中华人民共和国
福建省晋江市人民法院
民 事 判 决 书
（2014）晋民初字第3831号
原告福建晋江农村商业银行股份有限公司青阳支行，
代表人蔡双星。
委托代理人黄奕霖。
委托代理人吴诗晓。
被告福建省晋江市富泰皮业有限公司，
法定代表人陈吉祥，该公司董事长兼总经理。
被告晋江恒升染织有限公司，
法定代表人庄灿煌，该公司董事长兼副总经理。
被告庄灿煌，菲律宾华侨。
上述二被告共同委托代理人叶永宏，福建侨声律师事务所律师。
被告陈吉祥。
原告福建晋江农村商业银行股份有限公司青阳支行（下称农商银行）诉被告福建省晋江市富泰皮业有限公司（下称富泰公司）、晋江恒升染织有限公司（下称恒升公司）、庄灿煌、陈吉祥金融借款合同纠纷一案，本院于2014年5月16日受理后，先依简易程序进行审理，后因本案属涉外商事案件，转为普通程序并依法组成合议庭，公开开庭进行了审理。农商银行的委托代理人黄奕霖、吴诗晓及恒升公司、庄灿煌的共同委托代理人叶永宏到庭参加诉讼，富泰公司、陈吉祥经本院传票传唤未到庭。本案现已审理终结。
农商银行诉称，2013年6月4日，富泰公司与农商银行签订《流动资金借款合同》一份，约定富泰公司向农商银行借款200万元，期限自2013年6月4日至2014年6月3日，月利率7.5‰，按季付息，到期偿还本金；若贷款逾期，自逾期之日起按逾期贷款罚息利率计收利息，即按合同利率加收50%计收利息；未按期付息，其欠息部分按逾期贷款罚息利率计收利息。同日，农商银行与富泰公司、恒升公司、庄灿煌、陈吉祥签订了《保证合同》，约定恒升公司、庄灿煌、陈吉祥为上述借款提供连带责任保证，保证期限两年。因富泰公司尚欠农商银行一笔到期贷款1835924.45元及相应的利息，财务状况已恶化，根据合同约定，农商银行有权解除合同，宣布本案贷款立即到期。请求判令：1.解除农商银行与富泰公司签订的《流动资金借款合同》；2.富泰公司立即归还农商银行借款本金200万元及相应的利息、罚息、复息（计自2014年3月21日起按合同约定和中国人民银行有关规定计算至还清款项止）；3.恒升公司、庄灿煌、陈吉祥对上述债务承担连带清偿责任。审理中，因本案借款至庭审时已到期，农商银行撤回第1项诉讼请求。
富泰公司、陈吉祥未作答辩。
恒升公司、庄灿煌辩称，本案借款系以贷还贷，恒升公司、庄灿煌并不知情，保证合同无效，恒升公司、庄灿煌无需承担保证责任；农商银行提供的证据不能证明本案借款已实际支付；逾期罚息应从借款期限届满之日起算。
农商银行为证明其主张，提供以下证据：
1.《流动资金借款合同》、借款借据各1份，以证明富泰公司于2013年6月4日向农商银行借款200万元，并对相关权利义务进行了约定。
2.《保证合同》1份，以证明2013年6月4日，农商银行与富泰公司、恒升公司、庄灿煌、陈吉祥共同签订《保证合同》，为富泰公司的上述借款提供连带责任保证。
3.贷款明细账，以证明富泰公司贷款本息的偿还及逾期情况。
4.存款明细账（当庭提交）1份，以证明富泰公司在签订本案借款合同前，已将前一笔贷款偿还，本案不存在以贷还贷情况。
恒升公司、庄灿煌质证认为，对证据1、2的真实性无异议，但农商银行提供的借据属内部账目，不能证明农商银行已经将200万元借款汇入借款人账号；本案借款不是用于生产经营，而是以贷还贷，保证合同无效。证据3无法反映借款人还款情况。对证据4的真实性、关联性无异议，确认本案不存在以贷还贷情况。
本院认为，富泰公司、陈吉祥未到庭参加诉讼，也未提交证据，视为放弃对农商银行主张的事实进行抗辩及提供证据的权利。农商银行提供证据1、2、4来源合法，内容真实，与本案待证事实具有关联性，恒升公司、庄灿煌对其真实性亦无异议，本院予以确认。证据1、2、4可以证明农商银行与富泰公司签订《流动资金借款合同》及双方对违约责任等权利义务的约定。恒升公司、庄灿煌对本案不存在以贷还贷的事实予以确认，对其先前的抗辩意见，本院不再作分析。证据3客观反映了富泰公司贷款后每月20日的结息情况，与本案借款具有关联性，可以证明富泰公司尚欠本金200万元及付息至2014年5月20日，对其证明力，本院予以确认。
