湖南省长沙市岳麓区人民法院
民 事 判 决 书
（2013）岳坪民初字第00589号
原告贺福泉。
委托代理人贺尚艳，女，1984年9月27日出生，汉族，系原告之女。
被告周志武。
原告贺福泉诉被告周志武民间借贷纠纷一案，本院于2013年10月24日立案受理后，依法组成由审判员龙付送担任审判长、审判员谭雄建、人民陪审员胡忠志参加的合议庭公开开庭进行了审理，书记员张灿红担任记录。原告及其委托代理人到庭参加了诉讼，被告经本院合法传唤无正当理由拒不到庭，本院依法缺席审理。本案现已审理终结。
原告贺福泉诉称，被告向原告借款420000元，于2011年9月10日向原告出具一份《欠条》，约定一年后一次性偿还，并以房产、土地及征收补偿款作抵押。现还款期限已过，被告一直没有还款。被告不予还款的行为导致原告生活十分困难，故诉至法院，请求判令：1、被告归还原告借款420000元；2、被告按照银行同期贷款年利率6%的标准支付原告自借款次日起至实际还款之日止的借款利息，暂计算至2013年10月22日的利息为28800元；3、被告承担本案的诉讼费用。
被告周志武经本院合法传唤无正当理由拒不到庭，亦未作任何答辩。
原告为支持其诉讼请求，向本院提交以下证据：
证据1：《贷款协议》一份，拟证明被告向原告借款200000元并约定了利息；
证据2：2009年7月27日的借条一份，拟证明被告向原告借款100000元并约定了利息；
证据3：2009年8月14日的借条一份，拟证明被告向原告借款100000元并约定了利息；
证据4：2010年2月12日的借条一份，拟证明被告向原告借款20000元；
证据5：2011年9月10日的借条一份，拟证明被告对上述借款420000元进行了确认，借款期限为一年，被告以其房产等作为抵押；
证据6：证明，拟证明被告的身份及其家庭成员情况；
证据7：张树根的证言，拟证明被告向原告借款且尚未归还。
被告周志武经本院合法传唤无正当理由拒不到庭，视为放弃质证的权利。
结合原告的陈述，对原告提交证据本院认证如下：证据1、证据2、证据3和证据7的来源合法，内容真实，与本案有关，相互印证，能证明：从2009年2月28日至2009年8月14日先后三次向原告借款共计400000元，并均约定了利息；证据4的来源合法，与本案有关，经核实，被告需向原告支付借款利息20000元，因没有支付而向原告出具的20000元借条即证据4，故该证据不能达到原告的证明目的；证据5的来源合法，与本案有关，能证明：被告于2011年9月10日对上述420000元欠款进行确认，该欠款的还款期限为一年；证据6的来源合法，内容真实，与本案有关，本院予以采信，能达到原告的证明目的。
被告未向本院提交证据。
根据以上所采信的证据以及原告的陈述，本院查明如下案件事实：
原告贺福泉经案外人张树根介绍与被告周志武，2009年2月28日原告（甲方）与被告（乙方）签订一份《贷款协议》，约定：1、甲方贷给乙方现金200000元作生产加工铝合金产业；2、双方协商暂定壹年，从2009年2月28日起至2010年2月28日止，乙方需求可以续签；3、双方协商月息按百分之三，乙方按季度分期付给息金（每季度利息18000元）；4、期满后乙方连本带息还给甲方，如到期乙方偿还不到位，甲方有权将房产及产品抵押。协议签订后原告支付了被告借款。张树根在《贷款协议》上签了字。2009年7月27日被告又向原告借款100000元，出具了借条，约定月息三分，利息一次性支付，借款期限为六个月。同年8月14日被告再次向原告借款100000元，约定月息为两分五，按季度支付利息，借款期限至2010年2月14日。2010年2月12日被告因没有支付利息向原告出具20000元利息的欠条，约定该年3月底支付。2011年9月10日被告向原告出具欠条，内容为：今欠到贺福泉人民币现金420000元，归还日期壹年，从今日起所有从前原欠条作废，长沙市岳麓区含浦镇之字巷村细冲子组周志武的原房及房产森林、国家征收款作抵押，到期一次性给清。上述借款发生后被告一直没有归还本金及支付利息。2013年10月24日，原告诉至本院。
本院认为，被告先后三次向原告借款，并出具了条据，双方已形成了民间借贷合同法律关系。该借款行为系原、被告双方真实意思表示的产物，没有违反法律、行政法规的效力性强制性规定，合法有效，对双方具有法律约束力。借款后原、被告双方就还款期限进行了重新约定，该约定亦系原、被告双方的真实意思表示，没有违反法律、行政法规的效力性强制性规定，合法有效，对双方亦具有法律约束力。双方重新约定的还款期限届满日为2012年9月10日，故被告应在该期日前归还借款并支付约定利息，被告至今未归还借款及支付利息的行为已构成违约，应承担相应的违约责任，其应承担还本付息的法律责任。
