安徽省池州市贵池区人民法院
刑 事 判 决 书
（2014）贵刑初字第00007号
公诉机关池州市贵池区人民检察院。
被告人刘某，男，1970年5月17日出生，汉族，安徽省铜陵县人，中专文化，池州市天成电磁有限公司法定代表人，住安徽省铜陵市铜官山区。因涉嫌犯虚假出资罪于2012年12月29日被池州市公安局取保候审。
辩护人梁茂松，安徽安池律师事务所律师。
被告人李某某，男，1973年5月11日出生，汉族，湖北省宜都县人，中专文化，湖北省庆和宜建筑工程投资有限责任公司总经理，住湖北省宜昌市西陵区。因涉嫌犯虚假出资罪于2013年7月8日被池州市公安局取保候审。
辩护人祖新义，安徽安池律师事务所律师。
辩护人易建旻，湖北民基律师事务所律师。
被告人阳某，男，1970年3月20日出生，汉族，安徽省铜陵市人，中专文化，池州市天成电磁有限公司股东，住安徽省铜陵市铜官山区。因涉嫌犯虚假出资罪于2012年12月29日被池州市公安局取保候审。
辩护人檀友帅，安徽安池律师事务所律师。
被告人罗某，男，1974年4月29日出生，汉族，安徽省铜陵县人，中专文化，安徽省铜陵市润祥投资管理有限责任公司法定代表人，住安徽省铜陵市铜官山区。因涉嫌犯虚假出资罪于2012年12月29日被池州市公安局取保候审。
辩护人胡良亭，安徽铜都律师事务所律师。
被告人陈某某，男，1969年9月25日出生，汉族，池州市贵池区人，初中文化，务工，住池州市贵池区。因涉嫌犯虚假出资罪于2012年12月29日被池州市公安局取保候审。
辩护人汪忠明，安徽安池律师事务所律师。
被告人李某承，男，1968年8月29日出生，汉族，池州市贵池区人，高中文化，原池州市至诚商务代理咨询服务中心负责人，住池州市贵池区。因涉嫌犯虚报注册资本罪于2013年12月11日被池州市公安局取保候审。
辩护人唐义旺，安徽安池律师事务所律师。
池州市贵池区人民检察院以贵检刑诉（2013）318号起诉书指控被告人刘某、阳某、罗某、陈某某、李某承犯虚报注册资本罪；被告人李某某犯抽逃出资罪，于2013年12月16日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭进行了审理。池州市贵池区人民检察院检察员许燕出庭支持公诉。被告人刘某、阳某、罗某、陈某某、李某承、李某某及辩护人梁茂松、祖新义、易建旻、檀友帅、胡良亭、汪忠明、唐义旺到庭参加诉讼。现已审理终结。
经审理查明：2010年下半年，被告人李某某、刘某、阳某、陈某某、罗某等人准备成立注册资本为3000万元，主营贷款担保、项目融资担保等业务的池州市银信融资担保有限公司，约定由李某某、刘某、阳某各出资600万元，陈某某、罗某等各出资300万元。后上述被告人共同委托被告人李某承代理池州市银信融资担保有限公司的注册事宜，除被告人李某某实际足额出资外，其余被告人均未出资。为使该公司能在2010年10月份之前注册成功，同年9月底，被告人李某承通过制作的虚假银行询证函、现金缴款单、客户对帐单等材料取得池州实信会计师事务所的验资报告，并由他人代为垫资人民币2500万元。据此，2010年10月8日通过工商部门注册，该公司正式成立。此前所用于垫资的2500万元人民币随即于同年10月8日、10月9日分笔转出用于归还之前验资的借款。被告人李某某因生意周转急需用钱，也于同年10月至11月间指使刘某等人将其出资款分批抽回。
上述事实，被告人在开庭审理时无异议，且有证人陈某华、熊某某、钱某某、汪某某、庄某某、张某某、汪某宝等证言，池州市天成电磁有限公司营业执照、记账凭证、联行凭证，项目投资协议书，池州市银信融资担保有限公司设立登记申请书、相关资料、章程、验资报告，银行询证单，现金缴款单，股东会决议，董事会决议，企业名称预先核准通知书，承诺书，股权转让协议，房屋租赁合同，池州市实信会计师事务所营业执照、职业证书，池州九华农商行营业部证明，被告人身份信息等证据予以佐证，足以认定。