本院认为，本案系农商银行与富泰公司、恒升公司、庄灿煌、陈吉祥之间因金融借款合同关系而产生的纠纷，被告庄灿煌系菲律宾华侨，属涉外商事案件，应参照涉外商事案件处理。根据《中华人民共和国涉外民事关系法律适用法》第四十一条的规定，按照当事人的选择，本案应适用中华人民共和国法律作为准据法。
到庭当事人的争议焦点是：本案借款利息、罚息、复息的起算点？对此，本院予以查明并分析认定如下：
由于富泰公司并未依照《流动资金借款合同》第六条之约定按期还息，农商银行宣布贷款立即到期符合上述合同第九条第八款、第十条第六款之约定，应予支持，因此本案贷款已提前到期。由于富泰公司于2014年6月17日收到本案应诉材料，可视为农商银行提前收款的通知以诉讼方式进行，本案贷款期限至2014年6月17日届满。根据农商银行提供的借款借据，本案讼争的200万元贷款已经全部发放，由于富泰公司未举证证明已偿还本金，结合农商银行提供的贷款明细账，富泰公司应偿还本金200万元。关于利息部分：贷款明细账体现富泰公司还息至2014年5月20日，根据《流动资金借款合同》第二条第一款第（一）项之约定，富泰公司应偿还以200万元为基数，自2013年5月21日起，至本判决确定的还款之日止按月利率7.5‰计算的利息。关于罚息部分：如前所述，本案贷款期限至2014年6月17日届满，因此根据上述借款合同第二条第二款第（二）项之约定，富泰公司应偿还以200万元为基数，自2014年6月18日起，至本判决确认的还款之日止按月利率1.125%计算的罚息。关于复息部分：由于富泰公司逾期支付利息，因此根据上述借款合同第二条第二款第（三）项，富泰公司应偿还以其欠息部分为基数，自2014年5月21日起，至本判决确定的还款之日止，按照中国人民银行相关规定，以月利率1.125%计算的复息。
经庭审举证、质证，对本案主要事实认定如下：
2013年6月4日，富泰公司向农商银行借款200万元，约定期限自2013年6月4日至2014年6月3日，月利率7.5‰，按季付息，结息日为每月20日；贷款逾期，自逾期之日起按逾期贷款罚息利率计收利息，即按合同利率加收50%计收利息；未按期付息，其欠息部分按逾期贷款罚息利率计收利息。双方还就提前还款、各自权利义务等进行了约定。同日，恒升公司、庄灿煌、陈吉祥与农商银行签订《保证合同》一份，自愿为富泰公司的上述借款提供连带保证，双方还就保证范围、保证期间、各自权利义务等条款进行了约定。2013年6月4日，农商银行依约发放了200万元贷款，富泰公司仅支付至2014年5月20日的利息。本案借款于2014年6月17日提前到期，但富泰公司未能依约偿还本金及利息，恒升公司、庄灿煌、陈吉祥也未履行保证责任。
综上所述，本院认为，本案讼争的《流动资金借款合同》、《保证合同》未违反法律、行政法规的强制性规定，可认定有效。由于富泰公司未依约按期偿还贷款利息，已构成违约，根据合同约定，农商银行有权要求富泰公司立即偿还贷款本息及承担违约责任，并向恒升公司、庄灿煌、陈吉祥主张保证责任。恒升公司、庄灿煌主张逾期罚息应自借款期限届满日（即2014年6月3日）起算，缺乏依据，不予采纳。富泰公司、陈吉祥经本院合法传唤未到庭参加诉讼，本院依法缺席审理和判决。依照《中华人民共和国合同法》第二百零六条、第二百零七条，《中华人民共和国担保法》第十八条、第二十一条、第三十一条，《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条第一款、第一百一十九条、第一百四十四条、第二百五十三条，《中华人民共和国涉外民事关系法律适用法》第四十一条，《最高人民法院关于民事诉讼证据的若干规定》第二条之规定，判决如下：
