河南省郑州市管城回族区人民法院
刑 事 判 决 书
（2018）豫0104刑初153号
公诉机关河南省郑州市管城回族区人民检察院。
被告人黄邓清，女，1977年11月3日出生，汉族，高中毕业，河南玫瑰庄园旅游开发有限公司客户经理，住郑州市金水区。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，于2017年10月23日被郑州市公安局二里岗分局刑事拘留，同年11月30日被逮捕。
辩护人廉洁，河南裕达律师事务所律师。
河南省郑州市管城回族区人民检察院以郑管检公诉刑诉〔2018〕123号起诉书指控被告人黄邓清犯非法吸收公众存款罪，于2018年2月12日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，适用普通程序，公开开庭审理了本案。河南省郑州市管城回族区人民检察院指派检察员袁艳永出庭支持公诉，被告人黄邓清及其辩护人廉洁到庭参加了诉讼。现已审理终结。
河南省郑州市管城回族区人民检察院指控：自2013年10月以来，以王崇文（已起诉）为法人、被告人周爱堂（已判决）为总经理的河南玫瑰庄园旅游开发有限公司，在郑州市郑东新区商务外环路与众意路交叉口路劲大厦1312室等集资点，违反国家金融管理规定，未经国家金融管理部门批准，以投资河南省鹤壁市淇县“云梦玫瑰庄园”等项目为名，采取口?口相传等多种途径，以高息回报为诱饵，向社会公众非法吸收存款。经司法会计鉴定：该公司自2013年10月1日至2014年12月间共计吸收公众存款总额414，370，000.00元，扣除续存金额180，025，000.00元，吸存净额为234，345，000.00元。归还本金23，406，069.89，未兑付本金229，703，930.11元，已付息金额38，037，797.00元，未归还净额195，976，353.11元，涉及437名集资参与人（已有107人到公安机关报案，尚有330人未到公安机关报案�。其中：黄邓清作为该公司客户经理，非法吸收公众存款经办集资总额28，760，000.00元，扣除续存金额17，370，000.00，吸存净额为11，390，000.00元。共计归还本金51，380.00元，总计付息3，808，280.00元，未兑付净额7，530，334.00元。
2017年10月23日9时，郑州市公安局金水路分局民警在郑州市花园路纬二路街口将被告人黄邓清抓获，并于当日将黄邓清移交至郑州市公安局二里岗分局。
被告人黄邓清归案后对犯罪事实供认不讳。
针对上述指控，公诉机关提供了被告人黄邓清的供述，同案犯王崇文、周爱堂的供述，证人赵某、王某、李某1、刘某、彭某、韦某、史某、闫某、黄金梅、李某2、陈某、梁某的证言，投资情况调查表、云梦缘河南玫瑰庄园旅游开发有限公司内部员工借款协议、银行转账凭证及收据，河南立信会计师事务所有限公司专项审计报告，书证等证据。认为被告人黄邓清的行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第二十五条第一款的规定，构成非法吸收公众存款罪，提请本院依法判处。
被告人黄邓清对起诉书指控的犯罪事实和罪名无异议，但辩解称对犯罪数额有异议，其中自己投资的金额，其爱人名下投资的金额，应当从其吸存金额中予以扣除；另外证人史某30万元、闫某5万元，不是其客户，上述款项也应当予以扣除。
辩护人的辩护意见是：1、黄邓清本人投资金额、其丈夫李凯投资金额、已兑付投资款、不属于黄邓清客户的投资款项，应从犯罪数额中扣除；2、被告人在共同犯罪中起次要作用，应认定为从犯；4、被告人具有坦白情节，且系初犯。建议对其减轻处罚。
经审理查明：自2013年10月以来，以王崇文（已起诉）为法人、被告人周爱堂�已判决）为总经理的河南玫瑰庄园旅游开发有限公司，在郑州市郑东新区商务外环路与众意路交叉口路劲大厦1312室等集资点，违反国家金融管理规定，未经国家金融管理部门批准，以投资河南省鹤壁市淇县“云梦玫瑰庄园”等项目为名，采取口?口相传等多种途径，以高息回报为诱饵，向社会公众非法吸收存款。经司法会计鉴定：该公司自2013年10月1日至2014年12月间共计吸收公众存款总额413，260，000.00元，扣除续存金额156，670，000.00元，吸存净额为256，590，000.00元。归还本金23，406，069.89，未兑付本金229，703，930.11元，已付息金额38，037，797.00元，未归还净额195，976，353.11元，涉及437名集资参与人（已有107人到公安机关报案，尚有330人未到公安机关报案）。其中：黄邓清作为该公司客户经理，非法吸收公众存款经办集资总额28，760，000.00元，扣除续存金额17，370，000.00，吸存净额为11，390，000.00元。共计归还本金51，386.00元，总计付息3，808，280.00元，未兑付净额7，530，334.00元。