对于本金的数额问题。被告共向原告借款400000元，后因欠原告20000元利息没有支付而出具利息欠条，对该20000元利息是否可作为借款本金，本院分析如下：第一、被告出具的利息欠条中约定的该利息的支付期限为2010年3月底，期限届满后被告没有支付，2011年9月10日被告自愿把该20000元转为借款本金。第二、对于截止2011年9月10日被告所拖欠的借款利息的认定：被告2009年2月28日的200000元借款约定的月息为3%，折成年利率为36%，根据《最高人民法院关于人民法院审理借贷案件的若干意见》第六条“民间借贷的利率可以适当高于银行的利率，各地人民法院可根据本地区的实际情况具体掌握，但最高不得超过银行同类贷款利率的四倍（包含利率本数）。超出此限度的，超出部分的利息不予保护。”的规定，原、被告有关借款利息的约定不能超过银行同类贷款利率的四倍。因各银行的贷款利率均是参照中国人民银行规定的贷款利率并在许可的幅度内上下调整，即各银行在相同期限内的同类贷款的利率可能不一致，原、被告也没有就借款利息系参照某个银行的贷款利率计算的举证，故本案的借款利率是否超出上述法律规定应以中国人民银行同期同类贷款的利率为参照。借款发生时中国人民银行一年期贷款年利率为5.31%，此后调整过五次（分别为5.56%、5.81%、6.06%、6.31%、6.56%），2011年7月7日至2012年6月7日为6.56%。截止2011年9月10日，该200000元借款已发生30个多月，即使按最低的年利率5.31%的四倍21.24%计算30个月，该借款的利息为：106200元（200000×5.31%÷12×4×30），故截止2011年9月10日被告所拖欠的借款利息远不止106200元。基于以上分析，被告将上述20000元利息转为借款本金符合法律规定，被告的借款总数额为420000元。
对原告的利息诉请。2009年8月14日前被告的400000元借款均明确约定了利息，2011年9月10日被告虽重新向原告出具了欠条，重新约定了还款期限，并声明该期日前所有的条据作废，但该欠条没有约定利息，故本院认为原、被告有关利息的约定适用2011年9月10日前的约定。现被告已逾期还款，其应归还原告借款并在法律规定的范围支付利息，原告请求判令被告按照中国人民银行贷款年利率6%的标准支付原告从借款的次日起至实际还清借款之日止的借款利息符合法律规定，本院予以支持。根据本院上文的分析，截止2011年9月10日被告所拖欠的借款利息远不止106200元，扣除已转为借款本金的20000元，尚有86200元，现原告2013年10月22日前的利息诉请28800元不超出上述数额，本院予以支持。
综上所述，根据《中华人民共和国合同法》第一百零七条、第二百零六条、第二百零七条、《最高人民法院关于人民法院审理借贷案件的若干意见》第一条、第六条和《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条之规定，判决如下：
被告周志武在本判决生效之日起三日内归还原告贺福泉的借款420000元，支付利息28800元，并按照中国人民银行一年期贷款年利率6%的标准支付原告贺福泉从2013年10月23日起至本判决指定的还款之日止的借款利息。
如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当按照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
案件受理费8032元，公告费560元，共计8592元，由被告周志武承担。此款原告已垫付，被告在兑现本判决的款项时一并将此款支付给原告。
如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于湖南省长沙市中级人民法院。
审 判 长 龙付送
审 判 员 谭雄建
人民陪审员 胡忠志
二〇一四年三月十七日
书 记 员 张灿红
附：本案所适用法律条文：
《中华人民共和国合同法》
第一百零七条当事人一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定的，应当承担继续履行、采取补救措施或者赔偿损失等违约责任。
第二百零六条借款人应当按照约定的期限返还借款。对借款期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，借款人可以随时返还；贷款人可以催告借款人在合理期限内返还。
第二百零七条借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。
《最高人民法院关于人民法院审理借贷案件的若干意见》
第一条公民之间的借贷纠纷，公民与法人之间的借贷纠纷以及公民与其他组织之间的借贷纠纷，应作为借贷案件受理。
第六条民间借贷的利率可以适当高于银行的利率，各地人民法院可根据本地区的实际情况具体掌握，但最高不得超过银行同类贷款利率的四倍（包含利率本数）。超出此限度的，超出部分的利息不予保护。
《中华人民共和国民事诉讼法》
第一百四十四条被告经传票传唤，无正当理由拒不到庭的，或者未经法庭许可中途退庭的，可以缺席判决。
第二百五十三条被执行人未按判决、裁定和其他法律文书指定的期间履行给付金钱义务的，应当加倍支付迟延履行期间的债务利息。被执行人未按判决、裁定和其他法律文书指定的期间履行其他义务的，应当支付迟延履行金。