一、被告福建省晋江市富泰皮业有限公司应于本判决生效之日起十日内支付原告福建晋江农村商业银行股份有限公司青阳支行借款200万元及利息、罚息、复息（利息以200万元为基数，自2014年5月21日起至本判决确定的还款之日止按月利率7.5‰计算；罚息以200万元为基数，自2014年6月18日起至本判决确认的还款之日止按月利率1.125%计算；复息以其欠息部分为基数，自2014年5月21日起至本判决确定的还款之日止，按照中国人民银行相关规定，以月利率1.125%计算）。
二、被告晋江恒升染织有限公司、庄灿煌、陈吉祥对上述债务承担连带保证责任，被告晋江恒升染织有限公司、庄灿煌、陈吉祥在承担连带保证责任后，有权向被告福建省晋江市富泰皮业有限公司追偿。
三、驳回原告福建晋江农村商业银行股份有限公司青阳支行的其他诉讼请求。
如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
本案受理费22800元，由原告负担2800元，四被告共同负担20000元。
如不服本判决，原告福建晋江农村商业银行股份有限公司青阳支行、被告福建省晋江市富泰皮业有限公司、晋江恒升染织有限公司、陈吉祥可在判决书送达之日起十五日内向本院递交上诉状，被告庄灿煌可在判决书送达之日起三十日内向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于福建省泉州市中级人民法院。
审 判 长 余卓立
代理审判员 陈艺婷
人民陪审员 黄文婷
二〇一四年十月二十一日
书 记 员 詹扬东
附：主要法律条文及执行提示
《中华人民共和国合同法》
第二百零六条借款人应当按照约定的期限返还借款。对借款期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，借款人可以随时返还；贷款人可以催告借款人在合理期限内返还。
第二百零七条借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支逾期利息。
《中华人民共和国担保法》
第十八条当事人在保证合同中约定保证人与债务人对债务承担连带责任的，为连带责任保证。
连带责任保证的债务人在主合同规定的债务履行期届满没有履行债务的，债权人可以要求债务人履行债务，也可以要求保证人在其保证范围内承担保证责任。
第二十一条保证担保的范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用。保证合同另有约定的，按照约定。
当事人对保证担保的范围没有约定或者约定不明确的，保证人应当对全部债务承担责任。
第三十一条证人承担保证责任后，有权向债务人追偿。
《中华人民共和国民事诉讼法》
第六十四条当事人对自己提出的主张，有责任提供证据。
……
第一百一十九条起诉必须符合下列条件：
（一）原告是与本案有直接利害关系的公民、法人和其他组织；
（二）有明确的被告；
（三）有具体的诉讼请求和事实、理由；
（四）属于人民法院受理民事诉讼的范围和受诉人民法院管辖。
第一百四十四条被告经传票传唤，无正当理由拒不到庭的，或者未经法庭许可中途退庭的，可以缺席判决。
第二百三十九条申请执行的期间为二年。申请执行时效的中止、中断，适用法律有关诉讼时效中止、中断的规定。
前款规定的期间，从法律文书规定履行期间的最后一日起计算；法律文书规定分期履行的，从规定的每次履行期间的最后一日起计算；法律文书未规定履行期间的，从法律文书生效之日起计算。
第二百五十三条被执行人未按判决、裁定和其他法律文书指定的期间履行给付金钱义务的，应当加倍支付迟延履行期间的债务利息。被执行人未按判决、裁定和其他法律文书指定的期间履行其他义务的，应当支付迟延履行金。
《中华人民共和国涉外民事关系法律适用法》
第四十一条当事人可以协议选择合同适用的法律。当事人没有选择的，适用履行义务最能体现该合同特征的一方当事人经常居所地法律或者其他与该合同有最密切联系的法律。
《最高人民法院关于民事诉讼证据的若干规定》
第二条当事人对自己提出的诉讼请求所依据的事实或者反驳对方诉讼请求所依据的事实有责任提供证据加以证明。
没有证据或者证据不足以证明当事人的事实主张的，由负有举证责任的当事人承担不利后果。