛某甲等人转过钱，这都是用于**公司的经营了，他们手里的收据盖的都是公司的公章。
后其为了躲避债务，在2013年5月离开了晋城，当时这笔300万元的贷款没有到期，只归还过5个月的利息。
以上证据经当庭质证，被告人王文无异议。辩护人质证意见认为，1、施工人张某甲陈述王文支付10万元施工款与事实不符，实际是张某甲从转的150万款项中直接扣了50万元；2、对审计报告证据本身无异议，但是该数字有出入，审计报告所依据的资料是不完整的，数据不准确，不能真实反映**公司的真实财务状况，该鉴定意见只能作为参考。
公诉机关质证意见认为，对张某甲收取的工程款，希望法庭结合事实以及证据予以认定；审计报告有保留的选项，依据现有的资料，做出的鉴定意见足以证明被告人有伪造、夸大、虚假的成分，不影响案件的事实。
本院认为，张某甲的证言中被告人王文支付给张某甲工程款多少，并不影响被告人王文让其提供施工合同，其借用他人资质并签订施工合同的事实。审计报告虽依据的资料不完整，但该报告与证人证言印证被告人王文经营的超市处于亏损的事实。故本院认为公诉机关当庭提供的证据能够相互印证查明事实，本院予以确认。
被告人辩护人当庭出示的证据：2012年6月17日晋城市***家居汇展中心与晋城市****有限公司签订的合同复印件一份，欲证实被告人王文贷款的目的主要是场地租赁后期的装修事宜，可以证明被告人贷款的用途、目的是客观、真实的；合同签订的租金是300万元，贷款之前公司已经通过借款方式支付了150万元，贷款下来后先归还了150万元的租金外欠，所贷款项虽未全部支付工程款，但款项的花费与支付、履行合同有关。
公诉机关质证意见认为，合同是复印件，来源真实性无法核实，且与案件指控事实关系不大。
被告人及辩护人质证意见认为，**公司与***家居中心签了租赁合同，便一定要履行，地址搬迁也是不可避免的工作。双方在签合同后，张某甲仅是作为一个无资质的个人找了一家有资质的公司，借用有资质的公司所签合同构成的是无效合同，辩护人有必要提供证据证明客观事实的存在。
本院认为，辩护人提供的证据系复印件，未能提供原件，不能确定该证据的真实性，且该证据证实内容为被告人所在**公司与***签订房屋租赁合同，与本案定罪无直接关联性，对此证据本院不予确认。
本院认为，被告人王文明知**公司处于亏损经营，其仍隐瞒该事实，向银行提供虚假财务报表等证明文件，骗取银行贷款，致使银行贷款无法追回，给银行造成重大损失，其行为破坏了金融管理秩序，构成骗取贷款罪，应予惩处。公诉机关指控其犯罪事实清楚，证据确实、充分，罪名成立，本院予以支持。被告人王文到案后能如实供述其犯罪事实，可从轻处罚。辩护人的该辩护意见成立可采纳。虽被告人王文未伪造施工合同，但其明知张某甲使用他人资质签订施工合同，而仍隐瞒真相向银行提供，并使用虚假的利润表、资产负债表、现金流量表等财务报表，致使银行向其发放贷款，其主观具有骗取贷款的故意，故其辩解未伪造合同的意见及辩护人辩称被告人主观上没有骗取贷款故意的辩护意见，本院不予采纳。依照《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一、第五十二条、第五十三条、第六十七条第三款之规定，判决如下：
被告人王文犯骗取贷款罪，判处有期徒刑一年，并处罚金一万元。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2017年5月12日起至2018年5月11日止。罚金于本判决生效后十日内缴纳。）
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向山西省晋城市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本四份。
审 判 长 郭保吉
人民陪审员 田 芳
人民陪审员 宋 伟
二〇一八年四月十九日
书 记 员 姬燕鑫