2017年10月23日9时，郑州市公安局金水路分局民警在郑州市花园路纬二路街口将被告人黄邓清抓获，并于当日将黄邓清移交至郑州市公安局二里岗分局。
被告人黄邓清归案后对犯罪事实供认不讳。
上述事实，有经法庭查证属实的下列证据予以证实：
1、被告人黄邓清在侦查阶段对上述指控犯罪事实均有供述，在开庭过程中对上述犯罪事实亦无异议，证明其在河南玫瑰庄园旅游开发有限公司任客户经理期间非法吸收公众存款的事实；
2、同案犯王崇文、周爱堂的供述，证明河南玫瑰庄园旅游开发有限公司的基本情况、经营模式、经营情况及黄邓清在公司任客户经理，该公司以投资河南省鹤壁市淇县“云梦玫瑰庄�”等项目为名，采取口口相传等多种途径，以高息回报为诱饵，向社会公众非法吸收存款等事实；
3、证人刘某、彭某、韦某、史某、闫某、黄金梅、李某2、陈某、梁某的证言，报案材料、投资情况调查表、云梦缘河南玫瑰庄园旅游开发有限公司内部员工借款协议、银行转账凭证及收据，证明河南玫瑰庄园旅游开发有限公司的基本情况、经营模式、经营情况及黄邓清在公司任客户经理及经黄邓清介绍到该公司进行投资理财及理财方式、受到的损失情况等；
4、河南立信会计师事务所有限公司专项审计报告，证明黄邓清在河南玫瑰庄园旅游开发有限公司任业务经理期间，非法吸收公众存款金额、未兑付金额、提成金额等事实；
5、证人赵某、王某、李某1的证言，户籍证明，无违法犯罪记录证明，到案经过，郑州市公安局二里岗分局扣押物品、文件清单，U盾及财务室钥匙照片，河南立信会计师事务所有限公司营业执照，书证等证据附卷，与相关证据相互印证，佐证了案件事实。
以上证据，经开庭出示、质证，来源合法、内容真实有效，本院予以确认。
本院认为，被告人黄邓清非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序，数额巨大，其行为已构成非法吸收公众存款罪。公诉机关指控其罪名成立，应予支持。
关于被告人黄邓清及其辩护人提出黄邓清本人投资金额应从犯罪数额中予以扣除的辩解及辩护意见。经查，河南立信会计师事务所有限公司专项审计报告显示，黄邓清名下有部分吸存金额，黄邓清本人的投资款应从其本人吸收存款犯罪数额中依法扣除。故该辩解及辩护意见，本院予以采纳。
关于被告人黄邓清提出其爱人名下投资金额，证人史某30万元、闫某5万元，不是其客户，上述款项均应当予以扣除的辩解意见及其辩护人提出其丈夫李凯投资金额、已兑付投资款、不属于黄邓清客户的投资款项，应从犯罪数额中扣除的辩护意见。经查，被告人及其辩护人未能提供有效证据证实二人系夫妻关系，而河南立信会计师事务所有限公司出具的专项审计报告，系接受郑州市公安局二里岗分局依法委托，结合相关证据材料作出，结果客观、公正，可以作为认定被告人非法吸收公众存款数额的依据。故该辩解及辩护意见，本院不予采纳。
根据被告人黄邓清犯罪的事实和性质，对其依法应在“三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金”的法定刑幅度以内处以适当刑罚。具体量刑过程中，本院充分考虑以下量刑情节：1、被告人归案后如实供述自己的罪行，认罪态度较好，依法可从轻处罚�2、被告人在共同犯罪中起次要作用，系从犯，依法应当减轻处罚；3、被告人系初犯，可酌情从轻处罚。辩护人相应辩护意见，本院予以采纳。
综上，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第二十五条第一款、第二十七条、第六十七条第三款、第六十四条之规定，判决如下：
一、被告人黄邓清犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑二年六个月，并处罚金人民币五万元。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2017年10月23日起至2020年4月22日止。罚金于判决生效后三日内缴纳。）
二、涉案赃款、赃物依法追缴，返还集资参与人。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向河南省郑州市中级人民法院提出上诉，书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 常 菲
人民陪审员 李 琳
人民陪审员 张玉玲
二〇一八年三月二十七日
书 记 员 高媛媛