本院认为：被告人刘某、阳某、罗某、陈某某为取得公司登记，虚报注册资本数额巨大；被告人李某承为帮助他人虚报注册资本，使用虚假的证明文件，其行为均已构成虚报注册资本罪。被告人李某某在公司成立后抽逃其出资，数额巨大，其行为已构成抽逃出资罪。公诉机关指控的事实清楚，证据确实充分，罪名成立，予以支持。被告人刘某、阳某、罗某、陈某某、李某承系共同犯罪，但不宜区分主从犯，按各自作用分别量刑。被告人阳某案发后主动投案，如实供述犯罪事实，系自首，予以从轻处罚；被告人刘某、罗某、陈某某、李某承、李某某归案后能如实供述，系坦白，予以从轻处罚。经本院审判委员会讨论决定，依照《》第一百五十八条第一款、第一百五十九条第一款、第二十五条第一款、第六十七条第一、三款、第七十二条第一、三款、第七十三条第二、三款之规定，判决如下：
一、被告人刘某犯虚报注册资本罪，判处有期徒刑一年六个月，缓刑二年。并处罚金人民币25万元。
（缓刑考验期限，自判决确定之日起计算。罚金于判决生效后十日内缴纳。）
二、被告人阳某犯虚报注册资本罪，判处有期徒刑一年，缓刑一年六个月。并处罚金人民币25万元。
（缓刑考验期限，自判决确定之日起计算。罚金于判决生效后十日内缴纳。）
三、被告人罗某犯虚报注册资本罪，判处有期徒刑一年六个月，缓刑二年。并处罚金人民币25万元。
（缓刑考验期限，自判决确定之日起计算。罚金于判决生效后十日内缴纳。）
四、被告人陈某某犯虚报注册资本罪，判处有期徒刑一年六个月，缓刑二年。并处罚金人民币25万元。
（缓刑考验期限，自判决确定之日起计算。罚金于判决生效后十日内缴纳。）
五、被告人李某承犯虚报注册资本罪，判处有期徒刑一年六个月，缓刑二年。并处罚金人民币25万元。
（缓刑考验期限，自判决确定之日起计算。罚金于判决生效后十日内缴纳。）
六、被告人李某某犯抽逃出资罪，判处有期徒刑一年六个月，缓刑二年。并处罚金人民币12万元。
（缓刑考验期限，自判决确定之日起计算。罚金于判决生效后十日内缴纳。）
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向安徽省池州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 余莉玲
代理审判员 舒志瑛
人民陪审员 李有根
二〇一四年三月三日
书 记 员 范小娟
附本案相关法律条文：
《中华人民共和国刑法》
第一百五十八条第一款：申请公司登记使用虚假证明文件或者采取其他欺诈手段虚报注册资本，欺骗公司登记主管部门，取得公司登记，虚报注册资本数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处虚报注册资本金额百分之一以上百分之五以下罚金。
第一百五十九条第一款：公司发起人、股东违反公司法的规定未交付货币、实物或者未转移财产权，虚假出资，或者在公司成立后又抽逃其出资，数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处虚假出资金额或者抽逃出资金额百分之二以上百分之十以下罚金。
第二十五条第一款：共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。
第六十七条第一、三款：犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。
第七十二条第一、三款：对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑：
（一）犯罪情节较轻；
（二）有悔罪表现；
（三）没有再犯罪的危险；
（四）宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。
被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。
第七十三条第二、三款：有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。
缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。